PAGEPAGE50第一章總論1.1項目概要1.1.1項目單位基本情況項目單位荊門市洪森實業有限公司，系有限責任公司。2005年12月31日資產9320.26萬元，負債2888.96萬元，所有者權益6431.30萬元。2005年度主營業務收入9340.07萬元，利潤總額183.16萬元。1.1.2項目建設內容項目名稱：荊門市沙洋縣1萬噸米糠油深加工擴建項目。建設性質：擴建。建設地點：荊門市沙洋縣洪嶺大道1號。建設規模：總投資4950.00萬元，土建工程15000.00平方米，設備設施24臺（套、件），年產米糠油1萬噸。主要建設內容：建設預處理、浸出、精煉、脫蠟等車間，建設質檢中心、倉庫及道路、供電、環保等設施，購置米糠油加工設備。1.1.3項目建設方案技術來源及先進性：項目引進國際國內先進米糠油加工生產線設備，項目主產品達到《中華人民共和國國家標準——米糠油》GB19112-2003的一、二級標準。進度安排：項目建設期限十二個月，前期工作3個月，第4--8個月土建施工，第9--12個月設備采購、安裝、調試、投產。市場營銷：項目單位已具有完善的市場營銷網絡，糧油、飼料產品銷售暢通，項目產品米糠油等使用原有營銷網絡。組織管理方案：由項目單位成立以總經理洪傳林為組長的項目組進行專項管理。1.1.4投資概算及資金來源投資概算：總投資4950.00萬元，其中，土建投資834.00萬元，設備投資2889.00萬元，科技措施24.00萬元，前期工作費158.00萬元，預備費45.00萬元，流動資金投資1000.00萬元。資金來源：擬申請國家農業綜合開發中央財政資金1500.00萬元，省級財政資金750.00萬元，自籌資金1700.00萬元，銀行貸款1000.00萬元。1.1.5主要技術經濟指標完全達產正常經營年銷售收入16545.33萬元，總成本15047.73萬元，利潤總額1411.36萬元，銷售稅金及附加86.24萬元，所得稅465.75萬元，投資利潤率26.37%，所得稅前財務內部收益率27.55%，財務凈現值（Ic=10%）5384.89萬元，投資回收期（所得稅前）4.60年。上述指標顯示，項目財務上切實可行。1.2可行性研究報告的編制依據財政部《國家農業綜合開發投資參股經營試點管理辦法》。國家農業綜合開發辦公室[2006]223號《2007年國家農業綜合開發投資參股經營項目申報指南》、《2007年國家農業綜合開發產業化經營項目可行性研究報告編寫大綱》。《中華人民共和國國家標準——米糠油》GB19112-2003。項目單位提供的報表和基礎資料。1.3綜合評價項目建設的必要性：糧油加工利潤薄，需延伸產業鏈，提升附加值，以提高對農戶增收的帶動能力。項目區屬糧食主產區，米糠資源豐富，現處在低水平利用狀態。項目建設的可行性：技術方面，通過武漢皇冠友誼油脂工程有限公司引進國外成熟技術和先進設備，技術有保障。經濟方面，屬于國家農業綜合開發產業化經營項目優先扶持項目，原料100%來源于農戶，有利優質水稻加工轉化。環境方面，荊門市環境保護科學研究所出具國環評證乙字第2609號環境影響評價報告，沙洋縣環境保護局出具沙環字[2006]59號批復確認符合環保規劃。市場方面，隨著消費水平的不斷提高，需求日益擴大，市場前景廣闊。風險評估：米糠油是一種保健型食用油，營養價值很高，深受歐、美等國消費者的青睞，但國內消費者缺乏對米糠油的了解，認可度不高，項目產品存在一定的市場銷售風險。帶動作用：項目建成后，帶動基地面積在原來的基礎上擴大到45萬畝，帶動農戶數達到10萬戶以上，輻射面積進一步擴大。問題及解決方案：針對項目產品可能的市場銷售風險，加大營銷力度，一級米糠油全部采用小包裝直供連鎖超市。結論與建議：項目符合國家產業政策，帶動農民增收、農業增效，延伸產業鏈，技術、財務上切實可行。背景及必要性第二章背景及必要性2.1項目建設背景2006年中央“一號文件”中，提出要著力培育一批競爭力、帶動力強的龍頭企業和企業集群示范基地，推廣龍頭企業、合作組織與農戶有機結合的組織形式，讓農民從產業化經營中得到更多的實惠。國糧財〔2006〕27號文提出，“‘十一五’期間加大對糧油產業化龍頭企業的支持力度，促進糧食產業化發展，使糧油產業成為社會主義新農村建設的有力支柱”。我國油脂行業中長期發展規劃提出，加強行業組織領導，加強油脂行業集成，加大科研開發投入的力度，以人為本，不斷提高科技進步與創新的水平，加大高新技術在油脂工業的應用。2003年5月14日，經國家質量監督檢驗檢疫總局批準，以中華人民共和國國家標準批準發布公告（2003年第6號），自2003年10月1日開始實施米糠油產品國家標準（GB19112—2003）。“十一五”期間，湖北省糧食產業化發展規劃提出，按照“公司+中介+基地+農戶”的產業化模式，建立優質糧源基地。龍頭加工企業通過定向投入、定向服務、定向收購等方式，同原料基地結成利益共同體，引導農民按照加工企業的需求進行生產，提高糧油產品規模效益。向糧油精深加工、提高糧油附加值方向進行產業水平提升，實現糧油產品由粗加工向精加工轉變，由低附加值向高附加值轉變，由低科技含量向高科技含量轉變。項目單位位于荊門市沙洋縣。荊門市地處江漢平原西部，是我國重要的商品農業生產基地之一，糧食年產量250萬噸以上。沙洋縣是傳統農業大縣，水稻種植居于農業主導地位，常年水稻播種面積75萬畝左右，水稻產量55萬噸左右，是湖北省確定的46個糧食主產區和優質稻板塊基地之一，屬優質糧食生產產業帶，糧食轉化、加工和增值任務重大。項目單位2004年被國家農業部等八部委認定為農業產業化國家重點龍頭企業，2006年國家糧食局、中國農業發展銀行重點支持的糧油產業化企業。地方各級政府要求項目單位充分發揮農業產業化國家重點龍頭企業的帶頭和示范作用，做好水稻深加工項目，以此帶動傳統種稻業的發展，增加水稻的附加值，延伸加粗產業鏈條，形成規模優勢，適應市場經濟發展的要求。但是，糧油加工企業利潤微薄，對農戶的帶動能力取決于產業鏈的延伸和加工附加值的提高。項目單位2005年通過基地補貼、二次分配等方式回饋基地農戶140.45萬元，通過這種定向扶持進行利潤分配后，未分配利潤46.30萬元，處在微利狀態，急需延伸產業鏈，提高糧食產品加工附加值，以提升對農戶增收的帶動能力。米糠油是一種健康油，含有豐富的不飽和脂肪酸，同時還含有較高的谷維素、谷甾醇等谷物營養素，有助于防止膽固醇在血管中的堆積，可起到預防心血管疾病的作用。目前國際市場上米糠油需求量增加，一些歐美米糠油經銷商便轉向中國尋求貨源。中國是米糠油的新興生產國，但國內米糠油大規模生產廠家不多，由于米糠油未形成規模生產，加上米糠易發生酸敗變質，所以產量一直徘徊不前。