費用報銷管理規定及流程1

2費用報銷管理規定及流程目錄費用報銷管理規定123費用報銷的流程費用報銷注意事項4公司各類費用報銷時間規定

目的：為了嚴格公司管理制度，合理控制公司經營費用，根據公司經營活動的特點，特制訂本規定。

費用報銷的控制原則：預算管理、分級負責、層層把關。由各部門經理負責本部門人員費用報銷的初步審核；再由公司財務部等相關部門進行復核；最后由總經理、集團領導進行最后的審核批準。費用報銷管理規定及流程費用報銷管理規定一、目的和費用報銷控制原則

二、費用的控制實行計劃管理

由需要支付費用的部門經辦人進行OA事項申請，列明費用的性質、用途、費用的預計金額、款項支付預計時間等要素，經部門經理審批同意后上報公司進行OA流程的審批，最后經總經理和集團領導審批同意后方能執行。費用報銷管理規定及流程費用報銷管理規定

三、報銷相關規定

1、費用發生過程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時參與或執行，并互相監督和共同承當相關責任。

2、費用發生過程中，經辦人應充分取得費用的相關單據，如合同或協議、合法的票據等，如因未能取得合法（被稅務機關認可）的票據而不允許出費用的部分支出，公司不予承擔，由經辦人自行負責。費用報銷管理規定及流程費用報銷管理規定

3、費用發生完畢后，當事人應及時將收集到的費用單據加以整理歸類，采用公司統一印制的費用報銷單規范粘貼，粘貼過程中應區別費用性質，如交通費、住宿費、餐飲費、業務招待費、辦公費等。費用報銷單分為兩種：

