中小企業理論演變探析

把發展中小企業作為經濟增長的亮點，無疑會加速我國經濟發展。但筆者認為，我國在中小企業理論上的研究同國外比較還很落后，對中小企業在現代經濟中的地位和作用的認識還很模糊，因而在發展中小企業的政策措施上尚存在許多問題，影響了中小企業的健康發展。故本文試對中小企業理論（主要是國外中小企業理論）的演變，結合經濟的發展作一簡要回顧與分析，以期促進我國中小企業理論研究。

一、資本主義發展早期——“中小企業淘汰論”

這一時期，英國對中小企業理論的研究頗具代表性。“產業革命”前，英國傳統的小型手工作坊作為非農經濟的唯一組織形式，不存在挑戰與替代問題。如果把這段時期的作坊視為中小企業的話，我們可以確定地認為，中小企業雖占據了社會經濟生活的主導地位，但不可能產生我們現在所說的中小企業理論。“產業革命”后，英國經濟發生了質的飛躍，建立了以紡織、冶金、機器制造、煤炭等部門為代表的近代工業體系。由于機器的使用，勞動生產率大幅度提高，近代大工業猛烈沖擊著傳統的手工作坊，有關中小企業的理論也就隨之而生。

“中小企業淘汰論”。在自由競爭資本主義時期，與大工業對傳統手工業的替代過程相適應，英國出現了“中小企業淘汰論”。與這種理論大致類似的還有德國歷史學派“手工業或小工業的沒落論”的觀點。另外，馬克思在《資本論》中論證了對剩余價值的追逐必然導致資本的積聚和集中，從批判資本主義社會的角度對中小企業的生存環境也作了不容樂觀的估計。

“中小企業淘汰論”的思想盡管出現得很早，但它正式成為一種較為系統的理論，卻是在自由競爭資本主義的末期。馬歇爾（A.Maxshall）在其1890年初版的《經濟學原理》一書中明確指出：要通過大機器生產的競爭，淘汰和消滅以手工業和家庭手工業為代表的小型企業。在他之后，J．A．羅賓遜也在1909年發表的《產業制度論》中，指出了以低工資和延長勞動時間為條件的小企業存在的不合理性，從制度的角度出發，對中小企業的存在提出了批判，他主張實施最低工資制，以限制其發展。

二、壟斷資本主義時期——“中小企業存在論”

19、20世紀之交，各先進資本主義國家先后進入壟斷資本主義時期。雖然大資本吞并中小資本，中小企業破產常常發生，中小企業仍表現出頑強的生命力，在經濟中仍占有一定地位并發揮重要作用。另外，大工業造成的負面影響也日漸暴露，這些現象促使人們開始反思中小企業理論。從19世紀90年代開始，各國經濟學家分別從不同角度論證中小企業為什么能大量生存的問題。

1．“生物學理論”

馬歇爾在1891年的《經濟學原理》第2版中修正了原有觀點，借鑒進化論“生命周期”思想，解釋在壟斷資本主義時期中小企業存在和發展的現象。他認為，整個經濟好比一片森林，中間既有參天的“大樹”（大企業），也有幼弱的“小樹”（中小企業）。“大樹”在獲取陽光、空氣方面具有優勢，“小樹”在這方面的劣勢導致其大量死亡，但殘存下來的“小樹”經過頑強掙扎，可以逐步長成“大樹”，而原有的“大樹”因老化終將死亡，讓位給新的“大樹”。即是說企業的發展有其生成——發展——衰亡的生命周期，大企業衰退后被中小企業所取代是自然法則。除此之外，馬歇爾還從內部經濟和外部經濟的角度闡述了中小企業組織相對于大規模企業組織的一些優越性，即從中小企業經營特點上分析其存在的原因。這一時期英國著名學者約翰·穆勒也持相同的觀點。不同的是他借鑒的是進化論“物競天擇，適者生存”的思想，強調企業對外界環境的適應能力。他認為大規模企業未必在任一場合都具有超過中小企業的優勢，適應性強是中小企業存在的根本原因。

2．“不完全競爭理論”

不完全競爭論者認為，企業受“產品差別性”和“市場不完全性”的影響，其規模自然是有一定限度的，不可能無限制地擴大，中小企業正是由此而獲得了生存空間。持此觀點的有：斯拉法（P．Sraffa）、張伯倫（E．H．Chamberlin）、羅賓遜夫人（J．Robinson）和哈羅德（R．F．Harrod）等。張伯倫主要從規模小、對市場需求變化具有較強的適應性和靈活性來論證中小企業的競爭力；羅賓遜夫人則從不同企業參與競爭的條件不同出發，認為只要中小企業能發揮自身優勢，同樣可對市場價格產生影響，擁有競爭優勢。

3．“最佳規模理論”

這種理論由E．A.G．羅賓遜（E．A.G，Robinson）在1931年出版的《競爭產業的結構》中提出。他認為企業的大規模經濟利益會被管理費用的增加及管理效率的降低所抵消。羅賓遜所說的最佳規模是指企業在現有技術條件下長期平均費用最低的規模，也是指利潤率、利潤額、附加價值額、人均附加價值生產率等為最高的規模。這樣的規模未必是大規模。中小企業只要規模適度就能夠存在和發展。

日本末松玄六教授在《中小企業經營戰略》（1971年）中也指出：企業能否生存、發展，與能否形成最佳經營規模有直接關系。由于行業不同，形成最佳規模的企業不只是大企業能夠做到，中小企業也能做到。所以，中小企業只要形成最佳規模，出現問題的可能性就較小，而生存和發展的余地就較大。本松進一步將最佳規模分為最大收益規模的最佳規模和最大效率規模的最佳規模兩種，后者是中小企業存在最佳規模的根據，也是企業競爭優勢的真正體現。從最大收益規模到最大效率規模之間存在著一個發展中小企業的最適宜的“大地帶”。

美國芝加哥學派的經濟學家喬治·施蒂格勒（George．Stgler）在《規模經濟》（1958年）中較深入地探討了企業最佳規模及其決定因素。施蒂格勒提出一個經典的表述“生存法則”，他認為，在任一特定行業中，若某種規模的企業在市場長期競爭中生存下來，則意味著它是有效率的，進而，若某規模的企業數量（或產出量）在該行業中比重上升最快，則說明此規模為最佳規模。施蒂格勒運用這種生存技術法，通過大量實證分析，得出結論：某一行業的最佳企業規模通常是一個區間而非一個點，因而企業長期平均成本曲線是“碟型”而非“U型”，此即許多中小企業同樣可達到最佳規模，得以生存和發展的經濟學解釋。

新制度經濟創始人羅納德·科斯（R．H．Coase）在《企業的性質》和《交易成本問題》兩篇文章中認為企業和市場是兩種性質不同的，但在一定條件下可以相互替代的資源配置方式。企業邊界決定于企業和市場的均衡，即企業內的邊際組織費用與市場邊際交易費用相等之處，也即企業最佳規模為交易費用與組織費用二者之和最小處。一般而言，隨著企業規模的擴大，交易費用遞減，組織費用遞增，故此兩種費用之和最小處的企業規模不一定很大，中小企業同樣可以達到最佳規模。威廉姆森（D．E．Williamson）則進一步指出，縱向一體化內部產生的不經濟會導致交易成本上升。新經濟史學家諾思（D．C，Nortn）也在《經濟史中的結構與變遷》中指出，盡管在大規模生產中專業化和勞動分工導致了交換的指數倍增，在生產率上形成了巨大的收益，然而這些交換的交易費用上升的代價也是很高的。

4．“原有產業振興論”

原有產業振興論產生于19世紀末的日本，其主要代表人物有前田正名。“原有”產業部門是指手工業和家庭工業等；“引進”的產業部門則主要指通過引進國外先進技術而建立的大工業部門。前田認為，如忽視在輸出方面占有重要地位、在促進日本經濟成長中起著重要作用的原有產業，而一味強調依靠大企業，必導致產業革命中的一些問題。只有在發展大企業的同時，不斷振興原有產業，才是唯一合理的工業化道路。這樣做不僅可以減少產業革命過程中的矛盾，而且可以充分發揮原有產業部門的作用，使大企業和小企業相互補充。

5．“中小企業利用論”

中小企業利用論是原聯邦德國的理論。所謂“利用”，就是讓中小企業為壟斷資本的發展、壯大服務。二戰后，新自由主義經濟學派成為聯邦德國的主流經濟學，政府依此推行社會市場經濟。依據社會市場經濟理論，政府認為要充分發揮中小企業的作用。社會市場經濟的本質特征是強調自由競爭，而中小企業則是自由競爭的推動者，從這個意義上講，保護中小企業就是保護自由競爭。因此，只有保護中小企業，促進競爭，才能使社會市場經濟的根本目標得到實現。除了維護自由競爭之外，中小企業還在輔助大企業、吸收過剩勞動力、抵制壟斷價格（穩定物價）、生產民族特色產品以擴大出口（平衡國際收支）等方面發揮著作用。