項目單位所在的沙洋縣、荊門市甚至全湖北省，迄今無米糠油特別是高品質米糠油出產，米糠資源處在低水平利用狀態。2.2項目建設的必要性項目單位以沙洋縣及周邊地區為基地，充分利用糧食主產區的米糠資源優勢，引進先進工藝和設備，進行高品質米糠油的批量生產，有利于壯大糧食主導產業，調整農業和農村經濟結構，促進糧食產品的轉化增值，推進農業產業化進程，帶動農戶增收，加速傳統農業向現代農業的轉變，強化社會主義新農村建設的產業支撐。項目壯大優勢主導產業。實施本項目既以傳統產業為依托，又充分利用當地的資源優勢，不但有利于壯大主導產業，還促進了農產品精深加工，可拉動種植、養殖、物流等相關產業鏈的發展，符合國家農業綜合開發的總體思路和布局，是農業綜合開發投資參股重點扶持項目，項目促進糧食加工轉化增值。沙洋縣及其周邊地區水稻種植面積大，年產稻谷總量多，米糠資源豐富。業內人士預計，國內米糠產量若將其中一半用于加工米糠油，則每年可得80萬噸米糠毛油，再將其深加工利用，至少價值可以提高10倍以上，最多增值50倍，其商機十分喜人。項目單位與訂單農戶緊密結合，充分保證原料供應，使項目區的傳統產業優勢得以充分發揮，并把此優勢轉化為商品優勢，增加農民收入，繁榮農村經濟，加快項目區全面小康建設步伐，促進農村經濟結構調整、地方經濟發展、農民收入增加。項目提升企業服務“三農”實力。項目充分利用所在地的良好條件和豐富的原料，引進國際國內先進的生產工藝、設備，項目建成后產品規格品種更加齊全，更好地滿足市場需求，不但可以大幅度地提高企業的經濟效益，也可以進一步增強企業對農民增收的帶動能力，增強企業引導當地農民充分利用當地資源優勢的深度和廣度，增強企業服務“三農”、服務社會的能力和功能。項目推進社會主義新農村建設。建設社會主義新農村是黨和政府加強“三農”工作的重要舉措，是統籌城鄉發展、落實科學發展觀、構建社會主義和諧社會的必然要求。項目通過進一步加強優質稻基地建設，帶動農民利用好傳統產業的優勢，大力發展糧食生產，積極發展農業產業化經營和推進農業產業結構調整，這既是建設現代農業的重要內容，也是其必然要求，符合社會主義新農村建設的需要。建設條件第三章建設條件3.1項目區概況沙洋縣位于湖北省中部，荊門市南部，地處江漢平原中部，跨東徑111°51’—112°42’，北緯30°23’—31°27’，東臨漢江，與鐘祥、天門兩市隔江相望；西瀕漳水，與當陽市毗鄰；南濱長湖，與荊州、潛江二市接壤；北與荊門市東寶區及掇刀區相連,東南至武漢208公里，處襄樊、荊州、武漢、宜昌之中心地帶。屬亞熱帶季風氣候，具有四季分明、陽光充足、熱量豐富、雨量充沛，無霜期長，嚴寒酷暑期短的氣候優勢。地勢為西北高、東南低，處于荊山余脈與江漢平原的過渡地段。境內有襄荊高速公路、207國道、漢宜公路、荊潛公路等主要公路干線，有漢江、長湖兩大水系，通航里程800多公里，可溝通內河與長江航運，交通條件十分優越，名勝古跡眾多。沙洋縣是湖北省比較富饒的“魚米之鄉”，物產豐富，是全國重要的商品糧、棉基地。沙洋縣工業已初具規模，全縣村以上工業企業約2000家。自古以來，沙洋城區商賈云集，市場繁榮，歷史上因其商埠興旺，港運發達而與漢口、沙市、老河口、襄樊、新堤、宜昌、武穴并稱湖北的“八大重鎮”。改革開放以來，沙洋經濟保持了較快的發展速度，人們生活水平迅速提高。1998年4月沙洋被省委、省政府命名為“小康區”。沙洋縣現轄13鎮，總人口62萬。縣政府所在地沙洋鎮建成區總面積15.4平方公里，人口12萬，企事業單位近千個。國土面積2184平方公里，總耕地98.34萬畝，其中水田79.76萬畝，旱田18.58萬畝。2005年水稻作物面積75萬畝，總產55萬噸，油料總面積63.2萬畝，總產量9.648萬噸，其中油菜面積52萬畝，總產8.404萬噸，分別占油料作物的87.0%和87.1%。現有日產30噸糧食的加工企業30多家，年處理稻谷能力55萬噸。油料規模加工企業8家，年處理油料30萬噸。全縣耕地利用漳河水庫自流灌溉面積46.6萬畝，其余耕地都有各自小型水庫和排灌設施，旱澇保收面積達到了90%以上。根據沙洋縣城市總體建設規劃，到2010年，城區面積將達到20平方公里。沙洋縣將發展成為集化工、輕紡、建材、食品、機械制造、農副產品加工為一體的新型工業城市。項目建設地點位于荊門市沙洋縣洪嶺大道1號，是項目單位預留的建設用地，原地上建筑物5棟，用作辦公用房、機修房和倉庫，節約了項目支出。項目單位所在的沙洋縣、荊門市甚至全湖北省，迄今無米糠油特別是高品質米糠油出產，米糠資源處在低水平利用狀態。項目單位現有優質稻基地覆蓋沙洋縣及其周邊縣市、農場，年處理稻谷達到30萬噸以上。2004年以來，對當地近十家日處理100噸稻谷的小米廠進行資源整合，選定荊門市紀龍米業有限公司、宜城市楚皇城米廠、天門石河祥發米業有限責任公司等幾家規模型米廠進行貼牌加工生產，統一標準收購，統一方法生產，統一產品質量，統一品牌銷售，大力推廣“洪森”品牌。自有產能和緊密聯合型企業產出的米糠副產品，成為項目實施的原料保障。3.2項目建設條件優劣勢分析政策環境寬松。國家農業綜合開發辦公室提出了農業主產區，特別是糧食主產區要大力發展農副產品深加工，促進糧食產業結構調整和糧食產品轉化增值，不斷增加農民收入。尤其是在2006年的中央“一號文件”中，提出要推進現代農業建設，強化社會主義新農村建設的產業支撐。省委、省政府提出了要大力發展外向型農業，增加出口創匯的優勢產業。沙洋縣委、縣政府確定了優化經濟投資環境，大力招商引資，發展沙洋經濟的戰略方針，并建立了投資項目一站式服務中心，出臺了系列優惠政策措施，為企業加快項目建設，擴大規模提供了前所未有的寬松政策環境。原料供應充足。米糠油的原料來源要依托水稻的種植。沙洋縣是產糧大縣，是全國重要的商品糧、棉基地。全縣總耕地面積98.34萬畝，其中水田79.76萬畝，旱田18.58萬畝。常年油料播種面積和水稻播種面積分別為63萬畝和75萬畝左右，油料作物產量和水稻產量分別達10萬噸和55萬噸左右。項目區周邊的京山、鐘祥等縣市及沙洋農場的常年水稻播種面積在200萬畝以上，水稻產量140萬噸左右，因此，項目生產所需要的原料來源十分充足。市場前景廣闊。米糠油是一種可降低血清膽固醇的新型營養性植物油，含有豐富的不飽和脂肪酸，近年來，已成為繼葵花籽油、玉米胚芽油之后的保健食品用油，并大步邁進歐、美千家萬戶，作為烹調用油。在過去的幾年中，美國從日本進口的米糠油年達2500萬磅，其超市的米糠油售價均高于花生油、豆油等傳統植物食用油。隨著人們生活水平的提高和消費觀念的轉變，國內消費者對米糠油的認可度逐步提高，米糠油的消費量也會逐步增加。因此，米糠油的市場前景非常廣闊。科技保障有力。