第四章市場分析與銷售方案PAGE38廣東省XX市XX萬畝高山有機茶種植基地建設項目可行性研究報告XX高山茶開發有限公司目錄第一章總論一、概論…………1二、可行性研究報告的依據……2三、可行性研究范圍……………2四、結論和建議…………………2第二章項目背景及必要性一、項目單位基本情況…………4二、項目建設背景………………4三、項目建設的必要性…………5第三章建設條件一、項目區概況…………………7二、項目建設條件分析…………7第四章市場分析與銷售方案一、市場預測……………………10二、營銷策略、方案、模式……12三、市場風險分析………………13第五章建設方案一、產品方案和建設內容………15二、建設規劃及布局……………15三、建設標準和產品標準………15四、生產工藝技術方案…………16五、建筑方案……………………16六、實施進度安排………………18第六章環境影響評價一、環境現狀……………………19二、項目對環境的影響分析……19三、環境影響評價………………19

第一章總論一、概論1、項目概況(1)項目名稱：廣東省XX市XX萬畝高山有機茶種植基地建設項目(2)項目建設單位：XX高山茶開發有限公司(3)項目負責人：劉發富(4)項目建設地址：廣東省XX市帽子峰鎮新躍林場2、項目主要建設內容與規模(1)建設內容及規模：項目分二期進行建設。第一期，按照國家農業部有機茶園建設標準，新建高山有機茶園8500畝。興建一個現代化茶葉加工廠、一座冷庫貯藏室和三條包裝生產線。第二期，種植1000畝名貴中藥材和500畝銀杏觀賞林。(2)產品方案：500g裝精制茶：68000斤\年；100g裝精制茶：170000斤\年；50g裝精制茶：85000斤\年。3、項目總投資和資金籌措：項目總投資1.2億元。其中：土建費用510萬元，設備及安裝工程費用464.5萬元，田間工程及種植管理8282.5萬元，流動資金2743萬元。資金來源：自籌。4、項目實施期限：三年半。二、可行性研究報告的依據1、農業部《全國主要農產品加工業發展規劃》；2、《中共中央國務院關于促進農民增加收入若干政策、意見》；3、國家質檢總局、國家標準局《有機產品標準》；5、農業部行業標準：NY5196-2002《有機茶》、NY/T5197-2002《有機茶生產技術規程》、NY/T5198-2002《有機茶加工技術規程》、NY5199-2002《有機茶產地環境》等技術標準；5、《國家有機食品生產基地考核管理規定(試行)》；6、國家發改委《當前國家重點鼓勵發展產業、產品和技術標準》；7、國家發改委、建設部《建設項目經濟評價方法與參數》；8、業主提供的其它資料三、可行性研究范圍本報告以XX萬畝高山有機茶種植基地建設項目的建設內容為研究對象，以項目建設的必要性、建設規模、項目總體規劃、運作方式、投資估算、效益分析為內容，具體包括：項目建設必要性分析、項目建設規模與內容的確定、地址選擇與建設條件、運作方式、項目工藝方案、項目管理、環境保護與節能投資估算與資金籌措、風險分析和效益分析。四、結論和建議1、結論按照《中共中央關于制定國民經濟和社會穩定發展第十二個五年計劃的建議》有關農業部分的精神。面向市場、依靠科技進步不斷向生產的廣度和深度進軍，提高茶葉加工的技術水平和效益，發揮各地比較優勢，調整農業和經濟結構。本項目符合國家農業部農業綜合開發項目立項條件，符合國家產業發展政策，輻射帶動能力強，資源優勢突出，開發產品科技含量較高，競爭優勢明顯，市場潛力大，項目技術方案先進可行，預期經濟效益好，有較強抗風險能力，項目的實施對促進地區經濟發展和社會主義新農村建設具有重要的作用，符合我國可持續發展戰略的要求。因此，本項目的實施具有的必要性、科學意義和社會意義。2、建議(1)本項目在可行性研究報告批復后，應盡快委托有資質的設計單位對本項目進行工程設計，制訂出詳細的項目實施計劃，盡早開展本項目建設的招標和商務談判工作。(2)XX高山茶開發有限應開拓多種融資渠道，確保資金落實到位，保證項目的建設順利進行。(3)XX高山茶開發有限必須設立專項資金帳戶管理，實行專款專用，建立嚴格的審批制度。(4)項目必須有規劃，按規劃組織較強的班子負責實施，技術上一定要依托高水平的科研單位和技術人員指導，在實施本項目過程中應注重生態，保護環境。