6．“二重結構論”

戰后，“二重結構論”是日本經濟學家有澤廣已提出的戶所謂“二重結構”是指在日本經濟中，一方面存在著少數設備先進、經營管理高度科學化的現代化大企業；另一方面，還存在大量設備落后，經營管理十分原始的中小企業。兩者之間相當大的斷層成為現代化的任格。“二重結構論”在日本經濟存在大量中小企業和企業規模差距較大的基礎上，把中小企業作為構成日本經濟體系的重要組成部分，從經濟體互相聯系的角度考慮中小企業的存在和作用。沿著這一理論，伊東代吉、被原五代平等人就中小企業與大企業的差距，提高中小企業現代化水平等問題在理論和政策上進行了研究。隨后日本政府出臺的“中小企業基本法”把提高中小企業技術水平和改善中小企業生存和發展的環境作為該法的兩大主要內容。

7．中國的“存在論”

中國“中小企業存在論”主要形成于改革開放之后。（1）從“補充”到“重要組成部分”。改革開放后，理論界提出了“以公有制為主體，多種經濟成分并存、共同發展”的理論。在個體私營經濟、三資企業作為社會主義經濟“補充”的理論前提下，中小企業主要在輕工業和第三產業迅速發展。1992年“十四大報告”明確提出改革的目標是建立社會主義市場經濟體制；1997年“十五大報告”又指出，非公有制經濟是我國社會主義市場經濟的“重要組成部分”。對個體、私營等非公有制經濟應繼續鼓勵、引導，使之健康發展。各地紛紛出臺政策，出現中小企業發展的高潮。（2）“三元結構論”。認為改革開放后，在傳統農業與現代城市大工業的“二元結構”之間，困鄉鎮企業的崛起（其產值已近乎二分天下）而形成“三元結構”。鄉鎮企業的發展，一方面開辟了農村剩余勞動力轉移的新途徑，降低了轉移成本，并減少了大量剩余勞動力轉移給城市帶來的壓力；另一方面可為加大農業投入提供積累，反哺農業，以實現農業現代化，最終過渡到“一元結構”，實現工業化。因鄉鎮企業多為中小企業，故鄉鎮企業的迅速發展，使我國中小企業進入輝煌時期。

8.評析：

上述各種理論雖對中小企業大量存在這一客觀現象進行了研究，但因受傳統的“中小企業淘汰論”的影響，這些研究始終是在大企業相對于中小企業更具有優勢，大企業代表著社會經濟發展方向，即產業組織是以大企業為核心這一基調上進行的。這種觀念也是與這一時期大企業在社會經濟中占據主導地位的事實相適應的。

“生物學理論”將企業發展的目標定位于長成“大樹”——“小樹”掙扎后存活下來結果是逐漸長成“大樹”。“不完全競爭論”強調的“產品差別”、“市場不完全”，歸根結底是因為需求的多樣性和易變性，社會經濟不可能形成完全壟斷所致，因而中小企業可以以自己經營上的靈活性與之相適應來謀求自己的生存。但需求的差異和變動是建立在基本需求相對穩定的基礎上，而基本需求往往是共同的，大量的（盡管人與人之間仍有不同偏好），故在大企業生產率遠高于中小企業條件下，“不完全競爭”嚴格地說是一種壟斷主導下的競爭或大企業主導下的社會經濟，中小企業只不過是在大企業顧及不到時才得以生存。“最佳規模論”是在大規模生產優越性有限的前提下，認為最佳規模并不一定意味著最大規模，即使規模小的企業也存在最佳規模問題。且未松在運用“最佳規模論”時還分析了市場因素對企業經營的影響，希望跳出純粹從規模角度來研究“到底是大好還是小好”的圈子，但所有的規模論都隱含著一個“規模經濟”的問題，大企業優越性有限，但并沒有否定大企業相對于中小企業更容易取得規模經濟的這一事實，在市場開放度不斷提高，產業機械化、自動化程度不斷提高的條件下，這種優勢更為明顯。顯然，即使“最佳規模論”也是以這一論點作為前提來研究中小企業存在問題的。“原有產業振興論”、“二重結構論”是具有濃厚日本特色的中小企業理論，是基于日本中小企業大量存在并在國民經濟中占據重要地位的客觀現實提出來的。前一理論發生在日本產業資本初創時期，強調了中小企業在資本積累中的作用，但中小企業的資本積累目的仍是促進現代產業的發展，順利實現產業革命；后一理論的意義在于明確提出二戰后，中小企業問題仍然是日本經濟的重要問題，并強調以中小企業的現代化和生存環境的改善，來解決二重結構之間的“斷層”，實現社會經濟的現代化。雖強調了中小企業的作用，但對大企業、中小企業在社會經濟中的作用，孰輕，孰重，其層次仍是很清晰的。“中小企業利用論”作為德國新自由主義經濟學的產物，除了認識到中小企業對國民經濟的貢獻以外，還對中小企業在維護經濟體系上的能動作用予以高度評價，無疑這是中小企業理論的一個發展，但它是從“利用”的角度來研究中小企業的作用、故傳統理論中關于中小企業認識的基本邏輯仍貫穿其研究的始終。中國對中小企業的研究主要是從所有制角度進行的，嚴格地說還不是真正意義上的中小企業理論，雖有些學者進行過專門研究，但未受到社會和有關部門的重視；只是近幾年，因受亞洲金融危機影響，出口下降、內需不振，國企職工下崗增加，政府決策部門才對中小企業予以重視，出現中小企業熱。

三、當代中小企業理論——

“中小企業發展論”

進入60年代、尤其是70年代后，社會經濟發生了一系列重大變化：（1）隨著科技進步，人類社會進入信息時代，創新日益重要和活躍。（2）產業結構向以尖端技術為先導的知識密集型產業和輕薄短小型的軟產業轉移。（3）消費需求轉向以多品種、高性能的“質”的需求為主，消費結構逐漸多樣化、高級化、專業化和個性化。（4）第三產業迅速發展，以至服務經濟化。（5）多品種、小批量生產，個性化消費，彈性的生產生活方式逐步替代少品種、大批量生產，大眾化消費，標準化和模式化的生產生活方式。（6）社會分工進一步發展，大企業和中小企業的關系發生了變化。（7）隨著經濟的全球化，國際競爭加劇，出口產業向高增加值型和知識密集型產業轉化。（8）由于科技創新和消費需求變動加快，產品乃至產業生命周期縮短，對企業的靈活性、適應性的要求提高。（9）隨著城市化的發展，城市生活方式廣為滲透，地區經濟在社會經濟中的地位日益重要。（10）通過治理以高速增長為目標的大規模集中經濟所惡化的人類生存環境，人類與自然的協調越來越受到重視。正是上述變化，中小企業在經歷了前一時期不斷萎縮之后，突然迅速增長起來，并在很多方面較之大企業顯示出更多的優勢、中小企業已成為現代經濟體系中最重要他組成部分。因此，誕生于這一時期的“中小企業發展理論”，不再從中小企業是在大企業的夾縫中苦苦求生存去解釋中小企業存在的原因，而是力圖科學地論證中小企業適應現代經濟的發展，在社會經濟結構中發揮著不可替代的作用的機理。

1．“社會分工論”

隨著社會經濟的迅速發展，中小企業的生命力及在經濟中的地位和作用日益見升，大企業與中小企業的關系發生了深刻的變化，由過去弱肉強食的外部競爭關系變為企業內部協調合作關系，從直接競爭變為協調競爭，從而出現了社會分工的深化。

（1）產業（或行業、部門）分工論。施大菜（Staley）和莫斯（Morse）1965年對美國產業組織結構作了實證分析后，認為從技術和經濟兩方面分析生產成本，規模經濟，市場特性及地緣區位等因素，可知不同產業適于不同規模的企業經營。根據這些因素，他們歸納出8種適合中小企業經營的細分產業。日本學者太田一郎則將經濟部門分集中型部門和分散型部門，前者往往需要大型設備或巨額投資或產品易標準化且量大品種少，較適合大企業經營；后者則往往是多品種、小批量生產或是與大企業相關的生產資料加工、零部件生產等部門，較適合中小企業生存和發展。

（2）中心——外圍論。R、T．艾夫里特（R．T．Averitt）認為，現代經濟存在以壟斷企業為核心的核心企業和處于其周圍的中小外圍企業兩大企業群。核心企業是大規模、多元化、復合化的跨國公司，具有垂直合并企業間關系。外圍企業是小規模的、市場密度低而經營期短，具有成本高的性質。艾夫里特對外圍企業作了進一步劃分：“衛星企業”對大企業是一種從屬、依附關系；“忠實的對立企業”可稱之競爭性外圍，即可能成為大企業市場上的競爭對手，“自由獨立企業”是十足的小競爭企業。他還特別指出：在“忠實對立企業中”，有一類是開拓性的“忠實對立企業群”，它們作為向核心企業挑戰性的一類企業，應予以積極的評價，這類企業是美國風險企業的先驅。