通過武漢皇冠友誼油脂工程有限公司引進國外先進生產線設備，采用全套先進國外的技術，美國工程師把關設計，少量關鍵單機、電腦控制設備采用德國及歐洲進口設備，米糠油精煉的工藝先進性和運行可靠性達到世界先進水平。基礎設施良好。本項目擬選場地的地理位置具有交通運輸的優勢，公路、鐵路、水路交通方便。通訊線路至擬建場地，通訊便捷發達。項目現有廠區平面設計和建設規范，供水管網暢通，供電系統配套齊全。項目單位作為農業產業化國家重點龍頭企業和國家糧食局、中國農業發展銀行重點支持的糧油產業化企業，已成為湖北省糧食加工行業的龍頭之一。2005年企業資產總額突破1億元，資產負債率30.10%，企業的經濟基礎堅實。2006年湖北省糧食局開始對全省20強糧油龍頭企業進行動態監測，一季度項目單位的糧油加工量和銷售收入居20強之首。企業已建立了自己的固定的營銷渠道，并形成了“公司+基地+科研+協會+農戶”的經營運作機制，產品生產采用質量管理方法，嚴格監督，企業資金使用規范，遵守《企業會計制度》。經濟效益良好，為項目擴建打下了堅實的物質基礎。主要障礙因素及解決方案。由于消費觀念使然，國內消費者對米糠油的了解還不充分，消費者對米糠油的認可度還不高，項目產品存在一定的銷售障礙。項目投產后，采取綜合性的營銷措施，加大項目產品的宣傳力度，提高消費者的產品認知度；財務分析加大了產品營銷費用支出比例，保證銷售渠道暢通。項目單位基本情況第四章項目單位基本情況4.1概況項目單位系有限責任公司，2004年被國家農業部等八部委認定為農業產業化國家重點龍頭企業。自1994年成立以來，不斷成長和積累，擁有資產總額9320.26萬元，其中固定資產原值3373.96萬元，占地面積10萬平方米。公司法人住所坐落在荊門市沙洋縣官垱鎮高橋村，擁有2個非法人經營單位，其中，沙洋油脂分公司營業場所坐落在沙洋縣洪嶺大道1號，沈集分公司坐落在沙洋縣沈集鎮荊潛公路旁。據湖北省糧食局糧食情況通報，項目單位2006年第一季度銷售額為1.20億元，居全省20強糧油龍頭企業首位。主要生產“洪森”、“三月花”等多品種系列產品，年稻谷加工能力30萬噸，年處理油料10萬噸。洪森牌富鋅營養米、洪森精品米系列、三月花一級壓榨菜籽油等10多個糧油系列產品，深受消費者好評，產品暢銷廣東、四川、重慶、廣西等26個省、市、自治區。自2000年以來，“洪森”牌大米被評為中國國際農業博覽會名牌產品、全國“放心米”、綠色食品、湖北省著名商標、湖北省名牌產品、有機食品，并通過ISO9001：2000質量體系認證。公司現有干部職工320人，其中工程技術人員76人，具有完善的現代企業治理結構和管理制度。公司實行總經理負責制，致力將企業管理和產品質量放在工作首位，使企業管理邁上現代化、科學化、規范化及系統化的新臺階。4.2研發能力項目公司現有員工320人，其中工程技術人員76人，有20余年的大米加工和油脂開發經驗。與中國農業部油料作物研究所、華中農業大學、武漢工業學院等科研院所為依托，聘請了一批高校科技人員進行研發協作，研發能力有保證。4.3財務狀況項目單位2005年12月31日資產9320.26萬元，固定資產原值3373.96萬元，凈值2266.48萬元，實收資本2518.00萬元，所有者權益6431.30萬元。2005年度主營業務收入9340.07萬元，凈利潤1831639.80萬元，銷售利潤率4.30%，凈資產利潤率2.85%，資產負債率31.00%。1998年以來，公司連年被農業銀行湖北省分行評為AAA級信用企業。4.4法人代表基本情況洪傳林，男，漢族，1961年7月出生，湖北省沙洋縣人，大專學歷，農技師。1980年至1982年經商，1983年至1987年開辦小型加工廠，1988年發展為規模性糧油加工企業，1994年成立荊門市洪森實業有限公司，任總經理至今。2002年度全國農村青年創業致富帶頭人、湖北省勞動模范，全國農業產業化種植協會常務理事，湖北省農業產業化協會副會長，湖北省光彩事業促進會理事，荊門市光彩事業促進會副會長，荊門市政協常委，荊門市工商聯合會副會長。市場分析與銷售方案第五章市場分析與銷售方案5.1市場分析5.1.1項目產品市場供求現狀對歐美來說，米糠油是一種健康油。由于歐美人高熱量、高膽固醇的飲食習慣，患高血壓、高血脂的人比較多，醫生常常會建議消費者食用保健作用相對較好的米糠油，因為米糠油所含的不飽和脂肪酸達80％以上，遠高于其他植物油，同時還含有較高的谷維素、谷甾醇等谷物營養素，能有助于防止膽固醇在血管中的堆積，可起到預防心血管疾病的作用。由于具有多種健康輔助功能，經常食用米糠油也不容易發胖，受到許多歐美消費者的青睞。美國市場上米糠油的零售價達到每500毫升6.97美元，而每500毫升大豆油的售價不到1美元，即使是橄欖油，價格也只有3美元多。日本、美國許多學校的學生營養餐都使用米糠油。過去幾年，美國大量從日本進口的米糠油，最高每年達13500噸，其最高價格達到菜籽油、花生油的3倍。目前由于國際市場上米糠油需求量增加，一些歐美米糠油經銷商便轉向中國尋求貨源。歐美米糠油經銷商認為，中國是米糠油的新興生產國，以前歐美市場的米糠油有許多來自日本、韓國，相比之下，中國米糠油的生產成本較低，適宜大批量采購和生產。目前，國內米糠油市場行情總體需求大于供給，交易主流品種以未精煉的毛糠油為主，價格根據酸價含量大小和雜質比重高低而不同，價差拉的比較大。精煉品種中，主要以低端的國標四級米糠油為最多，還有部分四級以下的精煉油。不論是毛糠油，還是國標四級米糠油，都是價格一路上揚,供不應求,油廠現貨很少,多數無庫存,部分油廠日產量維持定單。國標一級米糠油由于數量少，價位達到20000元/噸，而且庫存少。國標二級、三級米糠油未見交易情況，只有浙江臺州有10500元/噸的交易記錄，且庫存少，應該是國標二級米糠油的交易。據中國糧油商務網披露，2006年11月—12月國產米糠油供求狀況見下表。表5-12006年11月-12月國產米糠油供求表（單位:元/噸）產地品種價格供求備注哈爾濱毛油4600上漲出廠價佳木斯國標一級20000庫存少佳木斯毛油3900-4200無庫存酸價低價格高遼寧綏化不明4400上漲江蘇金湖毛油4000-4200江蘇金湖四級6500江蘇蘇北毛油4000-4200貨源較少江蘇蘇北精煉油6400上漲安徽合肥四級6400-6500上漲浙江臺州精糠油10500庫存少浙江湖州毛油4200無庫存湖南茶陵四級以下精煉油5000-5100湖南茶陵毛油3700雜質19-20%湖南臨湘精煉油6300-6400庫存少湖南臨湘毛油5200庫存少湖南益陽毛油3800-3950酸價36%河南四級6200-6400上漲結論價格一路上揚,毛油供不應求,油廠現貨很少,多數無庫存,部分油廠日產量維持定單從上表可以看出，國內米糠油生產集中在東北的黑龍江、遼寧，華東的江蘇、安徽和浙江，華中的湖南、河南，共7個省份12個產地。