2023年度基金從業資格證之證券投資基金基礎知識綜合檢測試卷B卷含答案

單選題（共57題）1、某投資者向證券公司融資15000元，加上自有資金15000元，以150元的價格買入200股某股票。融資年利率為8.6%。假設3個月后，該股票價格上漲至165元，則該筆投資收益率為（）。A.0.157B.0.1785C.0.1D.0.114【答案】B2、下列不屬于資本資產定價模型的假設條件是（）。A.投資者對證券的收益、風險及證券間關聯行具有完全相同的預期B.資本市場沒有摩擦C.投資者都依據期望收益評價證券組合的收益條件D.投資者是追求收益的，同時也是厭惡風險的。【答案】D3、（）又稱絕對價值法或收益貼現模型，是按照未來現金流的貼現對公司的內在價值進行評估。A.理論價值法B.相對價值法C.市場價值法D.內在價值法【答案】D4、不屬于基金收益中其他收入的項目是（）。A.贖回費余額B.基金獲得的賠償款C.存款利息收入D.新股手續費返還【答案】C5、所有的基金都需要選定一個業績比較基準，業績比較基準不僅是考核基金業績的工具，也是投資經理進行組合構建的出發點。指數基金的業績比較基準就是其跟蹤的指數本身，其組合構建的目標就是將（）控制在一定范圍內。A.投資風險B.投資成本C.交易成本D.跟蹤誤差【答案】D6、下列關于所有者權益的觀點中，錯誤的是（）。A.除非發生減資、清算或分派現金股利，企業無須償還所有者權益B.企業清算時，企業的所有者具有優先求償權C.所有者憑借所有者權益能夠參與企業利潤分配，獲取股息紅利D.盈余公積和未分配利潤統稱為留存收益【答案】B7、關于名義利率和實際利率，以下表述正確的是（）。A.當物價不斷下降時，名義利率比實際利率高B.名義利率是扣除通貨膨脹補償以后的利率，實際利率是包含通貨膨脹補償以后的利率C.名義利率是包含通貨膨脹補償以后的利率，實際利率是扣除通貨膨脹補償以后的利率D.當物價不斷上漲時，名義利率比實際利率低【答案】C8、對于一般的投資者而言，影響投資需求的關鍵因素不包括（）。A.投資期限B.收益要求C.風險容忍度D.流動性【答案】D9、關于凸性以下說法錯誤的是（）。A.價格收益率曲線是債券價格變動與到期收溢之間的關系。B.凸度是衡量價格收益率曲線彎曲程度的指標。C.價格收益率曲線越彎曲，凸度越小。D.價格收益率曲線上的斜率變化就是凸度。【答案】C10、貨幣市場基金可以投資于剩余期限小于（）天但剩余存續期超過（）天的浮動利率債券。A.197；197B.356；356C.397；367D.397；397【答案】D11、基金A當月的實際收益率為5%,基金A的業績基準投資組合B的基金投資權重、分別為股票；債券；現金為7:2:1,當月股票，債券，現金的月指數收益率分別為5.84%,1.45%,048%,基金B的當月收益率為（）。此時基金A的超額收益率為（）。A.4%71%B.4.43%,0.57%C.2.59%,2.41%D.7.77%,0.57%【答案】B12、權證的基本要素不包括（）。A.存續時間B.行權比例C.標的資產D.贖回條款【答案】D13、1985年12月20日，歐盟委員會通過了（），標志著歐洲投資基金市場開始朝著一體化方向發展。A.AIFMD指令B.UCITS指令C.《證券監管目標和原則》D.《集合投資計劃治理白皮書》【答案】B14、假設某基金2015年1月5日的單位凈值為1.3910元，2015年12月31日的單位凈值為1.8618元。期間該基金曾于2015年4月9日和8月12日每份額分別派發紅利0.08元和0.1元。該基金2015年4月8日和8月11日(除息日前一天珀單位凈值分別為1.9035元和1.8460元，規定紅利以除息日前一天的單位凈值為計算基準確定再投資份額，則該基金在2015年的時間加權收益率為（）A.33.85%B.38.52%C.41.51%D.47.72%【答案】D15、下列屬于從事可轉讓證券集合投資計劃業務的投資基金的是（）。A.證券投資基金B.對沖基金C.不動產基金D.私募股權和風險投資基金【答案】A16、關于基金利潤來源，以下表述正確的是（）。A.買賣可轉換債券獲得的價差收益屬于投資收益B.股票分配股息獲得的收入屬于利息收入C.買賣債券獲得的價差收益屬于利息收入D.買入返售金融資產收入屬于投資收益【答案】A17、（）是財政部代表中央政府發行的債券。