（3）系列化論。系列化論產生于日本，提倡以大企業為頂點，以中堅企業為骨干，以廣大中小企業為基礎而組成“垂直型”協作方式。大企業通過原材料供應、加工訂貨、技術指導把中小企業納入到生產體系中來，而中小企業為其生產零部件或提供某種服務。系列化論的核心，是通過建立系列化生產經營體制，充分發揮不同規模、不同技術水平企業的優勢，從而創造出大大超過各類企業獨立生產經營的生產力，實現雙贏。系列化不僅通過長期持續交易所建立的信賴合作關系，為大企業節約了交易成本、新產品開發的時間和費用。生產和管理成本，也減少了中小企業信息收集成本和銷售成本，提高了中小企業經營的穩定性。

（4）縫隙論。針對美國研究開發型即風險企業的廣泛發展，霍蘭德（E．D．Hollander）在《中小企業的未來》一書中指出，市場與技術變化的不斷相互作用，盡管使資源和經濟力量向巨大企業集中，但因為要彌補大規模生產和大量流通之間的縫隙，給中小企業的發展創造了機會。……對于許多領域，在相對參加自由的動態經濟之中，某一領域大企業的巨大性與其它領域中小企業的存在絕不矛盾。只要生產、流通和市場技術適應市場擴大的需要而不斷進化，企業合并與分化的交互作用就會繼續為中小企業創造出發展的機會。中小企業可充分發揮“產品差異化”形成的專業技術和經營管理能力，尋找市場的“縫隙”。由于技術革新與市場的動態結合所導致的服務經濟化和科技創新的發展，為中小企業帶來新的縫隙市場，結果，大企業越來越大，小企業越來越多。

2．新制度學派的“二元結構體系論”

美國新制度經濟學家加爾布雷斯在《經濟學和公共目標》（1973年）中指出：現代美國資本主義經濟并非單一的模式，而是由計劃體系和市場體系組成的二元結構體系。計劃體系由當時的1000家大企業組成，按計劃進行生產和銷售，并依靠它們強大的經濟力量與政治上的特權，控制了價格和市場。市場體系是由1200萬個分散的中小企業所組成，受市場規律的支配。加爾布雷斯認為，有些生產活動可以由大企業來完成，有些卻更適宜中小企業去做，并列舉了四個方面的原因。他指出，由于兩大體系在權利與收入分配上的不平等，市場體系在很大程度上屈從于計劃體系，從而使社會資源配置失調，貧富懸殊，經濟發展不平衡和環境污染嚴重。政府有責任采取行動，通過制度改革，實現兩大體系之間的均衡。

3．“大規模時代終結論”

日本進入70年代初期后，隨著以大型重化工業為核心的“黃金增長階段”的結束，高速增長期的內外條件逐漸喪失，以及此后國際環境的變化，特別是新技術革命的蓬勃發展，大企業的發展遇到阻力，多元化產業結構應運而生，中小企業越來越具生存條件。對此，中村秀一郎教授在《大規模時代的終結——多元化產業組織》一書中批判了在大企業支配和控制下中小企業永遠處于不穩定和“無力化”狀態的這一近代經濟學中的中小企業論的錯誤觀點，認為隨著現代資本主義的變化，由于產業結構和需求結構變動等諸多原因，大企業生產經營步履維艱，大規模時代已經終結；相反，中小企業有出現結構性大發展的可能性，因為促使中小企業存在和發展的客觀基礎正在形成。

英國學者舒馬赫（E．F．Schumacher）在《小的是美好的》（1973年）中，主要從社會的角度指出：專業化、大型化的生產模式，看上去是解決了生產問題，但實際上是一種假象。這種生產模式導致經濟效率降低，環境污染，資源枯竭，并滋生了許多社會問題，不能成為經濟發展和工業發展的方向，必須重新選擇一條發展模式和道路。大型化與自動化的經濟理論是19世紀思想遺留的產物，不能解決今天的任何實際問題。今天需要有一種嶄新的思想體系，一種以人為重點而不是以物為重點的體系，即大眾生產而不是大量生產。要使社會“持久發展”，必須要走小型化、中間化的發展道路，特別是要發展小企業和“中間技術”。

美國未來學家托夫勒在《第三次浪潮》（1980年）中也有類似的看法。他認為，第二次浪潮的特征是長期生產數百萬件同一標準的產品，而第三次浪潮生產的卻是短期的、個別的和完全訂做的產品。適應這一潮流，大量的中小企業發展起來，人類社會正處在由分散——集中——分散的發展過程之中的第二個過程。第二次浪潮的經理所受到的教育是大規模生產是先進的最有效的生產方式，而當第三次浪潮來！陸時，由于信息生產、家庭生活、市場地點和勞動就業都在進一步細分，上述所有觀念都面臨著挑戰。

4．“競爭簇群論”

哈佛商學院教授邁克·E·波特（M．E．Porter）在《簇群與新經濟學》一文中認為，“簇群”是位于某個地方，在特定領域獲得不同尋常的競爭勝利的公司和機構的集合。簇群既促進競爭又促進合作，競爭是為取勝和保留客戶，合作則大多是垂直的，介于相關產業中的公司和本地機構之中。競爭與合作能夠并存是因為它們發生在不同的領域，發生在不同的參與者身上。一個由相互獨立而又非正式聯盟的公司和機構組成的簇群，代表著一種富有活力的組織形式，具有效率、有效性和靈活性方面的優勢。波特進一步指出：現代競爭取決于生產力，而非取決于投入或單個企業的規模。生產力取決于公司如何競爭，而非它們在何領域競爭。如果公司運用熟練的方法和先進的技術，提供獨特的產品和服務，那么都能產生較高的生產力。所有產業都能夠運用先進的技術，所有產業都能成為知識密集型產業。波特還認為：簇群一旦開始形成，就會出現一個自我強化的循環，這個循環能促進它的發展，尤其是當地方機構持支持態度和地方競爭富有活力時更是如此。

5．“風險企業論”

風險企業產生于美國，“風險企業論”就是在風險企業中特別把從事知識密集型經營的尖端企業群分離出來的理論。日本經濟學者清成忠男認為：“所謂風險企業是指充分發揮研究開發集約能力或設計開發集約能力，富有創造性的新企業。”“這種企業與歷來的新辦企業的不同點在于其經營者有高度的專業能力和組織富有勉力的事業的企業家精神，因而是發展很快的高效益企業。”風險企業在經營上獨樹一幟，企業創立時要冒相當大的風險，一旦成功便成為利潤高、發展快的企業。風險企業和風險企業群的產生，顯然是在大規模生產體制遇到困難，社會進入信息技術時代，產業結構發生了根本變化的背景下誕生和發展起來的，它是新技術革命的產物。中小企業經營的靈活性，企業組織的多元化及科技創新能力較好地適應了這一變化，風險企業和風險企業家大都集中于中小企業正源于此。

6．“技術創新論”

從60年代起，許多學者研究了中小企業在技術創新進程中的作用。曼斯菲爾德（E．Mansfield）通過對一些產業的實證分析，發現技術創新與壟斷的關系因產業的不同而不同。謝勒爾（F．Soberer）的結論是專利發明（創新）并不與企業規模的增長成正比，且認為，伴隨著企業規模的擴大，常常會出現活力的衰退。卡爾松（B．Carlsson）認為技術的進步降低了生產的最小有效規模，即平均成本曲線向左移。卡米思（M．Kamien）和施瓦茨（N.