其中，國標一級米糠油僅見佳木斯一個產地；國標二級（相當于）僅見浙江臺州一個產地；未見國標三級；國標四級有江蘇金湖、蘇北，安徽合肥，湖南臨湘，河南共五個產地；毛糠油為主流，有九個產地。從價位分布看，米糠油根據等級差別，價位差價拉的特別大，同一交易周期中，酸價高、雜質多的毛油與酸價低、雜質少的毛油，價位有800元/噸的區別，而與四級米糠油比，則有一倍差價，與二級相比，有二倍差價，與一級比，有五、六倍差價。總體上，國內高品質米糠油產量少，價位高，需求嚴重大于供給；湖北省不僅高品質米糠油無出產，連毛油也處在無出產狀態。5.1.2市場前景分析項目產品引進國際先進成熟的米糠油生產線，該工藝流程的第一工段是預處理即膨化，該工藝控制產品的酸價水平達到國標一、二級水平。該工藝流程在制取酸價、雜質低的毛油后，經過脫酸、脫色、脫臭、脫蠟工段，生產出符合國家一級、二級標準的高品質米糠油。該等級產品現在全國產量不足5000噸，考慮浙江銀河藥業8000噸產能滿負荷生產，達到13000噸產出，項目產品全面達產后共達到23000噸產出，項目產品市場占有可能份額為43.48%。米糠油含有豐富的谷維素、β—谷甾醇、維生素E、角鯊烯、油酸、亞油酸等營養成份，具有天然的抗氧化、阻止人體對膽固醇的吸收、增強機體免疫力及抗衰老的作用，其營養價值比人們經常食用的大豆油、花生油、山茶油、葵花籽油都要高，是一種保健型食用植物油，歐、美、日、韓等發達國家的國民都尚崇食用米糠油。目前世界上米糠油的年產量約50萬噸，據世界糧農組織預測，2006年全球對精制米糠油的需求缺口4.5萬噸，我國每年精制米糠油年產量僅約為4000噸。目前，國內米糠油的消費量還比較低，隨著人們飲食消費向著健康、功能等方向的轉變，米糠油作為一種市場空間巨大的營養保健油得到了越來越多人的認可，米糠油生產無論是在國內還是國際市場都有著良好的市場前景。5.1.3項目產品的市場競爭優勢分析項目產品以湖北省武漢皇冠友誼油脂工程有限公司引進國際國內先進設備為技術支撐，應用目前較為成熟的米糠油生產核心技術，能確保項目產品符合綠色環保標準。項目單位有多年的生產管理經驗，有一支結構合理、實力雄厚的科研隊伍，加之項目生產所需的關鍵設備引進有保障，因而能確保項目產品有較高的質量保證和安全保證。項目所在地距原料供應地近，交通發達，運輸成本相對較低，項目建成后進行大規模生產，規模效應大，成本節約明顯。項目單位是糧油加工企業，公司本身能滿足70％以上的原料來源；已建立了“公司+基地+科研+協會+農戶”的產業化模式，可以從基地農戶購進項目生產所需原料，不但確保了原料來源，也降低了項目產品生產成本，確保項目產品具有較強的價格競爭優勢。5.2銷售策略、方案和營銷模式公司成立之初就確定了“團結、求實、勤奮、上進”的企業精神和“洪森油和米，健康永伴您”的營銷理念。項目產品的營銷將一如既往的發揚和堅持上述精神和理念，同時還要作好以下工作：一是加強品牌建設。荊門市洪森實業有限公司經過十多年經營，擁有自主品牌，1998年以來公司連年被評為AAA企業。項目產品將以“洪森”品牌命名，實施名牌營銷策略。二是加強信息化建設。利用公司現有網絡體系，并加入相關網站，加大對項目產品的宣傳力度，積極與消費者溝通，逐步拓展網絡營銷，更好開拓產品市場。三是加強營銷隊伍建設。荊門市洪森實業有限公司擁有專業的菜籽油營銷渠道和營銷隊伍，銷售網絡遍布廣東、四川、重慶、廣西等26個省、市、自治區。項目實施后，以現有的營銷網絡為基礎，通過進一步加強銷售網絡隊伍建設，不斷拓寬和延伸產品銷售渠道。進一步完善現有營銷網絡體系，采取自銷和經銷商代銷等多種營銷方式，積極開拓國際國內市場，逐步擴大市場占有額。5.3市場風險分析5.3.1項目產品市場風險因素分析由于消費觀念使然，國內消費者對米糠油的了解還不充分，消費者對米糠油的認可度還不高，對其接受有一個過程，項目產品存在一定的銷售風險。5.3.2防范和降低風險對策財務分析中，加大了營銷費用的支出比例。項目投產后，制定綜合的營銷方案和策略，加大項目產品的宣傳力度，使消費者轉變消費觀念，逐漸認可和接受米糠油；加強營銷隊伍建設，開展自銷、經銷商代銷等多種方式，開拓米糠油市場，逐步擴大市場占有額。建設方案第六章建設方案6.1建設任務和規模建設任務。建設標準化預處理車間、浸出車間、精煉車間、脫蠟車間、質量檢測中心及原料倉庫、成品倉庫，完善配套廠區道路、供電設施，建設環保設施；購置米糠油生產線設備。建設規模。土建工程15000平方米，設備設施24臺（套、件）。總投資4950.00萬元，其中，土建工程投資834.00萬元，設備投資2889.00萬元，科技措施24.00萬元，前期工作費158.00萬元，預備費45.00萬元，流動資金1000.00萬元。項目建成后，年產一、二級米糠油1萬噸。6.2建設規劃和布局建設規劃。在公司現有閑置地49094.18平方米上，配套建設新的標準化生產車間和倉儲設施，建設生產線，有利于生產管理和銷售，也有效利用原有的辦公樓及配套設備設施。建設布局。原料庫、生產車間、粕庫彼此平行，并與荊潛公路平行。總平面布置原則，一是因地制宜，在滿足生產使用的要求下，做到經濟上合理，技術上可靠，減少投資，降低造價，節約用地；二是符合生產工藝要求，保證生產過程中的連續性，使生產作業線最短，物料流向合理，管線短捷，避免反復傳輸和交叉作業；三是在滿足生產要求的前提下，根據生產特點、動力供應、衛生防火等設計規范合理的布局；四是充分利用現有公用工程和輔助設施，盡可能減少投資；五是滿足生產操作的要求，充分考慮維護檢修、消防安全、運輸暢通、環境保護等的要求。廠內外運輸方案，一是購進原料由汽車運輸；二是原材料進入廠內倉庫后，廠內運輸由運輸帶及叉車運輸直到自動裝車；三是在銷售方面，短途由汽車運輸，長途主要由汽車和火車以及貨輪運輸。6.3市場技術方案及工藝流程生產技術方案。所有原料先經預處理設備進行膨化處理，再進行延伸加工轉化成一級米糠油和二級米糠油等，米糠油系列產品質量管理體系要求符合ISO9001：2000的國際認證標準。主要技術參數按照《中華人民共和國國家標準——米糠油》GB19112-2003執行。主要技術參數表如下：表6-1主要技術參數表技術評價項目質量指標一級二級三級四級水分及揮發物/（%）≤0.050.050.100.20不溶性物質/（%）≤0.050.050.050.05酸值（KOH）/（mg/g）≤0.200.301.03.0過氧化值/（mol/hg）≤5.05.07.57.5含皂量/（%）≤————0.030.03煙點/℃≥215205————冷凍試驗（0℃儲藏5.5h）澄清、透明——————生產工藝流程。