A.國債B.地方政府債C.商業銀行債券D.政策性金融債【答案】A18、UCITS五號指令的改革計劃不包括()。A.完善貨幣市場基金的規則B.完善收益回報政策C.完善信息披露D.加強托管人的責任【答案】A19、所有的基金都需要選定一個業績比較基準，業績比較基準不僅是考核基金業績的工具，也是投資經理進行組合構建的出發點。指數基金的業績比較基準就是其跟蹤的指數本身，其組合構建的目標就是將（）控制在一定范圍內。A.投資風險B.投資成本C.交易成本D.跟蹤誤差【答案】D20、（）是一個（）風險指標。A.波動率；絕對B.波動率；相對C.跟蹤誤差；絕對D.跟蹤誤差；相對【答案】A21、一般而言，基金財務會計報告分析達到的目的不包括（）。A.評價基金過去的經營業績及投資管理能力B.預測基金收益C.通過分析基金現時的資產配置及投資組合狀況來了解基金的投資狀況D.預測未來的發展趨勢，為基金投資者的投資決策提供依據【答案】B22、基金運營過程中發生的增值稅的繳納主體是（）。A.滬深交易所B.基金管理人C.券商D.基金托管人【答案】B23、所有者權益包括()。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A24、用復利法計算，一次性支付的現值公式為（）。A.PV=FVx(1+i×n)B.PV=FVx(1+i)nC.FV=PV/(1+i)nD.PV=FV/(l+i)An【答案】D25、某上市公司普通股總股本8000萬股，A股權基金有其股份1000萬股。2016年，該上市公司發行優先股2000萬股，A基金認購了其中500萬股，優先股發行完成后，A基金在該上市公司股東大會上投票權的比例為（）。A.18.75%B.12.5%C.15%D.10%【答案】B26、以下交易所中，不屬于商品期貨交易所的是()。A.大商所B.鄭商所C.中商所D.上期所【答案】C27、()是指在交易時每一份衍生工具所規定的交易數量。A.標的資產B.交易單位C.交易總量D.結算總量【答案】B28、()，中國金融期貨交易所正式成立。A.2006年9月B.2004年5月C.2013年9月D.2012年6月【答案】A29、優先股股東權利是受限制的，最主要的是（）限制。A.表決權B.查閱權C.轉讓權D.分配權【答案】A30、股價很高時，可轉債價值主要由轉換價值決定，主要體現（）的屬性。A.固定收益證券B.權益證券C.以上兩項都是D.以上兩項都不是【答案】B31、財務報表分析是指通過對企業財務報表相關財務數據進行解析，挖掘企業經營和發展的相關信息，從而為評估企業的（）提供幫助。A.經營業績和財務狀況B.人員變動C.生產成本D.銷路變動【答案】A32、以下關于現金流量表的說法，正確的是（）。A.現金流量表無法反應企業的長期資本籌集狀況B.現金流量表基本結構分為兩部分：經營性現金流和投資性現金流C.現金流量表可以反應企業的資本結構D.現金流量表可以評價企業來產生現金凈流量的能力【答案】D33、關于基金估值的程序，下列說法錯誤的是（）。A.基金份額凈值是按照每個開放日閉市后，基金資產凈值除以當日基金份額的余額數量計算B.基金管理人每個交易日對基金資產估值后，將基金份額凈值結果發給基金托管人C.基金托管人按基金合同規定的估值方法、時間、程序對基金管理人的計算結果進行復核，復核無誤后簽章返回給基金管理人，由基金管理人對外公布，并由基金注冊登記機構根據確認的基金份額凈值計算申購、贖回數額D.月末、年中和年末估值復核在基金會計賬目的核對前進行【答案】D34、關于普通股和優先股的風險收益比較，下列說法錯誤的是()。A.普通股和優先股的不同特征決定其各自不同的風險和收益B.普通股在分配股利和清算時剩余財產的索取權優先于優先股C.固定的股息收益降低了優先股的風險D.普通股股東享有對剩余利潤的要求權意味著其有較高的潛在收益率【答案】B35、保證金制度，就是指在期貨交易中，任何交易者必須按其所買入或者賣出期貨合約價值的一定比例交納資金，這個比例通常在()。A.3%～5%B.3%～8%C.5%～10%D.10%～15%【答案】C36、以下不屬于再融資的方式是（）。A.股票回購B.發行可轉換債券C.非公開發行股票D.向不特定對象公開募集【答案】A37、市場風險管理的主要措施不包括（）。A.