Schwouto）則指出：一個介于壟斷和完全競爭的市場結構，將促進最高速度的發明創新活動，而由各具特色的中型企業組成的新企業可以隨時進入的行業，最適合技術的進步。羅斯韋爾（R．Rothwell）則根據大企業和中小企業管理結構的不同特點，論證了中小企業在技術創新上的優勢。阿科斯（Z．J．ACS）和奧德斯（D．B．Audretsch）對1982年美國34個創新最多的行業中不同規模企業的創新數進行了比較分析③，結論是：隨著集中程度的提高，企業的創新趨于下降。在不完全競爭的市場中，大企業的創新優勢比較明顯；而在產業成長的早期，創新和熟練勞動力的使用相對較重要的行業，以及近于完全競爭的市場中，中小企業的技術創新表現出明顯的優勢；創新可以在某種程度上抵消中小企業內在成本劣勢，有效地幫助其進入一個行業，并提高其創新的活力。溫特（S．Winter）在上述研究成果上提出：“企業家體系”（e一preneundregime）和“常規體系”（routinized

reqime）是兩種技術體系的概念，其中資本密集型、廣告密集型、高度集中行業屆常規體系，而創新活動密集、知識密集、熟練勞動力相對重要、競爭性較強的行業屬于企業家體系。他認為“企業家體系”的市場環境有利于中小企業的創新活動。上述研究表明，與大企業相比，中小企業在技術創新上并不處于劣勢。

7．“中產經濟理論”

“中產經濟理論”主要不是從企業規模上，而是從中產企業與承擔和決定它的發展的“風險企業家”之間存在著命中注定的紐帶聯系，來論證其與大企業的本質區別。“中產經濟論”認為，“風險企業家”不同于大企業的經理，中產企業也不同于大企業，是依靠“風險企業家”本人而生存，以他為中心，交織著他的私有經濟能力，并帶有強烈主觀感性來管理的獨立企業。中產企業相對于大企業，有著不同的管理結構、資金規模和營銷方式、生產和效益、組織形式和會議制度以及人員結構，從而表現出中產企業特殊的企業成果創造能力。在德國，“中產經濟”與“中產階級”相聯系，正是他們一道支撐起德國社會市場經濟“大廈”。“中產經濟理論”認為，中產企業是市場經濟制度產生的根源，無論何時何地，只要中產企業占據支配地位，就會創造出一個市場充分競爭的社會經濟結構。

8．評析。顯然，“中小企業發展論”已根本不同于“中小企業存在論”，應視為中小企業理論發展的一個新階段，其發展也經歷了一個過程。

“社會分工論”不同于以前的“存在論”，就在于它是從社會分工的角度，論證了中小企業同大企業一樣，均為適應現代經濟發展的產業組織形式，中小企業已是社會經濟發展不可或缺、不可替代的組成部分。但“社會分工論”仍受“存在論”的影響，其分工是以大企業的核心作為前提，大企業與中小企業之間的協調競爭關系存在著競爭不完全，交易關系不平等，缺乏透明度等問題。實踐上，中小企業作為大企業壟斷價格的接受者，其生產規模為大企業所控制，而成為大企業剝削和轉嫁危機的對象。“二元結構體系論”類似于“社會分工論”，不同的是，“二元結構體系論”的重心是揭露這種社會分工不平等所導致的各種弊端以及制度原因，并希望通過制度改革來實現兩大體系之間的均衡。

“大規模時代終結論”基于大規模生產所弓踐的各種問題，主要論證當經濟、社會出現一系列的重大變化后，大企業所表現出的種種不適應性；相反，中小企業較之大企業更具活力，也更有生命力，可能獲得結構性大發展。這無疑是對上述理論的發展，但是，它對大規模經濟的看法，未免失之偏頗，對經濟發展中出現的一些新情況的本質原因也未加注意，還停留在一種“就事論事”的水平。大規模在個性化方面雖有劣勢，但這種劣勢不足以將其一筆抹煞，因為現代經濟不是前產業革命經濟的簡單回歸。它必須建立在產品較為豐富的基礎之上，而大企業的存在就是產品豐富的前提之一。更何況，在很多方面，中小企業的廣泛發展尚離不開大企業的存在。

“競爭簇群論”徹底打破了“規模經濟”對中小企業發展的制約。“競爭簇群論”認為，由相互獨立而又非正式聯盟而組成的公司和機構組成的簇群，代表著一種富有活力的組織形式，一個簇群的成員之間廣泛連接而產生的總體力量大于其各部分之和，故由中小企業組成的專業化簇群同樣較易獲得規模經濟。如意大利佩北羅家具工業區的“零部件規模經濟”、成內托家具工業區、普拉托毛紡織工業區的“集中式規模經濟”，或“地區規模經濟”。這樣，就將規模經濟一詞的內涵，外延及研究的角度進一步強化和拓寬了。更具意義的是，“競爭簇群論”將中小企業存在的形式，存在的領域及中小企業之間的競爭與協調的理論研究，引入了一條新的途徑。不僅如此，當經濟學仍在宏觀經濟和微觀經濟之間、壟斷與競爭之間徘徊時，一個以地區經濟為核心的競爭社會可能開辟經濟學的新紀元。

“技術創新論”對大企業在技術創新上占據優勢的傳統觀念提出了質疑，并論證了中小企業在技術創新上，相對于大企業并不處于劣勢，相反在很多方面處于優勢。這一結論，對中小企業的生存和發展無疑具有深遠的意義。創新既為中小企業創造了最新的生產手段，也給它開辟了廣闊的天地，從而使中小企業具備了再次擴大的社會經濟條件。中小企業創新的優勢表明：技術創新不僅僅存在資金投入的問題，更重要的是還有一個人才的個性和作用的充分發揮以及創新中種種不確定性所引發的風險的分散與化解的問題，這恰恰是中小企業順應了現代經濟社會發展趨勢的關鍵所在。但是，現有理論未能界定中小企業與大企業在創新上各自發揮作用的領域和分工。既然兩極分化已是現代經濟的特征，既然它們在創新上各具優勢，既然它們之間在產業上已存在著分工，那么，這種創新領域上的劃分和分工也應該是可能的，因為這種劃分，不僅能更好地發揮中小企業的作用，且能提高全社會的創新效率。

“風險企業論”和“中產經濟論”都只是將企業規模大小差異作為輔助參數，通過研究風險企業家所領導的企業因其個性和特點而產生與大企業不同的管理結構、組織形式、人員結構及營銷方式，來論證中小企業管理模式和創新能力。由于風險企業家一企業經理，作為企業財產所有者，其特有的素質、理想以及與企業共生存的巨大壓力激發出來的冒險、創造、奮斗精神，使企業充滿活力，從而塑造出一種新興的企業文化。可見，“風險企業論”和“中產經濟論”主要推崇企業的個性和特點，并將這種個性和特點與風險企業家及其企業家精神緊密聯系起來，這無疑較符合從重視物質資本發展到重視人力資本最后到企業家的個性和才智的充分發揮的邏輯演繹，畢竟生產力的增長歸根結底是人的作用所致。“中產經濟論”還希望通過中產企業的充分發展，再造一個充分競爭的社會經濟結構。從目前學者們對社會經濟未來趨勢的研究來看，應該說這是可能的。2001：中國中小企業發展報告2001：中國中小企業發展報告

2001-08-31

摘要：最近，中國企業聯合會即將發布2001年中國企業白皮書———《中國企業發展報告》，本報獨家選編其中有關中小企業報告目錄及部分內容刊發，希望讀者能先睹為快。

誰是中國中小企業

為什么要界定中小企業？如何科學正確地確認中小企業，與政府采取和實施的政策措施密切相關。政府制訂中小企業確認標準的目的，是為分析把握企業的規模結構，了解不同規模企業情況，為制定和實施扶持政策提供依據。世界各國確認中小企業的重要目的，就是通過制訂政策保護和扶持中小企業，因為，中小企業不僅戶數眾多，是創造就業機會的主要渠道和制度創新與技術創新的主體，同時由于規模小又是市場競爭的弱者。由于經濟發展情況不同，世界各國對中小企業的具體確認標準和辦法也不同，有的國家以法律形式規定中小企業確認標準，有的國家沒有統一的確認標準只是在制訂相關政策時加以規定，但一般都是選用雇員人數、營業額、資產總額、資本總額中的一項或幾項指標來確認中小企業。采用營業額和雇員人數兩項指標確認中小企業的國家有美國

、英國、德國、加拿大等國家；采用資產額和雇員人數兩項指標確認中小企業的國家有韓國、新加坡等國家；采用資本額和雇員人數兩項指標確認中小企業的國家有日本等國家；采用雇員人數一項指標確認中小企業的國家有法國、意大利、澳大利亞、瑞士等國家。歐盟規定雇員在500人以下、固定凈資產在7500萬歐元以下的企業為中小企業。

中國中小企業的確認情況比較復雜一些。為建立與機關事業單位相區別的企業工資制度，解決國有企業工資改革所涉及的劃分企業類型問題，1986年在國務院企業工資研究小組下設劃分企業類型協調小組。1988年由國家經委、國家計委、國家統計局、財政部、勞動人事部聯合制訂下發了《關于發布＜大中小型工業企業劃分標準＞的通知》，劃分企業類型的對象主要是工業企業，劃分的依據主要有以實物產量反映的生產能力和固定資產原值，企業規模為四類六檔：特大型、大型（大型一檔、大型二檔）、中型（中型一檔、中型二檔）、小型，具體標準共計150個行業標準。文件規定大型企業由全國劃分企業類型協調小組認定，中小型企業按隸屬關系分別由部委和省認定。這套企業規模確認標準行政色彩較濃，主要是為國有大中型企業改革制訂政策服務。目前，中國尚未出臺專門為中小企業政策服務的企業規模確認標準，中小工業企業規模的確認仍執行原標準。