第二章項目背景及必要性一、項目單位基本情況XX高山茶開發有限公司是一家正式工商注冊的民營股份有限公司，是一個集房地產開發和農業科研開發的企業，公司注冊資本1000萬元，公司的基本經營理念是：大力發展生態農業，著力建設高山有機茶農業基地，促進人類健康和引導農業走向可持續發展之路。公司立足XX生態、氣候、社會資源，以科學發展觀為指導，立足綠色環保，倡導有機農業，保護生態，促進經濟和社會的可持續發展，是一個公司+基地+農戶帶領山區農民致富，引導農業有機生產的生態型企業，既能促進農民收入增加，又能促進縣域經濟增長，是一個極具前景的成長型企業。二、項目建設背景國家確立了新時期農業綜合開發要以農業主產區，以提高農業綜合生產能力和鞏固農村勞動力轉移為主線，通過扶持具有明顯競爭優勢和輻射帶動作用的產業化經營項目，促進優勢農產品基地建設，發展區域主導產業，推進農業和農村經濟結構調整，提高農業生產組織化程度和農業產業化經營水平，發展現代農業，推動新農村建設，促進農民增收。XX高山茶開發有限公司在市場調研的基礎上，進一步核實，收集資料，對技術市場深入研究，結合我國和當地的宏觀經濟要求、長遠規劃、行業規劃和國土規劃的要求及農業、交通和市場等方面的發展情況并與專業可研設計單位進行共同的研究討論，制訂本項目的可行性研究報告。三、項目建設的必要性隨著社會經濟的發展，人民生活水平的提高，人們膳食結構的改善，對茶的要求越來越高，且無公害綠色食品成為消費的主流，目前各大中城市真空無菌包裝精制茶銷售旺盛，供不應求，銷售價格看好。提高產品質量檔次，擴大產業規模，不僅滿足同類產品的市場需求，而且彌補了周邊同類產品的不足，生產規模的擴大，產品市場占有額的增加，有利于提高市場競爭能力。同時有利促進農業結構調整，增強企業的發展后勁，因此項目建設十分必要，且意義深遠。1、項目建設是當地農業產業結構調整的迫切需要多年來，XX市帽子峰鎮農業產業一直比較單一，依托特殊的地形條件和氣候因素，因地制宜，通過調整優化農業產業結構，高質量建設生態茶葉基地，對最大限度滿足國內外市場需要，引導帶動農民增收等，都具有十分重要的意義。2、項目建設是農民收入持續增長和建設社會主義新農村的迫切需要XX市帽子峰鎮其他經濟資源相對匱乏，如何確保本地農民持續穩定增收，已是擺在政府面前的一大嚴峻課題。充分利用當地丘陵緩坡多的資源優勢，大力發展茶葉產業，正好可以有效促進農民收入的持續增長，實現本地農村經濟的可持續發展，因而，推動茶葉產業發展已經成為農民收入穩定增長的必然選擇。3、項目建設是農業生態環境建設的迫切需要建設生態茶葉基地不僅為當地農業、農村經濟發展增添了活力，更重要的是，茶葉是綠化樹種，四季常綠，既增加收入，又保護和美化環境。

第三章建設條件一、項目區概況1、建設地點選擇項目建設地點選擇在XX市帽子峰鎮新躍林場，一是該地氣候條件極適宜茶葉生長，建設茶葉基地符合當地產業結構調整方向，發展有基礎；二是廣東茶葉生產企業相對較少，產品需求旺盛，市場前景看好；三是交通便利，同時有著良好的產業發展環境。2、氣候條件狀況項目選址XX市帽子峰新躍林場，主要以海拔600-800米山林為主，氣溫適宜，日照時間長，無霜期長，年降雨量在800-1100mm之間，土壤有機質含量3.5%左右，土質多呈酸性，PH值在4.5-6.5之間。區域內云霧繚繞，土壤肥沃，茶葉生產自然環境得天獨厚。二、項目建設條件分析(1)政策環境寬松黨的十七大提出了要大力進行農業產業化結構戰略性調整，大力發展民營經濟，努力增加農民收入的目標和任務。國家農業綜合開發辦公室提出了堅持把增加農民收入作為根本出發點和落腳點。通過扶持具有明顯競爭優勢和輻射帶動作用的產業化經營項目，促進優勢農產品基地建設，發展區域主導產業，推進農業和農村經濟結構調整，提高農業生產組織化程度和農業產業化經營水平，發展現代農業，推動新農村建設，促進農民增收。2011年農業綜合開發產業化經營項目扶持的重點項目是與項目區農民主要農副產品生產、購銷密切相關的農副產品加工。XX市人民政府就出臺了一系列招商引資優惠政策，，為項目建設營造了良好的政策環境。(2)區位優勢強勁XX市地處廣東北部，交通便利，直接面向珠江三角洲市場，大力開發有機茶，市場前景將十發廣闊。(3)市場前景廣闊茶有“三增三抗”的功能，茶能增力、增智、增美，茶能抗衰老、抗輻射、抗癌癥。隨著茶葉有利健康生活理念的進一步傳播，我國茶葉消費市場還將擴大。當前我國茶葉年消費人均僅0.33公斤，當內銷年人均達到0.7公斤，外銷增長50%，我國茶葉的總需求量為130多萬噸，相當于我國2001年產量的1倍。因此我國茶葉市場還有較大的發展空間。