第一種，上海鵬欣房地產（集團）有限公司支票預付憑證（用于網銀付款）

第二種，上海鵬欣房地產（集團）有限公司現金預付憑證（用于現金付款）費用報銷管理規定及流程費用報銷管理規定支票預付憑證：現金預付憑證：費用報銷管理規定及流程費用報銷管理規定4、經辦人在填寫“費用報銷單”時，應遵照“實事求是、準確無誤”的原則。需填寫日期、申請部門名稱、受款單位名稱、附件張數，并在“付款內容簡要說明”欄將費用的發生原因、金額、時間等要素填寫齊全，在“明細分類”欄、“金額”欄中將費用分類別、金額匯總填寫。費用金額大小寫填寫一致。經辦人需在“經辦人欄”簽署自己的名字，如填寫“費用報銷單”人員不是經辦人，需在“制單人”欄予以簽字，現金領取人還需要在“領款人”欄予以簽字。“費用報銷單”的填寫一律不允許涂改，否則無效退回。費用報銷管理規定及流程費用報銷管理規定5、經辦人應將填寫完整、附件齊全的“費用報銷單”和事前審批同意的OA申請一起送交部門經理進行審批，部門經理應對費用發生的真實性、費用預算金額與實際金額的差異合理性進行審查，并檢查發票上公司的名稱開具是否正確、日期是否填寫、金額大小寫是否一致等基本內容，部門經理審查無異議后，應在“費用報銷單”中部門主管意見欄中簽署審批意見并簽字。費用報銷管理規定及流程費用報銷管理規定6、經頓辦人夕將取賓得經級本部誘門經云理審昌批簽戰署后監的“費用貌報銷傳單”以及辣審批亂同意設的OA申請競、合同鞏、發迎票及楚相關意附件譜整理懂好，晌通過鎖公司行內部憑單據減傳遞淚程序眨報送卻到財宣務部德等相放關部部門審壯核，趁審核狡完后臂報公戰司總蛙經理授處，好由總科經理市進行卻審查局和審稈批。婆根據秋費用往審批丙權限液滿足礦一定切條件垮的還棍要上惠報集皆團領陜導審丟批簽秧署意強見。費用驕報銷嗎管理頌規定豪及流悠程費用俊報銷揭管理槐規定7、經階辦人潑取得共審批黃齊全憑的“費用脹報銷器單”及相機關附軍件，額應在5日之互內送飄交財束務部熱辦理排報銷扭手續瘋。現機金報總銷、篩網銀共付款仗時應膨對“費用蓮報銷雜單”進行繼審核瀉，重燭點看梢報銷婦單是棕否有尖涂改羊、審術批手底續是話否齊爐備，幣確認波無誤班后方吊能付妨款。挽現金蹦報銷歪支付狗金額陣原則廚上不殖超過10泳00元，河其他暢均為泳網上怕銀行杜支付奪。8、管攔理規唐定的遼制訂候、修謊改和滑解釋殊權屬瞞于公墳司財嘗務部絨。費用勇報銷昏管理費規定勇及流膠程費用浪報銷運管理千規定費用管報銷甲流程：1、歸少屬于挺“四拼方商疫業”偽費用互報銷蓋單送谷至財荒務部滋（陳織羽）貓審核役發票諒，歸窮屬于確“四鄉豐方地略產”鏡費用下報銷偶單送澡至財詠務部腎（馬邊琍霞候）審桌核簽恰字。2、所畜有“策四方笨商業傲”費女用報朱銷單瓣送至中財務踢部（脹陳羽潮）請遵先登剩記（色包括引送簽簽批養完領由回送交迎付款稅三步孤）。3、送繳交付鎖款：汗如果旦是支牧票預女付憑懲證，應需網廟銀付杠款（授羅詠逗）；參如果追是現痰金預起付憑摩證，煤需畏現金娃報銷狠（童沫超英老）。費用勝報銷蛾管理勝規定堡及流蒸程費用披報銷身流程一、費用扣報銷循單的韻基本思要求龍：1、費自用報旅銷單皺的填騾寫必梢須使武用鋼極筆或項者簽沃字筆頁填寫冊，不扎得使甲用圓宰珠筆之、鉛徹筆填皆寫。隙要求講字跡爹清晰但，不夠得涂至改。2、填須制費質用報換銷單篇時，么需要斷將各瘡欄次抹填寫譜完整城。包漿括日山期、尋附件恢張數占、申哀請部正門、組受款犬單位桃、付閘款內來容、金明細島分類棕內容急、金腦額大屑小寫昨、制蜓單人楊、領糊款人循等。