在中國誰是中小企業？目前在中國，中小企業不僅僅是一個概念問題，而且是一個如何界定企業規模的實踐問題；中小企業不是一個絕對的概念，而是一個相對大企業而言的概念。從理論上講，中小企業一般是指規模較小的或處于創業階段和成長階段的企業，包括規模在規定標準以下的法人企業和自然人企業。在社會認同和制訂扶持政策的實踐中，各界人士對中小企業也有廣義和狹義兩種理解。廣義的中小企業，一般是指除國家確認為大型企業之外的所有企業，包括中型企業、小型企業和微型企業。狹義的中小企業則不包括微型企業。通常認為微型企業是指雇員人數在8人以下的具有法人資格的企業和個人獨資企業、合伙企業以及工商登記注冊的個體和家庭經濟組織等。

按現行中小企業劃分標準進行統計的情況看，中國中小企業的基本情況如表所示。與世界一些國家的確認標準相比，中國中小企業實際的人數規模相對偏高，但是，資產、資本和營業額規模相對偏低，這反映了中國中小企業多為勞動密集型的基本國情。

地位與作用

中小企業在中國國民經濟中的地位與作用可以歸納為以下8個方面：

①中小企業特別是小企業是國民經濟健康協調發展的重要基礎。

②中小企業特別是小企業是社會穩定的重要保證。

中小企業以其占全部企業48．5％的資產創造69．7％的就業崗位，其重要原因之一就是中小企業創造一個就業崗位的成本比大企業低得多。據統計分析，在中國，大型企業創造一個就業崗位需投資22萬元，中型企業創造一個就業崗位需投資12萬元，小型企業創造一個就業崗位只需投資8萬元。

③中小企業特別是小企業是穩定財政收支的基礎，也是確保國家財政收入特別是地方財政收入的穩定來源。

中小企業通過承擔69．7％的就業崗位，不僅為國家減少了在社會保障方面（如失業保險等）的財政開支，同時還為國家創造了43．2％的工商稅收。1994年以后，中國實行分稅制財政體制，除增值稅的75％和中央企業所得稅等屬于國稅外，增值稅的25％和營業稅、地方所得稅等均為地稅。

5中小企業特別是小企業是引入優勝劣汰機制，建立社會主義市場經濟體制的微觀基礎。

⑤中小企業特別是小企業是政府集中精力抓“大的保證和必備條件。

中小企業的發展可以為國有大企業下崗職工創造就業崗位，可以為大企業提供配套服務，也可以成為以大企業為龍頭的企業集團的小成員。可以說，中小企業的健康發展是政府集中精力“抓大的保證和必備條件。

⑥中小企業是實現男女真正平等的物質基礎。

據中國婦女狀況白皮書數據資料，中國女性從業人數占全社會從業人數的44％，其中國家機關中婦女僅占23．5％，國有單位婦女僅占37．9％，可見，中國婦女就業的主要渠道是中小企業。據抽樣統計，近兩年新注冊的中小企業中女性法人代表明顯增加，中小企業就業人數中婦女比重逐年增加。所以，在中國，婦女創業與就業的主要天地應是中小企業。

⑦中小企業是鼓勵民間投資的重要載體。

⑧中小企業是發展和建設小城鎮的主體。

在上述地位與作用中，解決就業實現社會穩定成為中小企業的重要使命。

發展中的問題

中國中小企業發展中存在的問題主要表現在企業自身和外部環境兩個方面。

從企業自身看，一是產品結構和組織結構不合理，如低水平重復建設、“小而全以及企業產品結構、組織結構、資本結構等問題；二是人員素質和經營管理水平低、技術裝備落后、產品質量差；三是資產負債率高、資金短缺、生產經營和技術創新投入不足等問題。

從外部環境看，政策體系尚未形成，按所有制制訂扶持政策的局面尚未徹底打破，中小企業特別是非國有中小企業尚未充分獲得國民待遇；

缺乏正常的融資渠道，金融體系改革有待進一步深化；

社會服務體系特別是社區發展體系非常薄弱，政府公共服務職能不到位，社會化的培訓、咨詢、技術、信息等服務體系尚未形成；

稅費負擔重，中小企業特別是以解決就業為主的勞動密集型的中小企業，由于主要成本是人工費用，所以按照統一稅率征收的稅負高于其它企業；

政府職能轉變滯后。

上述矛盾影響了已有中小企業的健康發展，也使創辦中小企業的難度加大，成為影響國民經濟持續健康快速發展的“梗阻之一。

政府如何扶持

政府支持中小企業發展的目的有兩個：一是社會效益：擴大就業，保證社會穩定；推動技術進步，促進經濟健康發展；二是經濟效益：社會公共收支（財政）增收節支。具體目的有兩個：“節支———通過財政支持中小企業，可以擴大就業和吸納再就業，從而達到減少國家財政在社會保障方面的支出；“增收———通過財政支持擴大稅源和通過稅收減讓穩定稅源，以確保中央和地方財政收入的持續增長。

扶持中小企業發展應從以下入手：

①轉變政府職能

政府應該是社會公共事務管理者，面對各種所有制的中小企業、各種產業領域的中小企業、各類地區不分城鄉的中小企業，提供政策和服務等支持。

②明確政府職責

政府在扶持中小企業發展中主要職責應是：制定有利于中小企業與大企業公平競爭的發展規劃與規則；推動和構造有利于中小企業健康發展的社會化促進體系，特別是信用體系和擔保體系；引導和鼓勵社會對中小企業的中介服務；加大政府對中小企業的財稅支持力度；完善和健全對中小企業的行政和司法監督。

③確定扶持方式

以社會公共管理者身份，以立法、財稅、金融等方式，扶持符合國家產業政策的中小企業。應側重：發展包括風險投資、創業板與科技板上市等在內的中小企業直接融資體系；健全包括政策性銀行、商業銀行和中小金融機構在內的中小企業間接融資體系；完善包括三級信用擔保、互助擔保、商業擔保在內的中小企業信用擔保體系；制定以實現政府信用信息公開化為主要內容的信用制度，組建以社會為主體的信用體系，指導中小企業加強信用管理；建立中小企業創新體系；推動中小企業培訓、咨詢、信息服務等社會化促進體系等。還應包括增列中小企業信用擔保資金、培訓補貼、創業資助等必要的財政預算支持和稅費減免措施。

5選擇扶持范圍

政府扶持政策的支持范圍應是有產品、有市場、有發展前景的，符合國家產業政策的中小企業。對于污染環境、能源消耗高、質量低劣的中小企業也要下決心采取必要措施予以關閉，同時對于布局不合理、低水平重復建設的中小企業要加大結構調整的力度。

W

TO：影響分析

加入W

TO面臨的有利因素：

①國民待遇與產業準入

W

TO要求賦予內外資企業平等的國民待遇，為解決中小企業特別是非國有中小企業存在的非國民待遇問題帶來歷史機遇，中國有關部門已宣布放寬對中小企業的產業準入限制。

②資本市場與金融服務

W

TO要求放開資本市場，其正面影響將是推動內資銀行改善服務。外資銀行的進入也為中小企業間接融資開辟了新的渠道。國外風險投資的進入和到海外資本市場上市，對中小企業特別是成長型中小企業將變為可操作的現實。中小企業運用資本經營以購并手段實現低成本擴張，向國際化發展更為便利。

③信息技術與互聯網

5生產全球化與分工

加入W

TO面臨的不利因素：

①加入W

TO雖然可以拓寬中小企業的融資渠道，但是，由于中國中小企業的主體是勞動密集型中小企業，除極少數高成長型科技中小企業外，融資難仍將是中國中小企業的首要難題，并制約中小企業技術創新能力和營銷能力的提高。

②加入W

TO雖然可以給高科技中小企業快速成長提供更多的機遇和融資機會，但是，單純高科技中小企業在迎接W

TO后，可能將會面臨國外同類資本密集型和技術密集型企業的沖擊。

③由于高效率低成本的新技術可以代替一定的手工勞動，會使部分單純性勞動密集型中小企業喪失勞動力成本優勢。

2001：中國中小企業發展報告（下）

2001-08-31

戰略選擇

面對西部大開發、W

TO和經濟全球化的新形勢，推動中國中小企業發展，必須作出科學的戰略選擇：

1、要加大中小企業結構調整力度。要采取勞動密集型和技術密集型并舉的中小企業扶持政策，制定促進技術含量高的勞動密集型產業和高技術產業中的勞動密集型生產環節中小企業優先發展的戰略，鼓勵中小企業分類發展：或成為大企業乃至跨國公司的戰略伙伴、或聯合組建中小企業集團增強競爭實力、或保持“小而特占領特定市場，同時加大扶持力度推動高成長型中小企業快速發展。

2、要率先統一內資企業的國民待遇，應按照《憲法》要求，修訂已不適應市場經濟和W

TO協定要求的有關法律法規和政策文件，取消不合理的限制部分內資企業的規定。在解決歷史遺留問題的基礎上，盡快賦予非國有企業與國有企業、中小企業與大企業相同的國民待遇。