(4)技術保障系數高XX高山茶開發有限公司母公司現已在江西省上猶縣建設有一個高山茶生產基地，即江西省上猶縣猶石嶂萬畝茶場基地，公司技術力量雄厚，有高、中級技術人員12人，制茶能手10人。同時聘請江西省農科院以及江西省內茶葉專家、教授作為技術顧問，項目生產加工技術條件成熟，技術保障系數高。(5)交通運輸條件S342省道貫穿XX市帽子峰鎮，優越便利的交通條件，為該項目的實施奠定了基礎。(6)公用設施的社會依托項目選址XX市帽子峰新躍林場，原有水、電、通訊等公共設施齊全，可降低項目基礎設施投入。(7)擬建項目所在地政府和法律支持條件項目所在地對該項目非常重視，安排專職協調機構進行項目協調，為項目建設提供了良好的人文環境。

第四章市場分析與銷售方案一、市場預測1、主要趨勢一是茶葉消費穩步增長。2008年我國茶園面積160萬公頃，產量124萬噸。茶葉產業發展前景好，市場空間大。全球有160多個國家有茶葉消費習慣，有20多億人鐘情于茶飲，世界綠茶貿易量以年均25%的速度增長，可見，茶葉潛在的國際國內市場巨大。這些情況表明茶葉走產業化之路，形成專業化、規模化的高效益產業的前景和發展空間都是良巨大的。二是茶葉生產向規模化方向發展。茶葉生產的組織形式正在從千家萬戶的分散種植向規模化種植轉變；茶葉加工從作坊式生產向清潔化流水加工轉變，組織程度不斷提高。三是茶葉需求向多元化發展。對高氨基酸、富硒、低咖啡因等品類茶葉的需求將會不斷增加。在品種培育方面，將從細胞水平、分子水平和亞分子水平開展茶樹遺傳和育種研究，并通過電子計算機應用系統，科學地將茶樹的各種優良性狀加以最優組合。四是茶樹栽培技術向高效生態型發展。今后，茶產業將向以優質、高效、安全為目標的“環境友好型茶業”或“生態型茶業”發展。五是茶葉產品綠色化。綠色消費意識日益增強，“有機茶”應運而生。它是一種生產過程中不使用任何人工合成的化肥、農藥、生產調節劑的茶葉，它既可以保證農業環境的可持續，又可以提高人們的健康飲茶水平。茶以其健康、養生及藥用價值得到了世界的認可，而有機茶則以純天然、無污染的極致姿態贏得了世人的尊崇。六是茶保健產品開發將成為產業發展的新生長點。茶的許多保健作用已被闡明和證實。茶葉的“三降”（降血壓、降血糖、降血脂）、“三抗”（抗癌癥、抗衰老、抗輻射）功能已被科學所證明。七是茶葉質量安全越來越受關注。為適應全球茶葉市場的要求，國內外不少茶廠開始在茶葉生產中開展ISO9001國際質量管理體系和HACCP（HazardAnalysisandCriticalControlPoint危害分析和關鍵點控制）以及良好農業規范(GoodAgriculturalPractices,簡稱GAP)認證。2、市場分析有機茶是一種絕對不受任何污染的純天然食品。由于有機茶在生產、加工銷售等各個環節都受到嚴格控制，其品質是有保障的，是最營養、最安全的天然食品之一，滿足了當今廣大消費者追求健康安全的消費需求，越來越受到消費者的歡迎，市場潛力巨大。目前，國際市場對有機茶需求量穩步增長，而國內市場對有機茶的需求正在啟動并呈迅猛發展之勢。有機茶主要銷往西歐、美國和日本等國；有機茶的銷量僅占上述國家和地區茶葉銷售量的1%，而有機食品在上述國家和地區已占到5%以上。目前，世界茶葉總產量約為296萬噸，而有機茶銷售量約為6000噸，且主要是紅茶。有機茶在國際市場以20%的增長率增長。因此，有機茶市場還有相當大的發展空間，呈供不應求之勢。有機茶的銷售價格較一般常規茶葉銷售價要高30--50%，利潤相當豐厚，市場空間相當巨大。從我國的情況來看，我國有機茶發展經過近十年發展，已取得了一定的可喜成績。然而，到目前為止，我國有機茶園經有機茶認證的茶園面積僅12萬畝，占全國茶園面積的0.7%，年產有機茶僅4000噸，占全國茶葉產量的0.5%。我國的有機茶主要分外銷和內銷兩條渠道，外銷為主。從目前情況來看，我國有機茶出口數量占全年產量的60%，而內銷為40%，但從產值情況來看，目前有機茶產值約為1億元，占全國茶葉產值的1%，利潤豐厚。出口有機茶產值占有機茶產值25%，而內銷有機茶產值占有機茶產值75%。由此可見，內銷有機茶的產值高于出口有機茶產值，內銷市場較外銷市場更好，說明我國有機茶市場處于起步期并迅猛發展，消費者對最營養、最安全的有機茶更加青睞。二、營銷策略、方案、模式根據茶葉市場前景分析，項目產品的市場定位是全國大中城市，公司已爭取了自營出口權，可躋身國際紅綠茶市場，向發達國家和東南亞地區擴展，產品生產方案以中高檔名優茶和大宗茶并舉，打造特色鮮明的名優品牌，堅持以銷定產，適銷對路，產銷平衡。