生產線采用計算機管理，電腦全自動控制，自動化加工。工藝流程遵循作業流水線的要求，合理安置設備。在流程中重視“同質合并，減少回路”的原則，盡量簡化流程、減少交叉、排列有序、清晰整齊，同時起到節能降耗的效果。工藝流程為：米糠→喂料→清理→糠粞分離→膨化→冷卻→浸出→混合油→蒸發→毛油→堿煉→脫酸油→脫色→脫色油→脫臭→脫臭油→脫蠟→一級米糠油。主要設備選擇國際國內先進全自動化生產設備，由預處理系統、浸出系統、精煉系統、脫蠟系統等四部分構成。6.4項目建設標準和具體建設內容6.4.1建設標準產能標準。年產1萬噸米糠油，日生產加工能力30噸。環保標準。環境空氣質量符合GB3095-1996《環境空氣質量標準》二級標準。地表水體環境質量符合GB3838-2002《地表水環境質量標準》Ⅱ類標準。聲環境質量符合GB3096-93《城市區域環境噪聲標準》Ⅲ、Ⅳ類標準。生產生活污水排放指標達到GB8978-1996《污水綜合排放標準》一級標準。生產廢氣排放指標達到GB13271-2001《鍋爐大氣污染物排放標準》二類區Ⅱ時段。勞動衛生狀況達到（TJ36-79）《工業企業設計衛生標準》。項目邊界噪聲達到GB12348-90《工業企業廠界噪聲標準》Ⅲ、Ⅳ類標準。施工噪聲不超過GB12523-90《建筑施工場界噪聲限值》。6.4.2具體建設內容6.4.2.1土建土建工程總投資834.00萬元。包括：生產車間6100平方米，包括預處理車間1900平方米、浸出車間2000平方米、精煉車間2200平方米，鋼結構，含電氣、消防等設施，單位造價980.00元/平方米，共計597.80萬元。倉庫7000平方米，包括原料倉4000平方米、粕倉3000平方米，輕鋼結構，含電氣、消防等設施，單位造價220.00元/平方米，共計154.00萬元。儲油房1500平方米，包括油罐房1000平方米、發油房500平方米，輕鋼結構，含電氣、消防等設施，單位造價200.00元/平方米，共計30.00萬元。鍋爐房400平方米，鋼結構，含電氣、消防等設施，單位造價1000.00元/平方米，計40.00萬元。環保工程投資12.20萬元，包括廠區綠化、污水處理工程10.00萬元，降噪措施2.20萬元。土建工程投資明細見附表2-1。6.4.2.2設備設備總投資2889.00萬元，共計24臺（套、件）設備設施，裝機功率2496千瓦。包括：預處理設備一套，即膨化流水線，含安裝費共553.00萬元。浸出流水線一套，包括浸出設備、浸出循環水系統、浸出溶劑系統，含安裝費共610.00萬元，其中，該流水線備有新型尾氣冷凝回收系統，價格89.80萬元，屬于環保設備。精煉設備一套，即精煉流水線，包括精煉設備、脂肪酸罐、皂腳罐、精煉油罐、精煉水系統，含安裝費共948.00萬元。脫蠟設備一套，含安裝費405.00萬元。其他輔助設備、設施，包括粕庫設施、打包輸送設備、1000T油罐、發油設備、配電設施、10t/hr鍋爐、蒸汽管廊管道、油管道等，含安裝費共361.00萬元。污水處理設施一套，含安裝費計12.00萬元。設備設施一覽表如下：表6-2新增設備一覽表序號設備名稱數量（臺／套）備注１預處理設備１新增設備采用全套先進國外的技術，美國工程師把關設計，少量關鍵單機、電腦控制設備采用德國及歐洲進口設備，使全連續色拉油精煉的工藝先進性和運行可靠性達到世界先進水平。２浸出設備１３浸出循環水系統１４浸出溶劑系統１５精煉設備１６脂肪酸罐１７皂腳罐２８精煉油罐１９精煉水系統１１０脫蠟設備１１１粕庫設施１１２打包、輸送設備１１３１０００ｔ油罐４１４發油設備１１５配電設施１１６１０ｔ／ｈｒ鍋爐１１７蒸汽管廊１１８蒸汽管道１１９油管道１6.4.2.3科技措施項目定員員工崗位培訓投資24.00萬元。項目所引進的米糠油精深加工生產線，屬于國外成熟技術，但工藝過程要求嚴格。計劃對項目定員員工119人進行全員上崗培訓，特別加大技術、管理人員培訓，培訓費按人均2000.00元水平安排。6.4.2.4其他前期工作費158.00萬元，按固定資產投資總額的4%安排。預備費45.00萬元，用于不可預見費用。6.5實施進度安排項目建設期限十二個月。項目單位已經做了大量的論證準備工作和考察調研工作，自籌資金能夠及時安排到位，銀行貸款可以按期到位，組織分工已經落實，項目批準實施后12個月可建成投產。分月進度安排如下。前期工作3個月。完成可行性研究、勘測設計、工程預算編制、設計圖審查、招投標代理、施工全過程質量造價控制方案設計等前期工作。土建工程第4-8月。其中，米糠油原料倉庫2個月竣工驗收交付使用，粕庫2.5個月竣工驗收交付使用，生產車間3個月竣工驗收交付使用，質量檢測中心、配套廠區道路供水供電及環保設施等1.5個月竣工驗收交付使用。以上土建項目通過招投標方式交叉進行。設備購置安裝調試驗收第9-12月。設備購置2個月完成簽約付款運輸入庫過程。設備裝配、調試、試運行、投營2個月。工程建設進度表如下：表６－３工程建設進度表單位：月時間項目123456789101112前期工作原料倉庫建設粕庫建設生產車間建設配套設施建設設備購置設備安裝調試投營投資概算與資金來源第七章投資概算與資金來源7.1投資概算依據國家和輕工部頒發的有關輕工業建設項目固定資產投資估算的有關規定（QBJS10-93、QBJS5-92）。《湖北省建筑工程綜合預算定額》（1996年版），《湖北省建筑工程預算定額》（2000年版），全國統一安裝工程定額湖北省單位估價表》（2000年版）的相關分冊，《湖北省建筑安裝工程預算費用定額》（2000年版）。設備價格以國內主要生產廠家2006年10月份報價為依據。7.2投資概算7.2.1固定資產固定資產總投資3950.00萬元。固定資產投資及構成見附表2。固定資產中土建投資834.00萬元。其中，包括12.20萬元環保工程投資。土建工程明細投資及其構成見附表2—1。設備投資（含安裝費）2889.00萬元。其中，生產線設備中配有新型尾氣冷凝回收系統，屬環保設備，價格89.80萬元；另按照環保要求購置污水處理設施一套，價格12.00萬元。設備投資及其構成見附表2-2。其他投資227.00萬元。包括科技措施24.00萬元，前期工作費158.00萬元，預備費45.00萬元。前期工作費中的勘察設計費、工程監理費、建設單位管理費分別按固定資產投資總額的2.00%、1.20%和0.008%估算。7.2.2流動資金流動資金1000.00萬元。用于優質稻收購。流動資金按分項詳細估算法估算，周轉次數按原材料、燃料來源、運距綜合考慮，半成品按12天算，成品按12天計算。鑒于項目以原有生產線的副產品米糠為原料，按較低水平取值。流動資金估算見附表3。