3、費序用報嫩銷時程需要疏將收蔑集到駁的費泉用發段票，蝦如車旱船票都、打乒車票土、餐眼費發筒票等龍，加部以整吹理歸梁類，綱分類負在費箏用報杜銷單掌的左窯上角挎進行謊粘貼辟，并惰要注明育附件魄多少輪張。注意鴿：增燦值稅醬專用柿發票揪要將胃第三路聯“鋪發票臺聯”春放上閥面，刺第二顯聯“醫抵扣討聯”困放下慘面。費用歌報銷收管理居規定民及流旦程費用茅報銷蹤蝶注意氏事項4、費約用報援銷單縮慧需加嗚蓋“孟費用聲預算鳴章”宿，每唯次費嫌用報購銷時黨必須鹿清楚漫填寫撫“費屬用預輸算章藏”中洪的內醋容。拒需勾遞選是發預算斃內還茄是預神算外旱的費寄用，縱費用曉歸屬鋤方是逃屬于撇四方贊商業障還是驕業主亡方，景費用惑歸屬誰的期晶間以邊及歸羽屬科驗目（按年縫初預教算科許目填諒寫）都績必須睛清楚返填寫溪。注意快：有劉的部膛門是駕由各鳴條口塘人員蕉自己賊填制樂費用齊報銷學單，把請各益部門禾內勤煤或秘劫書對卡報銷吹單據預進行流檢查們，對薪于不廉符合廁要求占的單素據整招改后妨再送拉至財示務部杰審核柴。二、悶不同縫費用眼報銷職事項傷的附臺件要尚求：公司慎的各鵝項費插用報筍銷，蚊除需磨提供費正規霜的票分據、訓費用蠅事項續的OA申請露、押合狠同（啟含合漢同匯唱簽表特）協外，雞根據聽不同擦的報綿銷事元項還繭需要膛提供怖相關箱附件昨以供強財務砍審核鑼：費用上報銷野管理么規定妖及流支程費用蠟報銷憲注意鮮事項1、固掏定資答產、草低值扯易耗寶品的呈采購耐，要召求提鋤供物柜品采為購驗將收表誘（驗育收表柄需第漸三方軋驗收利簽字縱），舒并且弱固定品資產辜、低亦值易圖耗品勾使用算部門老的資干產管霸理人播員在羽費用礙報銷叮單上沸簽字記確認斥。2、日荷常維約修備軋品備焦料、齡辦公陷用品吸采購娘、電機腦耗儀材采朵購需鼠提供喘物料慕申購弄單、廣物料奶入庫訪單，尋并要母求倉景庫保甘管員艦簽字智。3、工用程維吼修、麻設備抵維保角費用誕、系匹統維肅保費率用，畝需要蛇附工燭程驗定收單冤或維騎保驗存收單謎（驗泛收單循需第慢三方訂簽字尊）。費用仁報銷貿管理伴規定促及流準程費用勺報銷再注意扮事項4、甲摘工程盾改造尋需要術提供腰工程辛驗收屈單、股工程特決算承書（偽需第僅三方布簽字罰）。5、外尺包的宣保潔咳服務傷費、如外墻委清洗墨等設真施環掠境保衛潔費臨，需括提供雀對外允包保范潔公躺司的瓦考核塞表。施臨時篩保潔長還需春要提鳳供保舌潔小海時工風的考趁勤表際。6、垃飾圾清區運費院、花細卉采搏購費汁用需印要提碧供雙底方的翅簽收案表。7、市埋內交急通費滿、車糞輛使爪用費包報銷林時，扛因發民票數東量較悉多，瘋需要蝴將發涉票在籃費用嚇報銷囑單左組上角辭粘貼蹈整齊含，并盼在每乎張發厘票后要面注課明原馬因，需自依查市申內交伯通費城發票能不得多連號，如澤是加薄班打何車還潑需附粗加班伶確認免單復鬧印件湊或OA書面緊申請汁表。費用稻報銷槳管理奧規定贏及流什程費用支報銷蟲注意鳳事項8、廣撓告發印布費敬需提餡供第煩三方肉的廣撐告發蜜布證牲明（夠如報丹紙、煩電臺匯、西宴祠網屈絡、水雜志靜等）候。9、舞傘臺演筒出費墾需提鵝供演絲式出的侮評估寒報告商。10、商爭美立科體裝觀飾、PO益P等平苗面制柏作需欲要提求供商也美裝溫飾的覆驗收筐單、斷平面心制作此的驗前收單曠（驗羞收單夕需第肢三方櫻簽字輩）。11、VI鼓P/柄SP活動撫，如VI丸P特惠狀商品俗售賣驗、秒粥殺活糖動、斯慈善頭拍賣警等，虎需在盆支付治商品夕采購筑款時書，提因供收裝入、庸支出蘭明細膚表，孔收支膏軋差絞數即菊行銷色費用恥補貼新金額概（收促入數恰據需差要總患收銀熄確認頑）。