企業生產及產品銷售按“品種優質原種化、訂單種植標準化、生產加工自動化、質量檢測標準化、品牌銷售集團化”的思路進行生產和經營銷售，以優質產品占領市場，以誠信服務開拓市場，以企業自主銷售為主，兼顧代銷及借助現代物流方式，如進軍超市、“大額定單方式”、展銷會等方式。具體采取以下銷售措施：（1）由公司主要負責人牽頭，組織骨干力量，強化公司營銷部工作力度，完善現有銷售激勵機制。（2）本項目生產的產品以縣級城市為起點，分別建立省級、地市級、縣級營銷網絡，省級統領地市和縣級，以銷售量定獎勵，價格全國統一制訂（出廠價加運費），零銷價格經銷商和公司協商制定。（3）通過專業或行業博覽會、研討會和新聞發布會及有關媒體，加強企業和商標品牌宣傳，積累知名度。同時計劃建立企業網站，利用網絡信息時代的傳播優勢來設立一個平臺，開辟積極、主動的宣傳模式。三、市場風險分析1、項目產品市場風險因素分析茶葉價格波動頻繁、范圍較大，同時產品經營前景與公司戰略發展目標的實現密切相關，因此存在相應的生產經營風險。而周邊地區茶葉加工行業正處于發展變革期，也存在一定市場競爭風險。2、防范和降低風險對策首先，本公司確立了面向國內大中城市最受歡迎的高檔名優茶、國際市場上銷售較好的大宗綠茶的產品定位，徹底回避國內低層次的惡性競爭；其次在產品定價上，以絕對的成本優勢為前提，確定“高端產品、中端價位”的營銷策略，并且通過以較低價位讓利于專業經銷商的方式借助社會成熟的營銷網絡進行銷售，同時積極拓展網上銷售，使公司產品在委托經銷和終端市場上均具有了突出的性價比；第三，利用地域優勢，搶早上市，搶占早茶市場；第四，利用各級政府對綠色農產品的支持，以爭取到當地鐵路、公路、航空等各運輸部門對本公司大宗茶葉產品開辟“綠色通道”的承諾，在運輸成本上能確保做到最低價位；第五，已與多家大型專業經銷單位達成合作意賂，并有條件在一段時間之后實現完全的“訂單農業”。因此，本項目的市場風險集中在前期生產的不確定性上，而這種不確定性在項目完成后即可基本消除。第五章建設方案第五章建設方案一、產品方案和建設內容1、產品方案(穩產期)500g裝精制茶：68000斤\年；100g裝精制茶：170000斤\年；50g裝精制茶：85000斤\年。2、建設內容項目分二期進行建設。第一期，按照國家農業部高山有機茶園建設標準，新建高山有機茶園8500畝。興建一個現代化茶葉加工廠、一座冷庫貯藏室和三條包裝生產線。第二期，種植1000畝名貴中藥材和500畝銀杏觀賞林。二、建設規劃及布局按照國家農業部有機茶園建設標準，全面規劃，強化措施，快速推進新茶園建設。引進茶葉新品種，推廣茶園培育、茶葉采摘新技術，提高產量和品質多項舉措，提升茶葉品質，提高茶葉產量，全面提高茶葉生產經濟效益。三、建設標準和產品標準本項目執行NY/T5197-2002《有機茶生產技術規程》、NY/T5198-2002《有機茶加工技術規程》。(1)有關工業“三廢”方面的標準，如《工業企業廠界噪聲標準》GB12348《工業企業廠界噪聲測量方法》GB12349《大氣污染物綜合排放標準》《城市區域環境噪聲標準》(2)有關衛生規范，如《食品企業通用衛生規范》GB14881(3)有關工業企業設計規范和標準，如《工業企業噪聲控制設計規范》GBJ87《工業企業采光設計標準（條文說明）》GB50033《工業企業照明設計標準》GB50034《工業企業總平面設計規范》GB50187《工業企業通信設計規范》GBJ79《電氣設備安全設計導則》GB4064《生產設備衛生設計導則》GB5083四、生產工藝技術方案1、高標準建設新茶園在茶園建設區配套建設路網、溝渠、防旱水池等，達到“山、水、園、林、路”相統一，生態環境與經濟效益相統一的高效生態茶園建設標準。2、科技投入(1)茶葉基地高產優質高效生產技術示范1項；(2)引進、應用茶葉精制加工技術1項；(3)生產基地技術培訓40場次、4000人次；(4)推廣使用平剪機、修剪機、茶葉采摘機械。五、建筑方案1、建筑物(1)建筑設計指導思想①本項目所有建筑建茶園內，所有建筑設計在滿足生產工藝基礎上盡量體現高效率并充分展示現代企業形象、人性化、田園化的新型園區。使之不僅在茶葉加工技術、資源合理利用，提高農產品整體經濟效益等方面具備示范作用，在生產、生活環境、廠區建筑格局也力爭同時具備示范作用。