制定流動性風險管理制度，平衡資產的流動性與盈利性，以適應投資組合日常運作需要。B.建立針對債券發行人的內部信用評級制度，結合外部信用評級，進行發行人信用風險管理。C.建立交易對手信用評級制度，根據交易對手的資質、交易記錄、信用記錄和交收違約記錄等因素對交易對手進行信用評級，并定期更新。D.密切關注宏觀經濟指標和趨勢，提出應對策略。【答案】A38、期貨市場有多種不同目的的交易形態，（）增強了市場流動性，承擔了套期保值交易轉移的風險，是期貨市場正常運營的保證。A.價差套利交易B.點價交易C.期現套利交易D.投機交易【答案】D39、發行價高于面值稱為溢價發行，募集的資金大于股本的總和，其中等于面值總和的部門計入股本，超額部分計入（）。A.盈余公積B.留存收益C.資本公積D.股本賬戶【答案】C40、下列關于交易所發行未上市投資品種估值方法錯誤的是（）。A.首次發行未上市的股票、債券和權證，采用估值技術確定公允價值B.首次發行未上市的股票、債券和權證，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按收入計量C.首次公開發行有明確鎖定期的股票，同一股票在交易所上市后，按交易所上市的同一股票的市價估值D.非公開發行有明確鎖定期的股票，如果估值日非公開發行有明確鎖定期的股票的初始取得成本低于在證券交易所上市交易的同一股票的市價，應按以下公式確定該股票的價值：FV＝C＋（P－C）（Dl－Dr）／Dl【答案】B41、1985年12月20日，歐洲委員會通過了（），標志著歐洲投資基金市場開始朝著一體化方向發展。A.UCITS一號指令B.AIFMD指令C.《證券監管目標和原則》D.《集合投資計劃治理白皮書》【答案】A42、下列不屬于風險調整后收益指標的是()。A.夏普比率B.速動比率C.特雷諾比率D.信息比率【答案】B43、我國貨幣基金不得投資于剩余期限高于()天的債券。A.360B.397C.270D.180【答案】B44、（）的基本假設是投資者是厭惡風險的。A.馬可維茨的證券組合理論B.法瑪的有效市場假說C.夏普的單一指數模型D.套利定價理論【答案】A45、關于全球投資業績標準（GIPS），以下表術正確的是（）。A.投資管理機構必須披露3年以上的業績B.它屬于強制執行的業績標準C.GIPS業績評價的基礎是輸入數據的真實，準確D.投資管理機構使用GIPS標準進行披露時，必須同時遵守它提供的兩套標準【答案】C46、資產負債表的報告時點通常不包括()。A.月末B.會計季末C.半年末D.會計年末【答案】A47、假設華夏上證50ETF基金為了計算每日的頭寸風險，選擇了100個交易日的每日基金凈值變化的基點值的△(單位：點），并從小到大排列為△(1)-△(2),其中△(1)-(2)的值依次為：-18.63,-17.29,-15.61,-12.37,-12.02,-11.28,-9.76,-8.84,-7.25,-6.63;△的下2.5%分位數為（）。A.-17.29B.-7.25C.-15.61D.-16.45【答案】D48、相比于股票投資組合，債券投資組合構建時需考慮的因素包括()。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ【答案】A49、關于風險投資，以下表述正確的是（）。A.風險投資被認為是私募股權投資中處于低風險領域的投資B.風險投資通過資本的退出，從股權增值中獲取高回報C.風險投資的主要收益來自企業本身的分紅D.風險資本的主要目的是為了取得對企業的長久控制權【答案】B50、下列不屬于風險調整后收益指標的是()。A.夏普比率B.速動比率C.特雷諾比率D.信息比率【答案】B51、在港股通機制下，下列（）可接受內地投資者委托向香港聯合交易所申報買賣。A.深圳證券交易所B.上海證券交易所C.內地證券公司D.香港證券公司【答案】B52、下列關于制定投資政策說明書的好處，說法錯誤的是()。A.能夠幫助投資者制定切合實際的投資目標B.能夠幫助投資者將其需求真實、準確、完整地傳遞給投資管理人C.有助于合理評估投資管理人的投資業績D.有助于管理人合理的承諾收益保障【答案】D53、目前，我國股票型封閉式基金托管費一般按基金資產凈值的（）的年費率計提。A.0.15%B.0.10%C.0.25%D.0.50%【