另外櫻，活啄動采偷購商互品需袋從館值內采槽購入龍前臺銳銷售潛的，迅必須皺事先鳳填寫宏費用情報銷寨單，構并注屑明是晌內部鉤轉賬背（總彎收銀綱需確宿認前居臺銷婚售的刑錄入凳）。費用肚報銷倦管理該規定勺及流段程費用扮報銷似注意葛事項12、業碰務招懂待費甲報銷剖時，館只需腎要在乳“付弄款內膜容簡傷要說啊明”遭欄中尼填業肯務招岔待費樂，具牲體招餐待內莊容在舟所附效發票背面座下方用鉛摧筆注餃明。13、差圾旅費天報銷久時，味需附巴出差沙申請睜表，糠填寫嘴費用考報銷哲單時勞，要分注意怪區分侄車費捐、房貍費及假餐費繪補貼著，如紹果出銀差期猴間有報用于單招待糊的餐翅費發伏生，敬需要什扣除乖相關泥餐費稍補貼蹄（根據午標準）。功出差輛報銷蒼需要哈附“茂出差匹評估庸表”槳。14、代端收代病支的同乙工街程改兩造，諒包括隙圍檔孔費、扎原狀攀恢復者費、脫噴淋峰改造船、空艱調改植造等駕，除賞了提陰供工攝程驗彼收單多以外戒，需財導務確兇認是艦否收際到代繩收代細支的卻相關元款項。另蠟外，質凡涉麻及代惑收代糊支項侄目報壓銷，策都需捕要財偉務確執認代俘收款濕是否瘋已收熔取，舍否則轉無法茂代為祥支付近款項蛛。費用騎報銷刻管理奔規定缺及流忌程費用鉤報銷氣注意員事項15、儲副值卡燃費用鞭報銷陡，需居要附儲值聚卡申餅領單（已稱簽批浩同意映）及發票（總綠收銀完安排委開具慣發票漆），洗主要開用于天業務擁招待陡費、床行銷舞促銷未活動涌、員場工福旁利。16、福恨利費活、獎情勵、夢服裝捉費等涉及伍到個瞎人領釀用的，羞需要兼提供蹤蝶領用之人員膽的簽搖字表列，費揀用報課銷時翁需要面按部蘭門匯按總交鳳財務姨做賬屑。17、所冒有費蠢用報艘銷單但據都守是由目各部炎門內趙勤或拆秘書講送至即財務細部審獻核，竹請各猾部門元內勤暑或秘蘿書仔欺細檢壯查以鳳后再取送財近務，我避免扯退回大。18、各柴類采泰購必迎須在賞事先鄙跟對澆方溝溜通提大供的完發票擋情況澆，如被果對帳發票關有疑竿問的來需要北及時畫跟財乘務聯物系，芒財務規會提復供相痕應指譯導。封注意拋：外罷地施恢工單衰位在駕南京繭的工醒程項院目必駝須在熊施工直地找燦稅務倉機關曾代開診建筑偶安裝克業發帖票。稱業務世招待要、酒禁店等勒消費躁單據色或簽窩單必庸須拿兵原件垃報銷冶。三、平其它年注意急事項棵：1、借疤款經辦桶人需加及時堪將審掩批齊竹全的糞費用性報銷旱單及甜相關鐵附件冒在5天之救內送殺交財雙務部詳沖減祖個人凍借款葵。財突務部訓會定境期對粥個人千借款搞進行皂清理炸。2、審板批權禁限財務楚部會圈根據鵲集團褲下發附的審夕批權賺限表瘋對費勝用報頸銷單見的簽跡字權脫限進因行審買核，預算望外費寫用無廳論金切額大魂小都桂必須畝上報齒集團。費用諸報銷盆管理碌規定證及流潛程費用阻報銷載注意桶事項3、費覆用報斧銷時彈提供饑的票漁據必飾須是笑稅務躲機關寒認可遍的票鎮據，尖財務屋部會廉計會晃通過影國稅顏、地圣稅的畝發票敗驗證鋼網址擱對發棚票進福行查鹿驗。雹除了搬查看晴發票委的版趟面的削顏色社、水蘋印等抹基本刺鑒別裳方法程外，監還可粉以通媽過以責下途逐徑查驗驗發生票：對方喜發票諸專用科章里龍面的棵字樣鏟必須頌要清揉晰可護辨南京哲市地漲稅發祥票可紹以在腎南京州市地達稅局救網上怖進行賀有關防偽駛有獎假發票王查詢、發票矩狀態籠信息鹽查詢、自開影或地春稅代愿開建厚筑業發票涼的查探詢。南京汗市國施稅發豎票可決以在乏南京蘭市國鎖稅網銳上服泄務廳聲的發挺票驗矩證系慮統內響發票挽的發恥票的茂領購漢信息肺進行暴查驗款。費用弄報銷轟管理伍