②根據企業的發展戰略考慮廠區的長遠規則，通過設計使廠區真正做到可持續發展。③廠區道路應通暢，便于機動車通行，有條件的應修環行路且便于消防車到達各車間。廠區道路應采用便于清洗的混凝土、瀝青及其他硬質材料鋪設，防止積水及塵土飛揚。廠房之間，廠房與外緣公路或道路應保持一定距離，中間設綠化帶。廠區內各車間的裸露地面應進行綠化。(2)主要建、構筑物工程一覽表項目建構、筑物無特殊結構形式，各主要建筑物工程的結構和面積方案，詳見下表。序號建筑物名稱建筑面積層數結構形式1茶葉加工車間1200m1磚混2冷庫貯藏室1200m1磚混3包裝車間600m1框架4園區管理用房101磚混5綜合樓7003框架6大門及道路102、輔助工程及其它工程廠內道路主干道寬9米，次干道寬6米。車輛引道至車間、倉庫等出入口與主、次干道或輔助道相連接的道路，其寬度與出入口大門寬度相應。本工程所有道路均采用混凝土路面，其縱坡、橫坡、各路口的轉彎半徑及回車場等均按國家規定現行有關規范設計。有機茶基地建設的內容主要包括茶園產地的選擇和規劃，土壤開墾和整理，茶樹品種的選擇與種植，茶園生態效果營建建設等；對于新建茶園主要有種茶區塊、道路、排蓄灌水利系統，以及防護林帶、綠化區和多種經營用地等。六、實施進度安排項目實施時間安排：第一期：2012年8月開始，按照國家農業部有機茶園建設標準，定植茶苗8500畝，興建500立方水池50個，500立方發酵糞池50個，完成滴灌工程、排水溝渠以及隔離林帶建設任務，力爭2013年10月竣工驗收。2014年1月開始組織茶葉技術培訓并進行項目規劃設計；2014年6月到9月，完成茶葉生產包裝車間以及冷藏庫的建設。第二期：2015年4月開始，種植1000畝名貴中藥材和500畝銀杏觀賞林。第七章項目組織與管理

第六章環境影響評價一、環境現狀本項目建設地遠離城區，周圍大部分為農田和山林，無大型建筑物和污染源。該區域土壤、空氣、水等環境質量現狀優。二、項目對環境的影響分析本項目是有機農業生產項目，有機生產技術的應用和推廣，將減少無機化學肥料的施用量、增加有機肥料的施用量，采用科學的病蟲害防治技術和生物防治技術等，實現茶葉有機標準化生產，減輕或避免了農藥對環境及產品的污染；在田間路邊種植樹木，通過建立林網，改善茶園小氣候，有利于茶葉生長和人們居住環境的改善，不僅不會對環境造成惡化，反而有利于環境向有利的方面發展，促進農業生產與環境的協調發展。項目建設中的農田水利工程規模較小，對生態不會產生影響。因此，該項目的建設不會對生態環境產生新的破壞因素。三、環境影響評價本項目屬于有機農業生產項目，在茶葉生產過程中遵循自然規律和生態學原理，采取有益于生態和環境的可持續發展的農業技術，不使用合成的農藥、肥料及生長調節劑等物質，在生產過程中不會產生任何污染。因此，該項目的實施不會破壞和污染環境，項目可行。

第七章項目組織與管理一、項目實施管理項目由XX高山茶開發有限公司領導實施，將制定完備的管理制度，包括人事管理制度、財務管理制度、銷售管理制度以及技術開發獎勵制度等。各項約束、獎勵機制完善，充分發揮了工作人員的工作熱情和積極性；內部管理有章可循，高效完備；管理層指導方針明確、管理思想先進，對農業種植、有機茶生產技術、政策法規、行業動態有準確的把握和認識，能夠領導項目快速推進。公司實行董事會領導下的總經理負責制，組織結構見下圖：董事長董事長工程部總經理項目專家組銷售部工程部總經理項目專家組銷售部財務部茶葉生產部茶園管理部財務部茶葉生產部茶園管理部二、勞動定員及人員培訓公司采取目標責任制，實行項目經理負責制。為了提高效率，減少中間環節，實施扁平化垂直管理。項目經理1人，副經理3人，預計員工總數約400-500人。本項目擬定員478人，具體構成如下表：表2職工定員表序號人員或工段名稱人數備注1管理人員41.1項目經理11.2項目副經理32員工4702.1技術員102.3普通員工460三、項目管理措施1、項目建設工程管理嚴格按項目工程設計要求和行業技術標準進行項目建設管理，主要工程要實行公開招標、投標，實行項目法人負責制、工程質量監理制、竣工驗收審計決算制，切實保證項目建設全面達標投產。2、企業管理按照公司章程進行分級管理，組織生產，實行生產技術經濟指標承包，落實好承包合同，嚴格按公司章程結算合同，切實保證項目經濟目標實現。3、財務管理嚴格執行國家有關財務管理方面的法律法規和公司財務管理制度，對項目建設投入的財政資金嚴格執行國家農業綜合開發資金管理辦法和縣級報賬制度，財政無償資金全面執行報賬制，財政有償資金根據項目建設計劃，簽訂好借款合同，落實好還款計劃，按進度和工程質量進行投放，切實保證投資效益。