工業成本會計崗位職責【篇一：工業企業成本會計的工作職責】成本會計的工作職責一）負責公司的成本核算1.整理各項費用并進行歸集和分配；2.做記賬憑證并登賬；3.月末對費用進行核算；4.統計各項費用的指標考核結果并上報經理。（二）進行公司的成本分析1.根據成本構成和歷史發生情況以及計劃指標進行比較；（三）負責公司的固定資產賬1.負責每月提取折舊；2.負責固定資產報廢、清理的賬務登記；3.新購入固定資產的入賬；4.年終匯總。（四）負責總賬的一部分1.匯總總賬，進行試算平衡；2.與明細賬的核對。（五）負責應付賬款往來核算1.接收原材料入庫單、銷售發票，核算、審核付款清單和各種應付賬款，審核各項記錄；2.審核各業務部門轉交的發票及單據；3.登賬，記賬。（六）負責國內銷售應收賬款往來業務核算1.核算各國內銷售客戶應收賬款和記錄，2.憑發票登記，記賬；3.定期與銷售人員核對銷售明細及監督匯款。（七）負責有關報表的報送工作1.每十天報送給總經理銀行存款余額明細；2.月底向部門經理報送本月銷售明細、應收賬款明細和費用分類、罰息明細給銷售部；3.月底報外銷部外銷回款統計。（八）現金與支票管理1.保管單據（支票、支票報銷單、支票申請單、收據等）、財務專用章及現金；2.填寫現金支票、轉賬支票及匯款憑證；3.辦理匯款、取現和支票轉賬手續；4.辦理國際收支申報手續；5.每日對庫存現金進行盤點與結算；6.開立還款收據、交款收據及客戶回款收據；7.初步審核現金報銷單據的合法性和真實性，辦理現金報銷手續。（九）財務檔案的整理、裝訂（十）完成上級委派的其他任務工作績效標準（一）成本核算方法科學合理；（二）成本計算準確，能如實反映生產狀態，無差錯；（三）總賬及固定資產賬登記準確，無差錯；（四）應收及應付賬款的核算清晰明確，各種單據合法有效；（五）提供的銷售考核數據準確；（六）對銷售回款的狀態監督有力，無差錯；（七）向管理層提供內容翔實、數據準確的分析報告，并能從中及時發現問題；（八）現金收支相符，差錯率為零；（九）現金與賬目相符，差錯率為零；（十）保證現金報銷單據合法、真實，符合公司的各項規章制度；（十一）安全穩妥地保管現金、單據、財務專用章，不出現遺失；（十二）認真填寫有關財務單據，做到字跡工整，易于辨認；（十三）安全穩妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊，保證財務檔案完整，尋找方便。【篇二：成本會計崗位職責-kevincgh】成本會計崗位職責在部長領導下，按照國家財會法規、公司財會制度和成本管理有關規定，負責擬訂公司各處成本核算實施細則，在上級批準后組織執行。主動會有關人員對公司重大項目、產品等進行成本預算、編制項目成本計劃，提供有關的成本資料。（四）負責總賬的一部分1.匯總總賬，進行試算平衡；2.與明細賬的核對。（五）負責應付賬款往來核算1.接收原材料入庫單、銷售發票，核算、審核付款清單和各種應付賬款，審核各項記錄；2.審核各業務部門轉交的發票及單據；3.登賬，記賬。（六）負責國內銷售應收賬款往來業務核算1.核算各國內銷售客戶應收賬款和記錄，2.憑發票登記，記賬；3.定期與銷售人員核對銷售明細及監督匯款。（七）負責有關報表的報送工作1.每十天報送給總經理銀行存款余額明細；2.月底向部門經理報送本月銷售明細、應收賬款明細和費用分類、罰息明細給銷售部；3.月底報外銷部外銷回款統計。（八）現金與支票管理1.保管單據（支票、支票報銷單、支票申請單、收據等）、財務專用章及現金；2.填寫現金支票、轉賬支票及匯款憑證；3.辦理匯款、取現和支票轉賬手續；4.辦理國際收支申報手續；5.