第7頁共7頁律師事務(wù)所業(yè)務(wù)?檔案管理制度?第一章總則第?一條為規(guī)范本單?位業(yè)務(wù)檔案管理?，有效保護(hù)和利?用檔案，特制定?本制度。第二?條本制度適用于?本單位辦理審計(jì)?、驗(yàn)資、資產(chǎn)評(píng)?估等業(yè)務(wù)所形成?的業(yè)務(wù)檔案，公?司辦理其他鑒證?業(yè)務(wù)形成的業(yè)務(wù)?檔案。可參考本?制度。第三條?業(yè)務(wù)檔案是指注?冊(cè)會(huì)計(jì)師和注冊(cè)?評(píng)估師及其執(zhí)業(yè)?人員在執(zhí)行業(yè)務(wù)?過程中，對(duì)制定?的審計(jì)或評(píng)估計(jì)?劃、實(shí)施的審計(jì)?或評(píng)估程序所獲?取的相關(guān)審計(jì)或?評(píng)估證據(jù)以及得?出的審計(jì)或評(píng)估?結(jié)論作出的記錄?。它是審計(jì)或評(píng)?估證據(jù)的載體，?是出具報(bào)告的主?要依據(jù)。第二?章____管理?第四條本單位?由行政總監(jiān)分管?業(yè)務(wù)檔案管理工?作，設(shè)一名檔案?管理人員，全面?負(fù)責(zé)本單位業(yè)務(wù)?檔案的收集、整?理、立卷、調(diào)閱?、銷毀工作。各?業(yè)務(wù)部門應(yīng)積極?配合專職檔案管?理人員完成檔案?的移交、歸檔工?作。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人?（或主審）對(duì)所?承辦業(yè)務(wù)項(xiàng)目的?業(yè)務(wù)檔案歸檔過?程和歸檔質(zhì)量全?面負(fù)責(zé)。第五?條檔案管理人員?要嚴(yán)格遵守制度?，認(rèn)真負(fù)責(zé)，不?得將檔案外傳，?不得丟失，檔案?管理人員工作變?動(dòng)時(shí)，應(yīng)辦理移?交手續(xù)，由分管?檔案的領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)交?，有關(guān)人員簽字?。第三章業(yè)務(wù)?檔案的歸檔工作?第六條凡本單?位在工作中出具?的審計(jì)、評(píng)估等?業(yè)務(wù)報(bào)告及其為?報(bào)告所做的工作?底稿和附件均作?為業(yè)務(wù)檔案。歸?檔工作由___?_個(gè)步驟組成：?整理、登記、裝?訂、裝盒及入?庫碼放。第七?條業(yè)務(wù)檔案整理?應(yīng)按照以下程序?進(jìn)行：（一）?業(yè)務(wù)部門整理?（1）項(xiàng)目負(fù)責(zé)?人應(yīng)在審計(jì)或評(píng)?估報(bào)告日后__?__日內(nèi)將工作?底稿、報(bào)告等相?關(guān)資料整理歸檔?。任何人不得拒?絕或據(jù)為己有。?（2）針對(duì)客?戶的同一財(cái)務(wù)信?息執(zhí)行不同的委?托業(yè)務(wù)，出具兩?個(gè)或多個(gè)不同的?報(bào)告，應(yīng)將其視?為不同的業(yè)務(wù)分?別整理底稿，形?成相應(yīng)業(yè)務(wù)類型?的檔案。（3?）整理的資料要?做到完整有序，?索引號(hào)要與目錄?保持一致，反映?工作底稿間的勾?稽關(guān)系。（4?）業(yè)務(wù)檔案的歸?檔內(nèi)容要按照規(guī)?定做到完整無缺?。（5）整理?好的底稿要經(jīng)過?項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和分?管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，?交付給本單位檔?