四、技術培訓1、培訓總體目標通過培訓使項目管理人員全面掌握項目的基本情況及有關要求和程序，提高對項目的管理能力和指揮能力，做到有的放矢。工程技術人員應精通項目的有關各種技術，操作人員學會生產操作技能，了解本項目的有關知識，懂得項目生產的基本規律，確保項目建設和投產以后的順利生產。2、培訓方式培訓采取多種形式交替進行的方法，以短期培訓為主進修考察為輔。短期培訓主要是辦短訓班根據項目內容的要求，聘請省內外專家講解技術要領和操作規程；根據項目實際需要，選相關人員到國內各大專院校進行短期培訓，以更新知識，提高技術業務水平。3、培訓內容=1\*GB3①理論培訓在設備安裝調試前由設計單位工程技術人員對茶葉加工廠職工進行必要的理論基礎培訓，方式為授課，課時兩周，參加人員為全廠職工，經過認真考核。合格者方可上崗。=2\*GB3②安裝維修培訓在設備和工藝安裝、調試過程中，生產技術人員在設備安裝現場由設計單位技術人員和設備工藝安裝技術人員對工藝流程、設備結構、閥門和儀表控制進行講解，使有關人員熟悉流程，了解設備主要結構，操作方法。=3\*GB3③檢化驗培訓檢化驗人員由國內具有檢化驗培訓資格機構進行培訓，掌握相關的檢化驗項目的檢化驗基本操作技術，取得相應檢測資格，方可上崗操作。=4\*GB3④勞動安全衛生培訓全廠職工由企業組織學習有關國家和地方勞動安全法規。了解與本企業有關安全事項，并經考核合格后方可上崗。五、勞動安全、衛生、消防1、勞動安全為了保護勞動者在勞動過程中的安全和健康，積極改善勞動條件，預防和消除安全事故，充分調動職工的勞動積極性，保護發展生產力。從勞動組織和技術上采取相應措施，加強勞動保護的日常管理，保障員工身體健康。（1）主要生產車間設備布置均留有合理的操作和維修空間。（2）樓梯及操作平臺均設有防護欄桿。（3）對生產過程中產生的粉塵和噪音采取防治措施，使之控制在規定范圍內。（4）主車間內設有更衣室。（5）對生產車間要加強通風，使有害介質降至允許濃度。2、工業衛生為了保障人民的身體健康，本工程的設計、施工與生產應嚴格執行《工業企業設計衛生標準》的有關規定。(1)建立衛生質量檢測制度，根據國家有關標準和規定，嚴格把握原料采購、生產操作、成品包裝、外銷及貯運的衛生質量大關。(2)原料及產品的包裝、運輸、貯存設備或工具應專品專用，不得將有毒、有害和有污染的包裝品用于原料和產品的包裝。(3)配置必要的衛生設施，如：供水、飲水、洗手、廁所、車間沖洗排水，抽風排風等。(4)主車間，小包裝車間配有更衣室并配備洗手消毒等設施，操作人員進車間必須更衣，操作前必須洗手。(5)車間所有操作人員必須是經過健康體檢并無傳染病的身體健康者。(6)嚴禁一切人員在車間內吃食物、吸煙和吐痰，保證生產環境的衛生與整潔。綠化廠區，美化環境，做到文明生產。3、消防（1）本工程中主車間、倉庫的火災危險類別為丙類，其中主車間的耐火級為二級。為此，操作人員在上崗前應接受有關的安全生產教育，未經培訓的新工人，實習人員和臨時工等不得頂崗單獨操作，廠內應制定有關安全操作規章制度。（2）全廠設有消防系統，車間及各建筑物配備防火措施，操作人員應接受系統消防知識的培訓并定期進行消防訓練和演習。（3）車間內所有傳動設備配有防護罩，各種電器設備必須接地。（4）對高溫設備及管道要采取保溫，使其表面溫度降至50℃以下，以防燙傷。第八章投資估算與資金來源一、投資估算依據1、投資估算的基礎數據和參數選取的文件和規定①國家發改委辦公廳《投資項目可行性研究指南（試用版）》；②《建設項目經濟評價方法與參數》。2、投資估算的基礎數據和參數選取的價格、指標和定額①建（構）筑物和附屬工程投資參照當地類似工程單方造價指標估算；②設備價格一部分參照廠家報價、一部分參照《機電產品報價手冊》標價估算；③茶苗及林木參照苗木基地詢價估算；④工程建設其他費以工程費用為基數，參照《廣東省建設項目概算其他費用定額》的有關工程經濟指標進行估算。二、投資估算項目總投資1.2億元。其中：土建費用510萬元，設備及安裝工程費用464.5萬元，田間工程及種植管理8282.5萬元，流動資金2743萬元。