每日對庫存現金進行盤點與結算；6.開立還款收據、交款收據及客戶回款收據；7.初步審核現金報銷單據的合法性和真實性，辦理現金報銷手續。（九）財務檔案的整理、裝訂（十）完成上級委派的其他任務工作績效標準（一）成本核算方法科學合理；（二）成本計算準確，能如實反映生產狀態，無差錯；（三）總賬及固定資產賬登記準確，無差錯；（四）應收及應付賬款的核算清晰明確，各種單據合法有效；（五）提供的銷售考核數據準確；（六）對銷售回款的狀態監督有力，無差錯；（七）向管理層提供內容翔實、數據準確的分析報告，并能從中及時發現問題；（八）現金收支相符，差錯率為零；（九）現金與賬目相符，差錯率為零；（十）保證現金報銷單據合法、真實，符合公司的各項規章制度；（十一）安全穩妥地保管現金、單據、財務專用章，不出現遺失；（十二）認真填寫有關財務單據，做到字跡工整，易于辨認；（十三）安全穩妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊，保證財務檔案完整。【篇三：成本會計崗位職責】成本會計崗位職責一、核算與跟進1.收集整理、復核單據賬務的正確性：包括生產領料單、其他入庫單、其他出庫單、調撥單、委外加工出庫單、委外加工入庫單、產品入庫單、盤盈/虧單。2.跟進生產任務單結案：即時對已完工入庫未及時結案單、生產周期異常監督及跟進結案處理情況，排查領料賬務的完整性，實效性（一般情況下領料賬務需完整方可進行結案處理，以確保成本核算之準確性）。3.更新整理供應商價格明細表：依據采購部的價格提報及時更新整理采購物料單價（需注意物料下調單價的類型與下調起始日期）。4.產品bom材料標準價整理與更新：4.1依據研發部發出的bom變更清單進行bom成本表的更新維護。4.2定期更新bom材料核算表之中的bom材料成本價。5.領料賬務處理（確保成本核算的完整真實）：5.1跟進審核生產部生產制程中所消耗的消耗品材料的領料賬務處理。5.2跟進核查每月月底在制產品假領退料的賬務處理。6.存貨核算管理監督6.1定時或不定時稽核庫存存貨賬實管理是否相符，（現行對材料倉的盤點核查制度是月度倉儲部門自行盤點核實，季度參與監督及抽盤）。6.2盤點管理（材料倉、生產車間），稽核定期盤點情況，盤點差異異常的分析及改善溝通。6.3審核存貨差異調整的賬務處理。7.統計生產部自制成品入庫數量統計，按周統計整理。8.各存貨部門報廢材料的成本價核算與跟進賬務處理。二、月結核算1．存貨核算1.1外購入庫核算1.2盤盈入庫核算1.3其他入庫核算1.4委外加工入庫核算及核銷委外發出材料1.5紅字出庫核算1.6材料出庫核算2.成本核算2.1.產量歸集2.1.1投入產量歸集2.1.2完工產量歸集2.1.3廢品產量歸集2.2費用歸集2.2.1材料費用歸集2.2.2人工費用歸集2.2.3.制造費用歸集2.3費用分配（2.3.1材料費用分配2.3.2廢品材料費用分配2.3.3其他費用分配2.4.產品成本計算3．編制憑證3.1費用憑證編制3.2委外發料、委外入庫憑證編制3.3生產領料成本憑證編制3.4產品入庫成本憑證編制3.5盤、盈虧憑證編制3.6成本調整單憑證編制4．編制相關報表4.1成本核算報表4.1.1委外加工核算表，（委外入庫核算后編制）。4.1.2半成品、產成品自制入庫成本核算表（在成本計算過程中編制）4.2統計報表4.2.1采購材料成本節省比率報表，（一般雖次月采購發票與入庫比對后編制）。4.2.2庫存報表（主要為存貨周轉率匯總表、各倉存庫存表及匯總表、進銷存表）4.3其他報表4.3.1成品成本結構分析表-季報（依據成品成本結構分析表對比各期實際成本，對差異較大的進