7.3資金來源7.3.1中央財政資金擬申請中央財政農業綜合開發產業化經營項目資金1500.00萬元。7.3.2地方財政配套資金擬申請省級財政農業綜合開發產業化經營項目資金750.00萬元。7.3.3自籌資金及來源自籌資金1700.00萬元。2006年10月，項目單位資產負債表顯示，貨幣資金398.41萬元，應收帳款、預付帳款合計680.82萬元，存貨2645.18萬元，顯示企業短期現金和準現金流充沛，自籌資金來源有保證。7.3.4銀行貸款及籌措擬從農業銀行貸款1000.00萬元作為項目流動資金,項目單位銀行授信貸款額度為3000.00萬元,此項貸款在授信額度內。7.4資金使用和管理7.4.1財政資金使用和管理中央地方財政投資參股資金合計2250.00萬元，擬全部用于固定資產建購。待項目立項后設立建設項目專帳專戶封閉運行。7.4.2銀行貸款使用和管理流動資金擬使用銀行貸款，用于項目單位向基地農戶和定單大戶收購稻谷。7.4.3其它本項目計劃自籌資金1700.00萬元，用于固定資產建購，其中，用于土建和設備購置1473.00萬元，用于科技措施、前期工作費、預備費等合計227.00萬元。財務評價第八章財務評價8.1財務評價依據取費標準：國家計委和建設部共同編制的《建設項目經濟評價方法》（第二版），中國國際工程咨詢公司編著的《投資項目可行性研究指南》、《投資項目經濟咨詢評估指南》。財務制度規定：《企業會計制度》、《基本建設單位會計制度》。稅收政策：《中華人民共和國增值稅暫行條例》，《中華人民共和國企業所得稅暫行條例》。銀行貸款利率：中國人民銀行2006年8月19日公布執行的人民幣貸款基準利率6.12%。基準貼現率：本項目為加工項目，基準貼現率10%。項目計算期：12年。8.2銷售收入、銷售稅金和附加估算8.2.1銷售收入項目達產后銷售收入估算為16545.33萬元。國內市場一級、二級米糠油現價20000.00元/噸、10500元/噸，考慮價格波動因素，按9500.00元/噸、8500.00元/噸進行保守測算，副產品糠粕餅、油腳、米糠蠟糊分別按1200.00元/噸、1000.00元/噸、900.00元/噸測算，均略低于市場交易價。銷售收入估算見附表7-1。8.2.2銷售稅金及附加項目產品增值稅率13%，城市維護建設稅和教育費附加分別按增值稅額的5%和3%計算，達產后年銷售稅金及附加86.24萬元。銷售稅金及附加估算見附表7-1。8.3總成本及經營成本估算8.3.1單位產品生產成本估算單位產品生產成本一級米糠油6284.05元/噸，二級米糠油5464.97元/噸，糠粕餅777.65元/噸，油腳645.46元/噸，米糠脂糊579.67元/噸。測算中使用的原料產品轉化率分別是，米糠含油率14%-18%，得毛油率13%-17%，得粕率75%-78%，毛油轉化為精煉油得率75%。米糠原料按1150.00元/噸估算，以項目單位現行銷售價的110%進行保守測算。其他成本項目包括輔料、包裝物、燃料動力、人工費用、制造費用等項，按產值分攤。單位產品生產成本估算見附表5－1。8.3.2項目總成本估算項目達產后總成本15047.73萬元。考慮一級、二級米糠油作為高端食用植物油，對管理、品牌要求嚴格，故測算時管理費用、銷售費用均按銷售收入的13%測算。總成本估算見附表5。8.3.3經營成本估算項目達產后經營成本14825.14萬元。其中，折舊費222.59萬元，可變傳播12674.25萬元。經營成本估算見附表5。8.4財務效益分析8.4.1盈利能力分析經計算，項目達產利潤總額1411.36萬元，所得稅按利潤總額的33%計算，稅后利潤945.61萬元。利潤及利潤分配見附表7。投資利潤率=年均利潤總額÷總投資×100%=1305.45÷4950×100%=26.37%財務現金流量表（全部投資）見附表8。根據該表計算得出以下財務評價指標：所得稅前財務內部收益率（FIRR）=27.55%所得稅后財務內部收益率（FIRR）=19.33%所得稅前財務凈現值（Ic=10%時）=5384.89萬元，所得稅后財務凈現值（Ic=10%時）=2688.66萬元所得稅前投資回收期（含建設期一年）=4.60年所得稅后投資回收期（含建設期一年）=5.71年財務內部收益率均高于行業基準收益率，盈利能力滿足行業最低要求，財務現值均大于零。投資回收期（含建設期一年），均小于行業基準投資回收期，項目投資能按時收回。財務評價指標見下表：表8-1財務評價指標序號項目指標所得稅前所得稅后1財務內部收益率（全部投資）（%）27.5519.332凈現值（Ic=10%）（萬元）5384.892688.663投資回收期（年）4.605.714投資利潤率（%）26.378.4.2清償能力分析清償能力分析依據資金來源與使用表、借款還本付息估算表，計算項目固定資產投資借款償還期，來考慮項目的清償能力。借款（含財政有償資金）資金還本付息計算見附表9，通過該表可以看出項目除能做到資金收支平衡外，還有盈余。8.5不確定性分析8.5.1盈虧平衡分析達產年份的總成本費用為15047.73萬元，其中年固定成本2373.48萬元，年可變成本12674.25萬元，年銷售收入16545.33萬元，年銷售稅金及附加（不含增值稅）86.24萬元，所得稅前盈虧平衡點的生產能力利用率為：BEP=固定成本÷（銷售收入-可變成本-銷售稅金及附加）×100%＝2373.48÷（16545.33-12674.25-86.24）×100%＝62.71％項目營業能力利用率62.71%達到盈虧平衡，考慮測算收入時采取保守法，一級米糠油售價只按市價的50%以內測算，高估了盈虧平衡點。盈虧平衡分析圖如下：圖8-1盈虧平衡分析圖8.5.2敏感性分析影響本項目經濟效益的不確定因素主要有產品銷售價格、銷量、原材料和包裝價格。這些不確定因素的變化對項目稅后內部收益率的影響詳見下表：表8-2敏感性分析表-6%-4%-2%02%4%6%投資成本20.5420.1319.7419.3318.9618.5818.21銷售收入-4.404.6712.4025.7931.8737.76經營成本36.0230.6725.1613.126.32-1.41從上表可以看出，固定資產投資的變動對于經濟效益的影響并不明顯，引起的項目風險不大；而經營成本和經營收入的變動是影響經濟效益的較敏感因素。敏感性分析圖如下：圖8-2敏感分析圖8.6財務評價結論項目投資利潤率26.37%，稅前財務內部收益率27.55%，投資回收期（含建設期一年）4.60年，在財務上是可行的。