3、要采取國際通行的中小企業政府扶持措施。要在《鼓勵和扶持中小企業發展的若干政策意見》的基礎上，出臺具體的可操作的政策措施，同時要盡快制訂頒布《中小企業促進法》或《中小企業基本法》。政府扶持中小企業發展的具體措施應包括：產業指導制度、信息服務制度、預算資助制度、稅收減讓制度、技術支持制度、擔保協助制度、信用公示制度等。

4、要加快建立中小企業發展的社會化促進體系。應包括十大體系：

———政策扶持體系；

———資金融通體系；

———信用保證體系；

———創新促進體系；

———信息網絡體系；

———培訓輔導體系；

———社團互助體系；

———中介服務體系；

———市場拓展體系；

———合作促成體系：包括推動國內外企業間的兼并聯合、中小企業加入大企業集團、中小企業成為大企業戰略伙伴、組建中小企業集團、對外合作與交流等在內的合作促成體系。

政策與實踐展望

一、中小企業結構調整力度將加大，實現中小企業與大企業之間的協調發展將成為國家宏觀經濟政策的重要內容。中小企業結構調整將向“專、精、特、新、“集團化和與大企業協調發展等三個方向發展。

二、在完善中小企業信用擔保體系的基礎上，以信用擔保體系來間接地體現國家對中小企業的扶持，將成為政府維護公平競爭、保護市場競爭弱者（中小企業）、創造就業崗位的首要政策選擇。政府預算資助和擔保業務免征營業稅等措施，將推動中小企業信用擔保體系的建設步伐并實現擔保行為的規范化。政府中小企業主管部門將通過下達扶持政策目標、建立市場準入制度、推行強制再擔保等方式來對中小企業信用擔保體系加以規范和推動，擴大中小企業擔保的受惠面和對地方經濟發展以及創造就業崗位拉動作用。

三、中小企業發展扶持政策的配套措施將陸續出臺，中小企業發展的政策體系和維權體系將初步形成。《關于中小企業信用擔保體系建設的意見》、《關于中小企業融資擔保行業管理辦法》、《關于中小企業擔保再擔保機構免征營業稅管理規定》、《關于加強中小企業信用管理的意見》、《關于中小企業質量工作的意見》、《關于鼓勵創辦中小企業的意見》等配套文件可望年內出臺。《中小企業促進法（草案）》中計劃經濟體制的痕跡和部門利益的色彩會大大淡化，并將在吸收《國務院辦公廳轉發國家經貿委關于鼓勵和扶持中小企業發展的若干政策意見》實施經驗的基礎上加以豐富與完善，年內《中小企業促進法（草案）》可望進入立法審議程序。

隨著省市縣三級政府機構改革的深入，地方性中小企業發展工作領導小組和地方政府中小企業工作機構將逐步健全，按所有制、行業和地域設立職能重復機構的狀況將初步改變，由中央到地方將形成較完整的中小企業發展政策體系和組織實施體系，各級政府中小企業工作機構將由以審批和管理為主的管理部門轉變為以服務和保護為主的維權機構。預計，年內以各級中小企業發展工作領導小組和地方政府中小企業工作機構為主體的、代表中小企業利益的維權體系可望初步形成。

四、中小企業融資渠道將逐步暢通，以技術、市場、培訓、咨詢、信息等為主要服務內容并相互配合的社會化服務體系網絡將初見端倪。

2000年中小企業發展回眸

一、2000年，國有和集體中小企業改革不斷深化。按照十五屆四中全會要求，由放開搞活國有小企業擴展到放開搞活國有中小企業。按照中央的統一要求，各地區從實際出發，大膽探索、穩步推進。據23個省市不完全統計，截至目前，國有工業中小企業的改制面平均為76％，其中采取股份合作制占22％、采取兼并破產占18％、采取出售占8％。一些地方按照有所為有所不為等要求，基本實現了國有中小企業由單一所有制向股權多元化的轉變，改革先行地區國有中小企業的改制面接近100％。為規范國有中小企業改制行為，保證改制中“職工妥善安置、國有資產不流失、保護債權人利益，有針對性地解決部分地區改制中出現的一些傾向性問題，國家經貿委等部門出臺了《關于出售國有小型企業中有關問題意見的通知》，起草了《關于國有小型企業實現股份合作制改革若干問題的意見》。為保證改制工作的順利進行，各地區還出臺了一系列關于解決國有中小企業歷史遺留問題、職工安置問題等具體政策措施。

從改制效果看，已改制的中小企業經營機制發生變化，生產經營恢復正常并加快發展，經濟效益逐步改觀。但是，對于尚未改制的國有中小企業特別是“大而盈、大而虧的企業，改制的難度逐步加大。對于“大而虧的企業，由于債務與人員負擔沉重、技術裝備落后、無產品無市場以及經營管理混亂等問題，資不抵債情況更為嚴重。特別是無產可破的企業，如何妥善安置職工實現再就業已成為地方政府的棘手問題。對于“大而盈的企業，地方政府往往更為關注這些屬于地方的利稅大戶，為維護已有的控制方式，往往缺乏推動此類企業改制的動力與積極性。特別是凈資產額大的企業，往往難以實現股權多元化，由于職工和經營者購買力有限，難以實現股權有償量化到個人。江蘇等省市屬于改制起步較早的地區，當時，由于國有和集體中小企業在改制中普遍采取股份合作制，實行職工人人平均持股，造成新的企業大鍋飯，機制不活、決策不靈問題重現，目前，這些地方正在面臨“二次改制的挑戰。

二、非公有中小企業發展速度加快。修訂后的憲法明確私營經濟成為國民經濟的組成部分以后，各地開始清理不合理的歧視性規定。在國家，鼓勵個人創辦中小企業的法律———《個人獨資企業法》于2000年1月1日正式施行，有關部門已宣布放寬對民間投資的產業準入限制，非國有企業開始取得自營進出口權，以鼓勵私人創業的資本市場———創業板市場也初見端倪。在地方，為發揮中小企業在擴大就業和穩定社會中的重要作用，許多省市紛紛采取簡化注冊手續、取消不合理收費、給予擔保資助、減免稅收等措施，鼓勵社會各界特別是私人創辦中小企業。

在浙江等私營經濟發展較快的省市，中小企業成為地方經濟的重要力量。這些地方非公有企業發展呈現優勢企業與塊狀經濟互補的良好態勢，如在浙江既涌現出飛躍縫紉機、錢江摩托車、正泰德力西電器、杉杉莊吉西服、銀座泰龍信用社等一大批優勢企業；也形成了中國燈具之鄉、中國襪業之鄉等一大批以中小企業為主體、以鄉鎮社區為依托的“塊狀經濟，如寧波、紹興、湖州等地區塊狀經濟就達300個，其中年銷售收入超過5億元的塊狀經濟在紹興有25個，超過10億元的在紹興有18個、在湖州有25個，超過50億元的紹興有兩個，超過60億元的在湖州有兩個。

在浙江臺州、寧波和江蘇鎮江等地區，設立了與企業有關的政府審批部門一體化的“一站式服務中心，減輕了創辦企業和企業經營負擔、遏制了審批部門權錢交易等腐敗現象。

但是，非公有企業特別是非公有的中小企業在產業準入、銀行貸款、上市發債、兼并破產、項目投資、進出口權等方面還存在諸多的種種限制，在國民待遇方面仍存在歧視現象。

三、以建立信用擔保體系為突破口，推進中小企業發展促進體系的建設。

據不完全統計，截至2000年12月底，全國已有30個省、自治區、直轄市開展省級或市級中小企業信用擔保體系試點，其中濟南、銅陵、鎮江、長春、重慶、遵義、楚雄、伊犁、咸陽、雞西、鞍山、太原、福州、嘉興、柳州、綿陽、馬鞍山、包頭、撫順、深圳、珠海、武漢、寧波、巴音郭楞等100多個城市已組建中小企業信用擔保機構并開展試點；河南、吉林、寧夏、天津、山東、貴州、四川、內蒙古、青海、山西、黑龍江、江西、安徽等十幾個省、自治區、直轄市已開始組建省級擔保機構并開展再擔保試點；廣東、浙江、云南、安徽、四川、上海、北京等地的中小企業互助擔保和商業擔保機構的發展速度也大大加快，據不完全統計，全國各地中小企業互助擔保和商業擔保機構已達300多個。2000年8月，國務院辦公廳在國辦發59號文件中同意組建國家中小企業信用再擔保機構，9月，國家經貿委會同有關部門開始研究起草國家中小企業信用再擔保機構方案并提出了建立信用體系和加強中小企業信用管理的初步意見。