案管理部門。?（二）檔案專職?管理人員整理。?專職管理人員要?嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)檔?案的內(nèi)容和底稿?中的目錄依序做?進(jìn)一步整理。如?發(fā)現(xiàn)底稿中有問?題：如審計(jì)人員?、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人未?簽字，主要?dú)w檔?材料不全、頁碼?混亂等，要及時(shí)?將檔案退給相關(guān)?人員，補(bǔ)齊后重?做整理歸檔。專?職管理人員在整?理的同時(shí)，應(yīng)填?寫《業(yè)務(wù)檔案登?記表》，登記表?上的主要信息應(yīng)?與本單位的發(fā)文?記錄保持一致。?（三）業(yè)務(wù)檔?案裝訂和護(hù)封?（1）裝訂。裝?訂要做到牢固、?整齊、美觀，不?壓字，不漏頁，?不影響閱讀。?（2）打頁碼?（3）護(hù)封。業(yè)?務(wù)檔案的封面應(yīng)?有本單位全稱、?業(yè)務(wù)單位全稱、?報(bào)告文號(hào)、卷數(shù)?、頁數(shù)、入檔盒?號(hào)、審核人和立?卷人蓋章、存檔?日期等。第四?章業(yè)務(wù)檔案的管?理第八條業(yè)務(wù)?檔案的管理。業(yè)?務(wù)檔案上柜存放?的要妥善保管。?為方便使用，不?同種類的檔案應(yīng)?相對(duì)集中存放，?檔案柜上應(yīng)注明?柜號(hào)、檔案種類?、年號(hào)、檔號(hào)的?卡片。第九條?業(yè)務(wù)檔案的借閱?與查閱（1）?本單位業(yè)務(wù)部門?因工作需要借閱?檔案的，需經(jīng)主?管領(lǐng)導(dǎo)同意；非?業(yè)務(wù)部門因工作?需要借閱檔案的?需經(jīng)本單位負(fù)責(zé)?人批準(zhǔn)，辦理借?閱手續(xù)。借閱后?應(yīng)及時(shí)歸還，最?長不得超過一周?。（2）借閱?檔案時(shí)借閱人應(yīng)?承擔(dān)保密責(zé)任，?不得泄露原委托?方商業(yè)____?，也不得外借他?人。（3）借?閱人應(yīng)保持案卷?整潔，不得勾畫?涂改、偽造、拆?頁，不得擅自抄?錄復(fù)制，確需抄?錄復(fù)制的應(yīng)取得?本單位負(fù)責(zé)人的?同意。第十條?業(yè)務(wù)檔案的歸還?（1）歸還檔?案時(shí)管理人員要?檢查檔案的完整?性，辦理退還手?續(xù)，對(duì)于到期未?還的檔案要及時(shí)?追索，沒有追索?到的，應(yīng)及時(shí)報(bào)?告單位負(fù)責(zé)人處?理。（2）歸?還的檔案若出現(xiàn)?損壞、涂改、拆?頁等現(xiàn)象管理人?員應(yīng)要求借閱人?恢復(fù)原樣，借閱?人若將檔案丟失?，應(yīng)說明原因，?由負(fù)責(zé)人簽字，?檔案管理人員和?本單位領(lǐng)導(dǎo)簽字?后歸檔，并追究?相關(guān)責(zé)任人的責(zé)?任。第十一條?離職人員檔案清?理當(dāng)業(yè)務(wù)人員?辦理離職手續(xù)時(shí)?，應(yīng)由檔案管理?人員清理有關(guān)業(yè)?務(wù)檔案，并在其?流程表上簽署意?見；若存在欠交?底稿或未歸還業(yè)?務(wù)檔案情況，管?理人員應(yīng)催促及?時(shí)上交，未辦理?完，不得辦理離?職手續(xù)。第十?二條業(yè)務(wù)檔案的?銷毀（1）自?出具報(bào)告起，本?單位對(duì)業(yè)務(wù)檔案?底稿至少保存十?年，不得在規(guī)定?的保存期內(nèi)，?對(duì)歸檔的檔案刪?改或銷毀。（?2）保存期滿后?對(duì)確無保存價(jià)值?的檔案，由檔案?管理人員及分管?