產業化經營與農民增收效果評價第九章環境影響評價9.1環境影響項目營運中無組織排放的不凝氣體，排放量達到GB16297-1996《大氣污染物綜合排放標準》二級標準要求，10t/hr鍋爐用煤排放的廢氣中煙塵濃度50mg/m3，達到GB13271-2001《鍋爐大氣污染物排放標準》Ⅱ時段標準（煙塵：200mg/m3）；生產廢水不外排，冷卻水循環使用；辦公生活用水排放量5m3/d，采用一體化生活污水處理裝置處理后，經城市污水處理廠處理達標后排放；設備噪聲值為70－80dB(A),廠界噪聲能達到GB12348-90《工業企業廠界噪聲標準》Ⅱ類標準要求，項目建設對生態環境基本沒有影響。9.2環境保護與治理措施1.大氣污染物的控制在施工期，作業區加強施工管理，定期噴灑水霧。對運輸車輛安裝汽車尾氣凈化裝置，使用無鉛汽油。對新建米糠油生產線項目破碎工段產生的粉塵使用集塵裝置收集并經脈沖、布袋除塵后對周邊環境空氣影響不大。使區域環境空氣符合GB3095-96二級標準。2.水污染物的控制對施工期的產生的懸浮物，利用沉淀池進行處理。營運過程中產生的有機物可以用作肥料，澆灌農田；生活污水經微動力生活污水處理裝置處理達標后回用或外排。3.固體廢棄物的控制廢料集中清運至制定地點，加強渣土沿途管理工作，嚴防渣土沿途漏撒飛揚，所有固體廢棄物都不外排，因而不會污染環境。4.噪音污染的控制通過加強管理，相互協調，對產噪設備采取隔音、降噪、消聲、減震、合理安排工作時間等措施，使施工期場界噪聲達到GB12523-90《建筑施工場界噪聲限值》，營運期噪聲符合GB12348-90《工業企業廠界噪聲標準》Ⅲ、Ⅳ類標準。9.3評價與審批2006年11月26日，荊門市環境保護研究所就本項目出具了環境影響評價報告。報告確認，本項目的生產，為糧食產品深加工，具有清潔生產的特點。①采用的原料是農業產品米糠，符合國家扶持發展農業生產的政策和地方鼓勵農業產品深加工的產業政策。②生產過程中各污染物排放量小，經過各污染治理措施處理后，均能達標排放。固體廢物全部回收外賣，資源利用率高。③產品質量優良，國內暢銷。本項目的生產，符合國家和地方的產業政策要求，對于促進地方農業發展和勞動就業具有積極意義。建設單位要應嚴格落實環保“三同時”制度，切實落實各項污染治理措施，確保各污染物穩定達標排放，從環保角度而言，該項目建設可行。2006年11月26日，沙洋縣環境保護局就本項目出具了沙環字[2006]59號《關于荊門市洪森實業有限公司1萬噸/年米糠油深加工生產線項目環境影響評價的批復》，確認項目環境影響評價符合國家產業政策，同意立項建設。第十章產業化經營與農民增收效果評價10.1農業產業化經營10.1.1壯大主導產業，促進結構調整分析沙洋縣是傳統的農業大縣，水稻種植業是農村經濟的重要支柱產業，發展稻谷精深加工是農業產業化發展的必由之路。近年來，荊門市洪森實業有限公司積極投身農業產業化經營，努力建設板塊基地，大力發展訂單農業，與基地農戶簽訂訂單面積在30萬畝以上。項目實施后，增強項目單位盈利能力，可以進一步保護價收購基地農戶的稻谷，拓展訂單農業模式，訂單面積將擴大到45萬畝以上，積極推廣優質稻的種植，在有機稻生產基地推廣頻振燈誘蛾、稻鴨共育、“豬-沼-稻”等技術，確保有機稻的生產符合國家標準。這樣，既發揮了當地傳統產業的優勢，又積極拓展新的產業鏈，農業產業結構不斷完善和優化，當地農民獲益甚豐。10.1.2完善產業鏈條，促進產業化發展，建設現代農業項目實施后，項目單位擁有稻谷處理、大米精加工、高品質米糠油批量生產線，產業鏈條得到完善。項目單位將不斷完善“公司+基地+科研+協會+農戶”的經營模式，進一步發揮優質稻產業開發協會的連接作用，繼續提供先進的優質稻種植生產技術和優良品種，及時發布市場銷售信息，加強優質稻基地建設，為米糠原料來源提供保證。建立健全產研體系，實行連片開發，規模種植，引導農戶改良糧食種植結構，通過生產高品質糧食，提高農業效益，提高農民收入，形成產、購、加、銷一條龍，擴大生產規模，提高糧食產業市場化、組織化水平，產生規模化、集約化經營的效果，達到相互關聯、利益共享的目標。10.1.3輻射帶動能力分析10.1.3.1項目單位與農戶利益聯結機制公司將一如既往地本著利益共享的原則，進一步完善“公司+基地+科研+協會+農戶”的產業化模式，增強自身責任意識，擴大訂單農業面積，與基地農戶結成利益共同體，以優惠價格向農戶提供優質稻種，高于市場價格一定比例向農戶敞開收購，與農戶建立緊密的利益聯結機制。同時，為了讓農民吃顆定心丸，訂單合同將請公證機關予以公證，提供法律保障。10.1.3.2輻射帶動基地項目單位加工米糠油所需的原料100%向農戶采購。項目建成后，采取訂單農業方式直接帶動優質稻基地面積在原來的基礎上擴大到45萬畝，并通過征調余糧的方式，輻射帶動沙洋縣周邊的京山、鐘祥等縣市，輻射帶動優質稻種植面積接近15萬畝。10.1.3.3輻射帶動農戶通過開發基地建設，實現規模種植，提供技術和種子保證，優質優價收購，可直接帶動農戶1萬戶以上，通過對基地農民技術指導，直接帶動農民5萬多人轉變生產觀念，學習科技知識。同時通過敞開收購，優質優價收購，可間接帶動周邊2.5萬農戶調整種植結構，發展優質稻生產，示范帶動周邊的京山、鐘祥等縣市5萬戶農民發展優質稻種植。10.2農民增收、農業增效評價10.2.1農民增收公司與基地農戶簽訂優質稻訂單，直接帶動基地農戶1萬戶5萬畝，間接帶動農戶2.5萬戶10萬畝，輻射帶動5萬戶15萬畝增收增產，可使每戶每畝增收200元左右，實現社會效益6000萬元以上。10.2.2農業增效沙洋縣作為湖北省糧食主產區，是優質稻的重要生產基地之一。項目實施后，通過對主要糧食作物稻谷進行精深加工，延伸了產業鏈，凸顯了傳統產業的優勢，調動農戶的種糧積極性，促進當地糧食結構的調整和農業的可持續發展。積極發展農業產業化經營，把公司與農戶的利益緊密地連接在一起，可以實現農民增收和公司盈利雙贏，為當地農村經濟的發展做出應有的貢獻。10.2.3項目區與非項目區比較分析根據抽樣調查統計，在項目區內，通過該公司免費提供種子和技術，基地農戶生產優質稻畝平增收200元以上，帶動并實現了農業整體增效。而非項目區農民種植常規稻，品種雜，品質差，部分農戶自購種子發展優質稻，但由于種植分散，或數量太少，或存在互混，或交通不便，市場信息不靈，賣不出好價錢，不利于農民增收、農業增效。10.3其他影響評價通過精深加工，使農民從農業產業化中得到更多的實惠，充分調動農民的種糧積極性，不斷加強糧食綜合生產能力建設；項目單位也將受益甚多，并回報當地政府和農戶，為地方經濟發展和社會主義新農村建設做出應有的貢獻。