第第頁銀行年度財務分析報告銀行年度財務分析報告范本(一)

一、上海浦東進展銀行股份有限公司基本狀況介紹

浦發概況

上海浦東進展銀行(簡稱浦發銀行)是1992年8月28日經中國人民銀行批準設立、于1993年1月9日正式開業的股份制商業銀行，總行設在上海。

經中國人民銀行、中國證監會正式批準，上海浦東進展銀行于1999年獲準公開發行A股股票，并在上海證券交易所正式掛牌上市(股票簡稱：浦發銀行;股票交易代碼：600000)。截至6月底，注冊資本金達79.3億元。

秉承“篤守誠信、制造卓越”的經營理念，浦發銀行主動探究金融創新，資產規模持續擴大，經營實力不斷增添。至12月底，公司總資產規模達21,621億元，本外幣貸款余額11,465億元，各項存款余額16,387億元，實現稅后利潤190.76億元。目前，在全國27個省、市、自治區，106座重點城市，設立了34家直屬分行，655個營業機構，在香港設立了代表處，員工達24674名，架構起全國性商業銀行的經營服務格局。

主營業務

汲取公眾存款、發放短期、中期和長期貸款、辦理結算、辦理的票據貼現、發行金融債券、代理發行、代理兌付、承銷政府債券、買賣政府債券、同業拆借、供應信譽證服務及擔保

代理收付款項及代理保險業務離岸銀行業務

供應保管箱服務外匯存款;外匯貸款;外匯匯款;外匯兌換

國際結算;同業外匯拆借外匯票據的承兌和貼現

外匯借款全國社會保障基金托管業務

買賣和代理買賣股票以外的外幣有價證券結匯、售匯

自營外匯買賣、代客外匯買賣資信調查、詢問、見證業務

證券投資基金托管業務外匯擔保

經中國人民銀行和中國銀行業監督管理委員會批準經營的其他業務

行徽釋義

行徽由“P”、“D”連接“S”奇妙組成上海浦東進展銀行行徽。正視行徽，英文縮寫行名一目了然，給人以浪潮迭起之感;從上、下、左、右不同角度改變透視，又得到不同角度的空間意境。由此表達了銀行現代化的氣息和金融業滾動增值的內涵。同時又象征著上海浦東進展銀行將在改革浪潮的分散下承上啟下，拓展向前。

企業文化

文化建設總目標

勇創新路，樹立獨特企業理念。以人為本，培育高素養員工隊伍服務卓越，塑造一流企業形象。進展自我，爭創行業最正確效益。

浦發經營理念

篤守誠信制造卓越

浦發價值觀

勇創新路，穩健高效(進展觀)

以人為本，優化機制(管理觀)

求賢若渴，人盡其才(人才觀)

超越自我，以優取勝(競爭觀)

客戶至上，集約經營(經營觀)

滿足服務，奉獻社會(服務觀)

績效為先，公正公正(安排觀)

團結敬業，廉正守信(道德觀)

社會責任

(一)浦發銀行的社會責任觀

通過對股東、客戶、員工、商業伙伴、社區、自然資源、環境等利益相關者承當責任和義務，維護和增進社會利益，實現企業和社會協調進展。

(二)浦發銀行社會責任觀的價值體系

“行之以禮，出之以仁，成之以信，守之以誠”是浦發銀行承當社會責任的文化內涵。

“奉獻社會，服務群眾，協同進展，共建和諧”是浦發銀行承當社會責任的行動目標。

(三)浦發銀行對利益相關者的責任定位

1、浦發銀行對股東承當價值最大化、可持續進展的責任。

2、浦發銀行對客戶承當供應優質服務、實現共同成長的責任。

3、浦發銀行對商務伙伴承當誠信交易、共贏進展的責任。

4、浦發銀行對社區、政府承當推動社會公正正義、和諧有序的責任。

5、浦發銀行對員工承當關注成長、提升價值的責任。

6、浦發銀行對環境承當促進環保、建立節省型社會的責任。

社會榮譽

上市以來，浦發銀行連續多年被《亞洲周刊》評為“中國上市公司100強”;5月獲評英國《金融時報》全球市值500強企業第255位，持續跳升;2月英國《銀行家》雜志發布“全球金融品牌500強”榜單，浦發銀行位居76位，居中國內地上榜銀行第七位，成為國內銀行中品牌價值增幅最高的銀行，表現出良好的金融品牌價值;同年7月該雜志發布世界銀行1000強排名，浦發銀行按核心資本排名第108位，按總資產規模排名第81位,穩居百強行列;3月榮膺《亞洲銀行家》“20222022亞洲地區最正確上市銀行”,4月榮膺“度中國最強銀行”;6月榮膺《福布斯》中文版“中國品牌價值榜50強”第15位，在上榜銀行中名列第6位。

二、上海浦東進展銀行股份有限公司償債力量分析

(一)短期償債力量分析

1、流淌比率：10年期末1.12

10年年初0.36

分析：期末流淌比率比10年年初流淌比率明顯下降，說明公司償債力量有所下降，短期償債壓力增大，不利于公司更好的融資。

2、速動比率：10年期末1.21

10年年初0.36

分析：影響速動比率可信性的重要因素是應收賬款的變現力量。實際的壞賬可能比計提的預備要多。速動比率較之流淌比率能夠更加精確，由此看出公司期末比年初的速動比率明顯下降，企業資產的流淌性及短期償債力量相對下降，償債力量下降不利于保障債權人的的權益。度的速動比率偏低，流淌資金缺乏，短期償債有很大壓力。公司應當加強對財務的監督管理，加強償債力量。