領(lǐng)導(dǎo)提出書面銷?毀意見，經(jīng)本單?位負(fù)責(zé)人書面同?意后銷毀，并進(jìn)?行監(jiān)銷。第五?章附則第十三?條如未執(zhí)行本?管理制度，對(duì)相?關(guān)責(zé)任人分別進(jìn)?行相應(yīng)處罰，第?一次警告提醒，?未改正者罰款5?0—____元?。律師事務(wù)所?業(yè)務(wù)檔案管理制?度（二）檔案?人員崗位職責(zé)?一、學(xué)習(xí)宣傳貫?徹落實(shí)《檔案法?》、《檔案法實(shí)?施辦法》等檔案?法律法規(guī)，嚴(yán)格?執(zhí)行檔案工作有?關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范。?二、建立、完?善并嚴(yán)格執(zhí)行各?項(xiàng)檔案管理制度?，確保檔案的齊?全完整、整理規(guī)?范、有效利用。?三、對(duì)檔案工?作進(jìn)行監(jiān)督、指?導(dǎo)，具體負(fù)責(zé)各?文件歸檔前的監(jiān)?督、指導(dǎo)工作以?及歸檔檢查驗(yàn)收?和歸檔后的統(tǒng)一?編目工作，促進(jìn)?檔案的收集、整?理、鑒定、統(tǒng)計(jì)?、編目與檢索、?編輯與研究、保?管以及提供利用?等項(xiàng)業(yè)務(wù)建設(shè)。?四、做好防火?、防盜、防塵、?防潮、防高溫、?防有害生物、防?有害氣體、防光?等八防工作。?五、學(xué)習(xí)和掌握?檔案業(yè)務(wù)知識(shí)和?專業(yè)技術(shù)，不斷?更新觀念，積極?應(yīng)用檔案管理新?技術(shù)、新方法。?檔案保管制度?一、嚴(yán)格執(zhí)行?“集中統(tǒng)一管理?”的檔案工作基?本原則。二、?檔案人員應(yīng)科學(xué)?管理檔案，非檔?案管理人員不得?進(jìn)入檔案庫房。?三、檔案庫房?和檔案柜架適宜?檔案的安全保管?保護(hù)，配備“八?防”設(shè)備并按照?規(guī)定正確維護(hù)和?使用。四、按?照規(guī)范對(duì)各種門?類和載體的檔案?排列入柜。檔案?柜架排放整齊，?編制《檔案資料?存放示意圖》和?其他指引標(biāo)記。?五、節(jié)假日和?重大事件發(fā)生等?前后必須對(duì)檔案?庫房進(jìn)行防火、?防盜和防有害生?物等“八防”安?全檢查工作；保?持庫房溫度在1?4℃—24℃之?間，確保庫房的?清潔衛(wèi)生。六?、檔案庫房內(nèi)嚴(yán)?禁堆放非檔案物?品。檔案利用?制度一、律師?因工作需要查閱?原辦案件檔案的?，須履行查閱手?續(xù)，查閱他人?所辦案件檔案的?，須報(bào)分管主任?批準(zhǔn)。二、外?單位查閱檔案的?，須持單位證明?，注明查閱范圍?和用途；報(bào)經(jīng)?市司法局批準(zhǔn)后?方可查閱。三?、保密檔案資料?，除承辦律師外?不得查閱，因特?殊情況確需查?閱的，須報(bào)經(jīng)市?司法局批準(zhǔn)。?四、利用者必須?愛護(hù)檔案，不得?擅自涂改、偽造?、損毀檔案。?五、歸還時(shí)，檔?案員應(yīng)認(rèn)真檢查?被借閱檔案有無?損壞或缺少情?況，如發(fā)現(xiàn)應(yīng)及?時(shí)處理，對(duì)不符?合檔案查閱條件?者，檔案室有權(quán)?拒絕查閱。檔?案保密制度一?、檔案工作人員?和利用人員要嚴(yán)?格遵守《保密法?》和《____?檔案法》的有關(guān)?規(guī)定，增強(qiáng)保密?意識(shí)，嚴(yán)守保密?紀(jì)律，確保檔案?安全。二、檔?案、資料的查（?借）閱和摘抄、?復(fù)印，要嚴(yán)格按?照《檔案利用制?度》進(jìn)行。三?、檔案人員不得?擅自將檔案、資?料外借或帶出檔?案室，更不