通過項目實施，提高了農產品的附加值，可促進我縣糧食產業化經營的發展，增加了農民收入，調動農民農業生產的積極性，保證國家糧食安全；項目基地建設，提高了農業綜合生產能力，而且為社會提供了大量的無公害綠色食品，豐富了市場，繁榮了當地經濟，增加了當地政府的財政收入；項目的實施，促進了農村生產生活條件的改善，農民原有生產生活的陋習將大大改變，農村環境將更加優美；農民收入的增加帶來農村市場需求增加，人們生活水平不斷提高，黨的政策更加深入人心，黨群干群關系更加密切，極大地促進了社會穩定，具備較好的經濟、社會和生態效益。同時，也有利于進一步推進社會主義新農村建設，縮小城鄉差距，建設社會主義和諧社會。 -PAGE43-項目組織與管理第十一章項目組織與管理11.1組織機構與職能劃分荊門市洪森實業有限公司作為項目建設單位，成立以總經理洪傳林為組長的項目組進行專項管理，設立專帳，封閉運行。項目投產后，生產線勞動定員119人，具體安排如下：表11－1生產勞動定員表車間生產人員管理人員共計預處理車間3班每班3人110浸出車間3班每班3人110煉油車間3班每班3人110脫蠟車間3班每班1人14鍋爐66化驗室36粕庫36電工車間46機修車間35材料保管23成品保管22司磅36清理車間25人輔助人員25其他季節性臨時工2020合計11911.2經營管理模式項目建設階段實行項目專項管理模式，所有重大決策、合同、購置、支付事項，由分管責任人提出方案報項目組組長同意后執行。項目竣工后米糠油生產線實行成本控制管理模式，將成本控制核算細化到每一個工序、崗位，并與崗位工資掛鉤。11.3經營管理措施項目建設階段工程、生產、財務、銷售管理。本項目建設實行招投標。招投標依據《中華人民共和國招投標法》、《合同法》有關規定，對設計、建筑工程、安裝工程、材料、監理均實行招標或由國家投資參股經營主管部門按照政策規定確定。招投標工作嚴格遵守公開、公平、公正、有序的原則，自覺接受有關行政部門監督。招標方式采用公開招標方式。按照項目建設及運行要求，制定《工程預決算管理辦法》、《費用報銷財務制度》等，嚴格按財務制度辦事。實行“先審批，后發生”的原則。加強財務審計，杜絕財務漏洞，增強資金安全，提高財務效益。項目竣工后工程、生產、財務、銷售管理。為保證產品質量及產能達產，本項目生產線實行目標責任制管理。依據產品生產工序，相應地設立班、組，任務落實到人，責任落實到人。生產線產品銷售實行合同制，每筆產品銷售必須簽訂合同，合同格式由公司統一制定。合同簽訂后，由公司統一保管。嚴格合同管理制度，嚴格按合同辦事。11.4技術培訓由于生產線設備先進、自動化程度高，為適應生產需要，應對技術人員、操作、維修人員進行培訓，使之具備相當的管理水平和生產操作能力。由設備提供單位武漢皇冠友誼油脂工程有限公司、華中農業大學、武漢工業學院負責生產技術培訓。通過培訓，使企業全體員工能熟練掌握生產機械操作技術要領，進行生產操作，保證安全生產。根據優質稻的種植要求，企業將對基地農民繼續進行技術培訓，使農民按照季節、氣候及技術要求，科學進行育種、栽培，以及科學合理的灌溉、施肥。11.5勞動保護與安全生產生產過程中會產生粉塵、噪音，在生產線中配備吸塵器和消音器，員工配備消毒口罩，確保不對員工身體造成危害。用建、構筑物將操作人員與設備隔開，對員工進行崗前安全培訓，定崗管理。工藝設計考濾消防問題，預留消防通道，廠內配備消防栓，配備專人進行日常消防管理。建立工業衛生管理體系，由專職人員進行日常監測生產衛生保障工作，每年對員工進行一次體檢。可行性研究結論與建議第十二章可行性研究結論與建議12.1可行性研究結論根據《2007年國家農業綜合開發投資參股經營項目申報指南》、《國家農業綜合開發產業化經營項目可行性研究報告編寫大綱》的要求，我們對荊門市洪森實業有限公司米糠油生產線項目進行了可行性研究，得出如下結論:項目符合全國農業與農村經濟發展第十一個五年規劃，符合國家重點支持糧食主產區發展農產品加工業的政策。氣候和土壤適宜種植優質稻，原料供應有保障。項目輻射帶動能力強，優質稻生產基地發展到45萬畝，輻射鄰近地區15萬畝，直接帶動農戶1萬戶，間接帶動農戶2.5萬戶。所需原料100%向農戶采購。項目技術成熟，設備先進，質量管理體系符合ISO9001：2000國際認證標準。項目規模經濟明顯，單位成本下降，競爭力強。項目利用公司現有土地49094.18平方米，總平面布置經濟合理、節約用地，建設土地使用權證經沙洋縣國土資源局核準登記。荊門市環境保護研究所就本項目出具了環境影響評價報告，沙洋縣環境保護局出具了沙環字[2006]59號批復，認為本項目環境影響評價符合國家產業政策，同意立項建設。項目投資估算合理，自籌資金1700.00萬元來源有保障，籌資方案可行。項目達產后年銷售收入16545.33萬元，投資利潤率26.37%，所得稅前財務內部收益率27.55%，財務凈現值（Ic=10%）5384.89萬元，投資回收期4.60年，財務上切實可行，銀行貸款本息歸還有保障。項目單位2001年11月被湖北省人民政府評審為農業產業化省級重點龍頭企業,2004年9月被全國農業產業化聯席會議認定為農業產業化國家級重點龍頭企業。積極投身農業產業化經營，大力發展訂單農業，與農戶結成為緊密利益共同體。項目單位2004年、2005年連續兩年盈利，資產負債率分別為31.50%、31.00%。2005年總資產9320.26萬元，主營業務收入9340.07萬元。1998年以來，公司連年被農業銀行湖北省分行評為AAA級信用企業。項目單位資產狀況良好，不欠稅、不欠發工資、不欠社會保險金。項目批準實施后，擬實行專項管理，接受國家農業綜合開發有關主管部門的監督，財政資金“先審批、后發生”，加強財務審計，保障資金安全。項目單位法人代表洪傳林同志，中共黨員，大專文化程度，現任荊門市光彩事業促進會副會長，荊門市工商聯合會委員，沙洋縣工商聯合會會長，個人信譽度高，無不良經營記錄。12.2問題與建議消費者對米糠油的認可度不高，項目產品存在一定的銷售風險。建議項目投產后，加大產品宣傳力度，采取多種營銷方式，逐步擴大市場占有額。目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 -5-1.1項目名稱及主辦單位 -5-1.2編制依據和原則 -5-1.3研究范圍及內容； -6-1.4企業概況 -7-1.5項目提出的背景及建設的必要性 -9-1.6項目總體設想 -15-1.7總投資及經濟效益 -19-1.8評價結論與建議 -22-第二章市場預測和產品方案 -24-2.1市場分析 -24-2.2市場競爭力分析 -28-2.3生產規模及產品方案 -29-2.4銷售規劃 -30-2.5產品經濟壽命期的預測 -31-第三章廠址選擇與建設條件 -32-3.1廠址選擇 -32-3.2項目建設區位環境 -32-3.3建設條件 -32-HYPERLINK"file:///F:\\準備修改傳百度文檔\\user+