(二)長期償債力量分析

1、資產負債率

資產負債率=資產總額÷負債總額=

分析：資產負債率反應總資產中有多大比例是通過負債取得的，度浦發銀行資產負債率為106%。這一比率過大，則說明浦發銀行的債務負擔重，企業資金實力不強，不僅對債權人不利，而且企業有面臨倒閉的危急。經營者關許充分利用借入資金的`好處，降低財務風險。

2、產權比率：負債總額÷全部者權益總額=

2,068,130,923,113.50÷123,279,850,508.74=0.17%

分析：產權比率反映了企業全部者權益對債權人權益的保障程度，產權比率過高說明浦發銀行長期償債力量較低，債務壓力主要由債權人承當。

3、有形凈值債務率：負債總額÷(股東權益無形資產凈值)=

2,068,130,923,113÷(123,279,850,508.74405,283,231.80)=16.83

分析：有形凈值債務率主要是用于衡量企業的風險程度和對債務的償還力量。指標過大說明風險過大，償債力量弱，償債壓力大。

4、已獲利息倍數：息稅前利潤÷債務利息=(利潤總額+利息費用)÷利息費用=(25280905620.23+11,753,812,349.59)/11,753,812,349.59=3.15

分析：已獲利息倍數是指企業生產經營所獲得的息稅前利潤與利息費用的比率，反映了獲利力量對債務償付的保證程度。浦發銀行的已獲利息倍數基本處于公認標準范圍。

銀行年度財務分析報告范本(二)

中國XX銀行27日晚間發布的一季報顯示，XX銀行一季度凈利潤超600億元核心資本充分率略升。今年一季度工行實現凈利潤613.72億元，同比增長14.00%。核心資本充分率10.15%，資本充分率13.13%，均滿意監管要求。其中，核心資本充分率較去年年底略升。

第一季度,XX銀行實現營業收入1310.17億元,同比增長15.11%,其中，利息凈收入連續為收入增長做出絕大部分奉獻。實現歸屬母公司凈利潤613.35億元,同比增長14%,實現每股收益0.18元,實現每股凈資產2.93元。

第一季度,根據期初期末的平均余額計算,XX銀行的凈息差為2.54%,同比上升了4個基本點,環比基本持平,上升了1個基本點。

與大部分銀行同業和行業的趨勢不同,XX銀行一季度照舊實現了不良貸款的雙降,從信貸本錢的角度看,12年第一季度XX銀行計提了101.34億元的貸款減值預備,計算的年化的信貸本錢為0.51%,比去年同期的0.42%相比同比上升了8個基本點,與去年全年的狀況相比環比也上升了7個基本點,也與行業的形勢類似,XX銀行也在一季度適當的加大了撥備的計提力度。季度末的撥貸比為2.50%,與去年年初基本持平。

利息凈收入988.16億元，同比增長15.74%，主要是由于生息資產規模增長及凈利息收益率上升。手續費及傭金凈收入286.22億元，同比增長10.39%。本錢收入24.36%。

截至今年一季度末，工行總資產164311.96億元，比上年末增加9543.28億元，增長6.17%。客戶貸款及墊款總額81580.90億元，比上年末增加3691.93億元，增長4.74%。其中境內分行人民幣貸款增加2327.74億元，增長3.31%。從結構上看，公司類貸款54102.33億元，個人貸款20372.55億元，票據貼現1298.22億元，境外貸款及其他5807.80億元。貸存款比例為63.71%。

工行總負債154082.53億元，比上年末增加8892.08億元，增長6.12%。客戶存款126152.81億元，比上年末增加3540.62億元，增長2.89%。從結構上看，定期存款61592.69億元，活期存款62895.49億元，其他1664.63億元。

根據五級貸款質量分類，不良貸款余額為728.19億元，比上年末削減1.92億元;不良貸款率為0.89%，比上年末下降0.05個百分點;撥備掩蓋率為280.88%，比上年末提高13.96個百分點;貸款撥備率為2.51%。

凈利息收益率上升已在意料之中。工行行長楊凱生數月前在年報發布會上估計，工行現有貸款中有七成今年要重新定價，其定價根據去年升息期間基準利率的標準，因此貸款收益會保持增加。同時，有36.8%的存款今年面臨重新定價，但是重新定價的存款中有八成都是一年期以下存款。因此，今年的凈息差水平能保持穩定并且有所上升。

財務指標分析

主要財務指標

報告日期2022331202212312022331

1.盈利力量

每股收益(攤薄)0.180.60.15

調整后每股收益0

每股凈資產2.932.742.5

每股未安排利潤(元)1.070.90.73

調整后每股凈資產0

每股資本公積金0.370.360.35

每股銷售收入0.381.360.33

每股現金流量10.911.23

每股經營現金流1.1410.95

主營業務利潤率(%)60.7557.0261.13

非常常性損益比率(%)0.51100

息稅前利潤率(%)60.7557.0261.13

總資產收益率(%)0.371.350.37

凈資產收益率(攤薄)(%)621.776.18

2.償債力量

資產負債率(%)93.7793.8193.93

股東權益比率(%)6.226.186.05

3.成長力量

總資產擴張率(%)14.181514.63

主營業務增長率(%)15.1124.7930.32

固定資產投資擴張率(%)13.2210.685.14

每股收益增長率(%)13.9426.0823.9

凈利潤增長率(%)14.0326.129.46

4.營運力量

總資產周轉率(%)0.823.280.82

1)盈利力量方面

2)償債力量

資產負債率及股東權益比率基本保持平穩。股東權益比率與資產負債率之和等于1。這兩個比率從不同的側面來反映企業長期財務狀況，股東權益比率越大，資產負債比率就越小，企業財務風險就越小，償還長期債務