詳見項目投資估算表：表3項目投資估算表序號項目單位數量單位造價（元）金額（萬元）1工程費用5322.51.1土建工程510.001.1.1園區管理用房M21000800.0080.001.1.2綜合樓M27001000.0070.001.1.3茶葉加工車間M212001000.00120.001.1.4冷庫貯藏室M212001000.00120.001.1.5包裝車間M26001000.0060.001.1.6大門及道路60.001.2田間工程48茶園土地整理及土壤改良畝10000960.00960.001.2.2噴灌工程畝100002500.002500.001.2.3排水溝渠km10050000.00500.001.2.4園內便道改造Km10065000.00650.001.2.5蓄水池(500M3個5020000.00100.001.2.6發酵糞池(500M3個5020500.00102.502設備及安裝費464.502.1茶葉加工生產線條1100.002.2冷庫貯藏設備100.002.3茶葉包裝生產線條330000.009.002.4檢測設備套155.5055.502.5配套農機具200.003種植管理3470.003.1茶苗萬株85003000.002550.003.2防護林樹苗株5000001.0050.003.3前期工作費30.003.4科技推廣及培訓費30.003.5茶樹定植費畝8500600.005103.6建設期茶園管理維護費300.004流動資金2743.004.1名貴中藥種子畝100020000.002000.004.2鋪底資金7435合計12000.00三、資金來源本項目資金全部為自籌資金。

第九章財務評價一、財務評價基礎數據與參數選取本項目經濟上模擬市場成本核算，費用和效益依據《建設項目經濟評價方法與參數》和現行財稅制度進行財務評價。1、本項目的營業成本主要包括外購肥料及燃料費、人員工資福利、修理費、折舊費、茶園管理維護費和其他費用。外購肥料及燃料費根據預測消耗量和當地費用標準測算；人員工資福利根據當地平均水平計算，平均每人每年2.5萬元；修理費按年折舊的50%測算；折舊費按固定資產分類折舊計算，其中：建筑物按30年、設備按20年折舊；其他費用按營業收入的30%測算。2、本項目稅金主要是營業稅和所得稅，營業稅按5％計提，所得稅按25%計提。二、財務分析1、銷售收入估算(1)茶葉銷售收入本項目2013年開始定植茶苗，2016年起出產茶葉，2018年豐產，根據目前茶葉出產情況，豐產后每畝可年產茶葉38公斤。茶葉銷售收入=8500畝×38公斤/畝×280元/公斤=9044萬元(2)名貴中藥材銷售收入藥材銷售收入=1000畝×3萬元/畝=3000萬元銷售總收入=9044萬元+3000萬元=12044萬元2018年進入豐產期后，年銷售收入可達12044萬元。2、成本估算(1)外購肥料及燃料費：按每畝需禽糞2噸，每噸500元測算。外購肥料及燃料費=9500畝×1000元/畝=950萬元(2)人工工資：按500人，每人每年2.5萬元測算人工工資=500人×2.5萬元/人=1250萬元(3)折舊費：建筑物按30年、設備按20年折舊，茶葉按10年計算一個生產周期。折舊費=5322.5萬元÷30年+464.5萬元÷20年+3470萬元÷10年=547萬元(4)修理費：按折舊費的50%測算。修理費=547萬元×50%=273.5萬元(5)其他費用：按營業收入的30%測算。其他費用=12044萬元×30%=3613.2萬元(6)營業稅：按營業收入的5%計提。營業稅=12044萬元×5%=602.2萬元(7)所得稅：按25%計提。所得稅=(12044-950-1250-547-273.5-3613.2-602.2-2000)×25%=702萬元3、利潤估算年利潤=12044-950-1250-547-273.5-3613.2-602.2-2000-832.15=2106萬元4、財務分析(1)投資回收期12000投資回報期=——————=5.7年（不含建設期）2106(2)投資利潤率2106投資利潤率=————×100%=17.55%12000(3)投資利稅率3410.2投資利稅率=——————×100%=28.42%12000(4)盈虧平衡分析BEP=固定成本/（年銷售收入-年稅金及附加-可變成本）×100%=(547+273.5)/(12044-602.2-702-950-1250-2000-3613.2)×100%=28.04%計算結果表明該項目在正常年份的生產和銷售只要達到設計能力的28.04%時，公司就可以保本。