在全國中小企業信用擔保體系建設中，研究或成立省級再擔保機構最早的省是河南、吉林、寧夏；全國第一家以中小企業為主要擔保業務的民營擔保股份公司是深圳市中科智擔保服務股份；全國第一家中小企業信用擔保協會是內蒙古自治區中小企業信用擔保協會；全國最早探索中小企業擔保的直轄市是重慶、上海；全國第一家成立直轄市中小企業信用擔保中心的是天津，成立直轄市中小企業監督管理委員會的是北京；全國最早兼營中小企業擔保業務的公司是深圳科技投資公司、中國經濟技術投資擔保公司、四川省經濟技術投資擔保公司；全國第一家政府與民營企業合作設立的中小企業信用擔保公司是珠海市中小企業信用擔保公司；全國最東部的中小企業信用擔保中心是黑龍江省雞西市中小企業信用擔保中心，最西部的中小企業信用擔保中心是新疆伊犁地區中小企業信用擔保中心；擔保試點形式最多的是廣東、浙江、安徽、北京和上海；全國省級擔保機構擔保資金到位最多的是山東省，市級擔保機構擔保資金到位最多的是濟南市；全國第一個對市地擔保機構提供再擔保資金資助的省級再擔保機構是內蒙古；全國第一個建立起省級再擔保與市級信用擔保體系的是河南省；全國第一家由國際組織參與出資和組建的中小企業信用擔保中心是江蘇鎮江市中小企業信用擔保中心。

目前，中小企業信用擔保工作仍存在政府行政干預、擔保風險分擔難分散難、擔保機構運作效率低、擔保受益企業有限等問題，特別是中央財政尚無對中小企業信用擔保體系的任何預算資助措施，部門利益仍在左右中小企業信用擔保體系的正常開展。

四、完善中小企業發展的政策體系，健全組織體系。

2000年8月，國務院辦公廳轉發《國家經貿委關于鼓勵和扶持中小企業發展的若干政策意見》，在大力推動中小企業結構調整、鼓勵中小企業技術創新、加大對中小企業的財稅政策支持、拓寬中小企業融資渠道、加快建立中小企業信用擔保體系、健全社會化服務體系、創造公平競爭的外部環境和加強組織領導等8個方面，作出了25條原則規定與具體要求。文件還決定：各級政府要根據財力安排資金用于中小企業信用擔保、創業資助等方面；探索組建國家中小企業信用再擔保機構并對納入全國試點的擔保和再擔保業務給予3年免征營業稅；進行中小企業產權交易試點，探索建立中小企業風險投資公司等。

2000年10月正式組建了由國家經貿委牽頭，包括中國人民銀行、財政部、科技部、稅務總局、工商局、證監會以及國家政策性銀行和商業銀行在內的全國推動中小企業發展工作領導小組，辦公室設在國家經貿委中小企業司。2000年12月，召開了第一次全國中小企業工作會議，會議決定陸續發布《關于中小企業信用擔保體系建設的意見》、《關于中小企業融資擔保行業管理辦法》、《關于中小企業擔保再擔保機構免征營業稅管理規定》、《關于加強中小企業信用管理的意見》、《關于中小企業質量工作的意見》、《關于鼓勵創辦中小企業的意見》等配套文件。

在貫徹落實國務院辦公廳59號文件的過程中，科技部加大了對科技型中小企業技術創新的基金支持力度，外經貿部出臺了中小企業國際貿易發展基金管理辦法，國家開發銀行開展了對中小企業中長期貸款的轉貸款業務試點工作，中國人民銀行開始研究制訂擔保貸款管理辦法，證監會也做好了開設創業板市場的準備工作。中國政府與日本、加拿大、德國等國家政府中小企業發展合作項目也陸續起步，國家經貿委與加拿大政府國際開發署聯合召開了“中小企業融資與社區發展國際研討會，重慶（南岸區）、長春、包頭、巴音郭楞、天水、寶雞等城市開始進行“中小企業融資與社區發展示范工作；中英合作在遼寧、四川探索組建“中小企業信用擔保機構，中德選擇在安徽、湖北進行“中小企業融資試點，與聯合國計劃開發署在鎮江組建的中小企業信用擔保機構也深化為中小企業綜合性服務機構。

五、社會化服務體系開始關注中小企業，服務體系建設步伐加快。

附錄：

報告目錄

一、在中國誰是中小企業？

1、為什么要界定中小企業？

2、在中國誰是中小企業？

3、中國中小企業的實際規模情況。

二、中國中小企業發展情況如何？

1、中國中小企業總體情況。

2、中小企業在中國國民經濟中的地位與作用

3、中國中小企業發展中存在的幾個問題

三、政府為什么要扶持中小企業？如何扶持？

1、為什么要扶持中小企業？

2、如何扶持中小企業？

四、走向W

TO：中國中小企業面臨的新形勢是什么？

1、W

TO進程的加快，必將推動經濟全球化，中國中小企業可以說是機遇與挑戰并存，機遇多于挑戰。

2、中國中小企業面臨的機遇與有利因素。

3、中國中小企業面臨的挑戰與不利因素。

五、面對西部大開發、W

TO和經濟全球化，推動中小企業發展應采取哪些戰略措施？

1、要加大中小企業結構調整力度。

2、要率先統一內資企業的國民待遇。

3、要采取國際通行的中小企業政府扶持措施。

4、要加快建立中小企業發展的社會化促進體系。中小企業內向型國際化中小企業內向型國際化

2001-09-12

企業國際化經營是企業國際性地利用生產要素和管理技能，從事跨越國界的工商活動。包括商品的進出口貿易、技術授權、對外直接投資、國際工程承包、管理合同、合作生產、國際勞務輸出等。但大多數人有一個誤解，以為國際化經營就是走出國門。而實際上，國際化經營是指企業自身融入世界經濟的大循環，參與國際性的競爭。這里的“跨越國界”中的“國界”并不單純是地理上的概念。因此，國際化經營的形式既可以是“走出去”，也可以是“請進來”，即有外向型和內向型之分。筆者認為中國中小企業內向型的國際化更具緊迫性。

一、中小企業內向型國際化的緊迫性

中國是世界上最大的潛在市場，“欲獨霸世界，先逐鹿中國”。隨著世界經濟一體化進程的加快以及中國對外開放的進一步深入，國外企業已經意識到中國市場的巨大潛力。因此，五洲四海的企業紛紛前來“搶灘”，全球500強企業中已有400多家挺進中國，幾百億美元的外資投放中國市場，在中國直接或者間接從事生產經營活動。這既給中國經濟帶來了巨大的活力，也給技術和管理相對落后的中國民族企業造成了巨大壓力。例如，飲料行業“可口可樂”、“百事可樂”兩大品牌已占我國碳酸飲料市場的53．7％，“雀巢”、“麥氏”已成為咖啡的代名詞；洗滌日化品行業“碧浪”、“汰漬”、“奧妙”等洋品牌已占我國洗衣粉市場的大半，僅“力土”和“舒膚佳”兩個品牌就掠走我國香皂市場83．3％的市場份額；家電市場上海爾、科龍、小天鵝所面對的是西門子、松下、伊萊克斯，長虹、康佳面對的是索尼、三星，聯想、方正面對的是IBM、康柏、惠普、戴爾；通訊市場上程控交換機早已是“七國八制”的戰國紛爭局面，無線通訊從尋呼機到更是為“愛立信”、“摩托羅拉”、“諾基亞”、“西門子”等外國品牌所獨霸……。中國加入WTO后，這種情況會進一步加劇。因此，越來越多的中國企業發現它們所面臨的國際競爭并不是在遙遠的異國他鄉，而是就在它土生土長的本地市場。對中國大多數企業來說，經營國際化在很大程度上意味著如何在本地市場迎接來自世界的競爭。守住了國內市場，也就等于提高了國際競爭力。因此，內向型國際化對中國大多數企業來說至關重要。

中小企業的內向型國際化更具緊迫性。因為“入世”以后，我國參與經濟全球化合作的程度會加深，在關稅水平大大降低的情況下，我國除了對某些幼稚性產業（其中中小企業數量極微）實施適度保護外，不可能采取非關稅措施對中小企業進行保護。而我國中小企業中很大一部分是鄉鎮企業，它們大多是依賴天時地利發展起來的。加入WTO以后，市場的游戲規則趨向透明，鄉鎮企業的本地化優勢將消失殆盡。外資企業準入門檻降低，其經營風險減少，與國內中小企業的競爭將更加激烈。中小企業雖然經營方式靈活，但由于技術、資金、信息。人才方面的制約，抗風險能力較弱，競爭力不強，受國外企業擠壓的影響更大。想走出國門，大多數中小企業又力不從心，況且有些行業國外市場已趨飽和。因此，除了少數中小企業因為行業特點，或者自身素質較好，能夠“搏擊海外”，絕大多數中小企業應著眼于“家門內”的競爭，實行內向型的國際化，采用有效的經營方式與“洋企業”一爭高下。

二、中小企業內向型國際化的方式

中小企業可以根據自身的特點，采用不同的經營方式與國外企業展開競爭。現在較為流行而且效果較好的內向型國際化主要有下列方式。

1．中外合資經營

中外合資經營是指國內企業與國外企業建立共同投資，共同經營，共負盈虧，共擔風險的有限責任公司。國內企業與國外企業合資經營能夠彌補自身資金的不足，引進國外的先進技術，先進的管理模式和管理方法，因而是提高自身競爭力，發展壯大自己的一種有效的內向型國際化的方式。這種方式在我國最為普遍，幾乎涉及了每一個行業。我國一些大中型企業在這方面行動較早，其中以汽車行業最為典型。如一汽的桑塔納、捷達、奧迪，上海的別克，天津的夏利，廣州的本田，重慶的鈴木等等，都是與國外的知名汽車公司合資經營的。

中小企業運用中外合資經營發展自己也是一種重要方式。中小企業在資金、技術方面的劣勢更為明顯，通過合資經營，效果有時更好。例如浙江省政府為中小企業與外資的合作創造各種便利條件，從而使該省成為我國中小企業發展最快的地區之一。該地區中小企業的競爭力大大增強，不但有能力守住國內市場，并且具有了走出國內市場的能力。

2．特許經營

特許經營是授權商賦予被許可方某種權力，使被許可方有權使用授權商的名稱、機制或者技術，而且在組織、營銷及總的經營管理方面協助被許可方，以保證被許可方的質量控制和特有知識的有效使用，被許可方按協議支付一定費用。授權商通過這種方式不需要投人大量的資金，便可以達到擴張的目的，在一個相當短的時期內可以達到一個非常快的增長率，比單靠自己的力量所能達到的要快得多。而被授權方則可以利用授權商的品牌、商標、技術和經營方式，迅速擴大影響，開拓市場，而且在創業過程中始終對自己的經營具有控制權。由于特許經營能夠達到雙贏的目的，在國外被普遍使用。中國最近幾年也開始大力發展特許經營，1999年，“第二屆國際特許經營研討會暨展覽會”在北京、廣州、上海巡回舉行，報名的企業多達幾百家。

中小企業既可以成為外國企業的特許經營商，也可以自己作為特許經營的授權方發展企業。例如，中國有很多快餐店因為獲得“麥當勞”或者“肯德基”的特許經營權而得到快速發展，而河南“紅高粱”快餐連鎖店公司則以挑戰“麥當勞”的行動聞名全國。1995年4月，“紅高粱”在鄭州創辦之初，請來原“合記羊肉燴面”的老師傅，共同開發“紅高粱羊肉燴面”快餐，在保持傳統風味的基礎上，借鑒西式快餐的制作和管理經驗，闖出了一條中式快餐連鎖經營之路，并把競爭矛頭直指快餐業巨人“麥當勞”，提出“麥當勞開在哪里，紅高粱就開在哪里”的口號。創業兩年后，紅高粱就發展到50余家連鎖店，預計2D00年達到1000家。這雖然還不及麥當勞公司特許經營的一個零頭，但他們取得成功的經營方式和挑戰“麥當勞”的勇氣，卻值得中小企業借鑒。

3．虛擬經營

虛擬經營是指企業在組織上突破有形的界限，雖有生產、營銷、設計、財務等功能，但企業內部卻沒有完整的執行這些功能的組織。企業僅保留其中最關鍵的功能，而將其他的功能虛擬化——通過各種方式借助外力進行整合彌補，其目的是在競爭中最大限度地利用企業有限的資源。虛擬經營能使企業的管理視野大大拓寬，資源運籌的范圍從企業的內部延伸到外部，更有利于企業的資源優化配置，將各種優勢互相集成，產生更為強大的綜合優勢，促進企業快速發展。

虛擬經營對中小企業來說更加有用。中小企業的人才、資金、技術等相對較弱，并且一般只在某些功能上具有優勢。通過人員虛擬虛擬功能，甚至虛擬企業等方式就能彌補自己的不足，達到快速發展自己的目的。由于虛擬經營具有很大的彈性，一家獨立的公司可能同時或者先后參加數家公司的虛擬經營，更符合中小企業經營靈活的特點。我國皮貨洗染的“龍頭”——榮昌皮貨洗染連鎖企業，就是通過采取多種虛擬經營方式而取得了跨行業、跨地區。跨所有制規模經濟的效益。該企業由意大利伊爾薩干洗機廠、安治諾皮化廠、香港宏昌（亞洲）、北京皮舒佳榮昌洗染及相關高等院校與全國近200個皮貨專營店虛擬集合而成。在經營過程中，采用了虛擬生產、虛擬銷售網絡等方式，使企業的競爭力大大提高，不但自己取得了該行業“老大”的地位，而且在與國外企業的競爭中占有很大優勢。

4．行業整合

某些行業由于競爭的特點和激烈程度，可以而且需要進行全行業的整合。也就是說，為了不讓國外大公司控制整個行業，國內本行業的企業通過資源的優化配置，如聯合、并購等方式組建大型的企業集團，力爭在與跨國企業的競爭中立于不敗之地。行業中的中小企業應該從本行業的實際情況出發，與較大的企業一道，在共同發展的基礎上發展自己，例如中國奶業就屬這種情況。法國達能這個國際食品工業的巨子在控股杭州娃哈哈、中山樂百氏之后，又參股上海光明奶業。達能毫不避諱他們的目的：一是利用光明的力量做大達能的“中國蛋糕”；二是希望有朝一日成為光明的大股東。面對這樣進退有據且有整體意圖的“恐龍”，中國乳業有沒有能與之一搏的企業呢？根據國家輕工業局一位人土的說法，盡管我國乳業已經形成了光明、三鹿、伊利等一批有相當實力的企業，但總體情形是企業規模不大，低水平重復建設現象嚴重，品牌集中度也不盡人意。也許用一盤散沙來形容也不為過。中國的乳業有點象啤酒市場，地方品牌割據，每一個省都有自己的“英雄”，各自為戰，結果是浪費資源。因此中國的奶業必須盡快整合，形成一兩個“巨人”來與洋品牌抗衡，否則我們將被洋品牌“整合”。

三、應注意的問題

1．我們強調中小企業內向型國際化具有緊迫性，并不是說中小企業的外向型國際化不重要，而是因為中國的中小企業大部分還不具備外向型國際化的能力。中小企業應該在本上具有競爭力的情況下，才能更有效地進行外向型國際化。美國、日本和歐洲的企業容易邁向全球，原因是他們占有本地市場。因此，強調內向型國際化，實際上是為了今后更好地實施外向型國際化。中小企業國際化的最終目的還是“走出去”，參與更大范圍的國際競爭。

2．上述一些內向型國際化的方式并不是適用于任何中小企業的任何情況，而需要有針對性的選擇。例如，特許經營的企業，其產品必須具備標準化、系列化、通用化的特點，而管理必須科學化，才能達到應有的效果；虛擬經營的企業自身必須有核心優勢可以依托，如果企業本身無優勢可言，那么虛擬運作的目的是不可能達到的，如果優勢在虛擬運作的過程中沒有很好地發揮，虛擬運作中仍會出現危機，虛擬的目的一樣難以實現；而行業整合則需要看行業本身的特點和競爭的激烈程度。

3．中外合資經營必須處理好短期發展和長期發展的關系。中外合資經營過程中最好能把控制權掌握在自己手中，并擁有自己的品牌。否則，短期內雖然能夠快速發展，但最終會受制于人，被人家“整合”。另外，合資經營不能僅著眼于中外合資，國內企業間的合資也應受到重視。因為國內企業由于文化相近，彼此之間更易合作，效果有時可能更好。在共同對付國外企業，發展民族企業這一點來說，國內企業間的合資尤其需要提倡。那種把與國外企業合資經營當作打擊國內同行的做法尤其要反對。論中小企業生存法則導讀】如果中小企業想進一步提升市場份額和擴大市場范圍，無疑——激烈的市場競爭中提升產品形象和擴大品牌影響則勢在必行、不可逾越。如果說在市場運作的初期，中小企業只要有了市場需求的產品，只要打造和帶好銷售隊伍，做好與銷售有關的事情就可以了，那么接下來，如果你想進一步提升市場份額和擴大市場范圍，無疑--激烈的市場競爭中提升產品形象和擴大品牌影響你則勢在必行、不可逾越。提升產品形象和品牌影響的必要性首先，就中小企業而言，在局域市場運作到一定時期后，其最終營銷的目標消費群體和市場范圍已基本成型，上升空間開始受到限制，而此時若要繼續提升局域市場的銷售份額和擴大市場范圍，無疑市場的競爭趨勢注定了缺乏品牌形象和品牌影響的產品是缺乏競爭力的。其次，誠然有不少中小企業，依托本地渠道、網絡、銷售隊伍優勢及其它市場資源，十幾年來甚至幾十年來一直立于本地市場而不敗，銷售業績也不錯，然而市場是發展的是變化的，隨著時間的推移，中小企業產品形象及品牌的老化問題開