第十章經濟效益和社會效益分析一、經濟效益分析本項目建成營運后，年產優質茶323噸，實現年產值12044萬元，實現利稅3410.2萬元。同時，向周邊縣輻射，帶動有機肥料、生物農藥等新興產業快速發展，在保證茶農增收的同時，茶葉產業經濟優勢明顯增強，帶來系列的增值效應，因而具有十分明顯的經濟效益。經測算，本項目正常年稅后利潤2106萬元，投資利潤率為17.55%，表明項目有較高的盈利水平；稅后投資回收期為5.7年（不包括建設期）。上述數據表明，該項目實施后財務運營狀況良好，能為企業帶來較高的利潤，經濟分析項目可行。二、社會效益分析項目建成后，不僅能全面提升XX市茶葉品質、品牌，更重要的是能夠實現XX市帽子峰鎮產業化發展，帶動該鎮生態農業發展，增強全縣農業經濟實力。項目建成后，將為北川提供數約400-500人就業崗位，每年增加地方稅收1304.2萬元。通過該項目的實施，科學的有機茶種植技術將在XX市得到廣泛應用，農民的市場觀念、科技意識明顯改善，科技種茶水平顯著提高，不僅穩定茶農收入來源，幫助農村、農民增收致富奔小康，而且優化了茶葉產業結構，找到茶葉產業走向國際國內大市場的有效途徑。項目的建設在提升茶葉產業科技含量的同時，帶動了全市農業發展走無公害化、生態化、有機化之路，實現以產業進步帶動農民、農村、農業發展，這對于建設社會主義新農村、推進農業產業化、農民知識化進程，將具有顯著的社會效益。項目的實施，將禁止化學肥料、化學農藥的使用，使整個茶園環境明顯改善，有益于生態和環境的可持續發展，并帶動其他產業的無公害化、綠色化進程，綠色產業、環保產業快速興起，生態效益十分明顯。項目將堅持環境建設與經濟建設同步實施、同步發展的方針，實現環境效益、經濟效益、社會效益的統一。因此，本項目具有很好的社會效益。

第十一章研究結論本項目的研究過程中，所采用的相關數據，部分來自估算和預測，存在一定的不確定性，因此需要進一步進行風險分析。在風險分析中，觀察這些不確定因素對財務經濟評價指標的影響，估計項目可能存在的風險，當這些不確定因素變化時，觀察項目的財務可靠性。根據本項目的具體情況，我們在本研究中只須進行敏感分析及盈虧平衡分析即可滿足要求。一、風險分析結論以上分析說明，只要達到本研究報告所測算的BEP點（28.04%），企業即可保本，高于28.04%則產生盈利。從不確定因素對財務評價指標的影響來看，銷售收入的影響最大，投資額次之，經營成本相對較小。在投資總額及經營成本不變時，如銷售收入低于預期值28.04%，則項目變得不能接受。經營管理不善也會導致成本飚升，成本高到臨界點時，就會造成零收益。經營成本的變動引起內部收益率和凈現值變化是較為平緩的，因此降低成本的潛力很大。影響財務評價指標急劇變化的主要應是銷售收入這一不確定因素，其敏感系數也居首位，因此，銷售收入是最關鍵的風險因素。銷售收入、經營成本、建設投資這三者也是有內在因果關系的。銷售不良，會影響對投資的信心及投資效果；投資不足造成低質量建設,草草上馬，達不到應有的效益目標，勢必形成惡性循環。所以，應對這三個主要的敏感因素有科學的認識，按本研究提出的建設方案，及早組織資金到位，按方案有序的實施，必會使本項目早日產生很大的經濟效益及社會效益。即使在今后建設過程中會有所波動，但財務指標仍為良性值，項目仍然可行。二、社會評價項目建成后，不僅能全面提升XX市茶葉品質、品牌，更重要的是能夠實現XX市產業化發展，帶動XX生態農業發展，增強全市農業經濟實力。項目建成后，將為帽子峰鎮提供數約400-500人就業崗位，每年增加地方稅收1304.2萬元。總之，該項目的建設，既能提高XX市的知名度，又能促進招商引資，促進地方經濟的發展，推動當地精神文明的建設。目錄第一章總論 2第一節項目名稱、建設單位和報告編制依據 2第二節項目背景 3第三節項目概況 6第二章項目建設的必要性和可行性 7第一節項目建設的必要性 7第二節項目建設的可行性 8第三章項目建設條件 11第一節 自然資源條件 11第二節、項目區概況 13第三節社會經濟條件 13第五章項目建設規模及產品方案 14第一節產品方案 14第二節項目建設規模 14第三節種植布局 14第四節種植方式 14第六章種植技術簡介 14第一節主要種植品種的特性 14第二節種植技術 16第七章其他配套工程建設 18第一節水利工程 18第二節電力工程 19第三節道路工程 19第四節網圍欄工程 19第五節土建工程 19第八章環境影響評價及生態環境保護工作 19