主講：XX制作：XXX銀行的業務和作用三、銀行的業務和作用1、銀行的基本業務吸收存款發放貸款辦理結算銀行的基本業務三、銀行的業務和作用1、銀行的基本業務（1）吸收存款——企事業單位和城鄉居民儲蓄（2）發放貸款（3）辦理結算現金結算轉帳結算大量使用現金有什么麻煩？想一想：三、銀行的業務和作用1、銀行的基本業務（1）吸收存款（2）發放貸款（3）辦理結算現金結算轉帳結算結算工具：支票、匯票、信用卡名稱含義使用范圍支票匯票信用卡由出票人簽發，委托開戶銀行在見票時無條件支付確定的金額給持票人。由出票人簽發，委托開戶銀行在見票時或者在指定日期，無條件支付確定的金額給持票人。同城結算外埠結算銀行發給資金信用較好的公司及有穩定收入的個人，以便利其購買商品或取得服務的信用憑證。與銀行有合約的消費場所想一想：你認為使用信用卡有什么好處？金屬貨幣信用貨幣電子貨幣紙幣2、銀行的作用材料：吳先生在房屋拆遷時直接將房子出售，并將售房所得的10萬元存入銀行。李女士在購買一套商品房時因現金不足，向銀行申請住房貸款。某房地產開發公司在開發舊城某地塊時向銀行申請貸款3000萬元。某工程建設單位為該房地產公司承建大廈，并與三家建材公司有生意往來，它們之間的資金往來均通過銀行轉帳結算。問題1：假如，在這一系列環節中沒有銀行會如何？2、銀行的作用(1)、為我國經濟建設籌集和分配資金，是社會再生產順利進行的紐帶。（聚寶盆、金銀橋）材料：吳先生在房屋拆遷時直接將房子出售，并將售房所得的10萬元存入銀行。李女士在購買一套商品房時因現金不足，向銀行申請住房貸款。某房地產開發公司在開發舊城某地塊時向銀行申請貸款3000萬元。某工程建設單位為該房地產公司承建大廈，并與三家建材公司有生意往來，它們之間的資金往來均通過銀行轉帳結算。問題2：假如銀行里在房地產開發和房屋買賣中的存貸款與結算業務增多，資金周轉頻繁則意味著什么？2、銀行的作用（1）、為我國經濟建設籌集和分配資金，是社會再生產順利進行的紐帶。（2）、掌握和反映社會經濟活動的信息，為企業和國家作出正確的經濟決策提供必要的依據。（氣象站，寒暑表）（聚寶盆、金銀橋）材料：吳先生在房屋拆遷時直接將房子出售，并將售房所得的10萬元存入銀行。李女士在購買一套商品房時因現金不足，向銀行申請住房貸款。某房地產開發公司在開發舊城某地塊時向銀行申請貸款3000萬元。某工程建設單位為該房地產公司承建大廈，并與三家建材公司有生意往來，它們之間的資金往來均通過銀行轉帳結算。問題3：該房地產公司向銀行申請貸款，銀行一定會答應嗎？為什么？2、銀行的作用（1）、為我國經濟建設籌集和分配資金，是社會再生產順利進行的紐帶。（2）、掌握和反映社會經濟活動的信息，為企業和國家作出正確的經濟決策提供必要的依據。（3）、對國民經濟各部門和企業的生產經營活動進行監督和管理，優化產業結構，提高經濟效益。（監管人，調節器）（聚寶盆、金銀橋）（氣象站，寒暑表）材料：1996年以來,我國商品零售價下跌，中國人民銀行自1996年5月1日以來連續7次宣布降低銀行存貸款利率。1、銀行利率的變化，對儲蓄者個人和企業有什么影響？2、材料主要體現了什么經濟學道理？信貸重點排排隊最受垂青新溫州今年信貸重點已經確定，將著重支持甬臺溫、金麗溫高速公路建設及城市現代化新中心的市政配套工程、舊城改造工程等，加強對工業園區和專業化產業基地建設的信貸支持，特別是“濱海新區”、“中國鞋都”、“中國服裝名城”和省級經濟開發區重點園區建設。農業龍頭企業、種糧大戶將成為各農村信用合作社的重點支持對象。在高新技術產業方面，銀行將重點支持溫州數碼城、孵化器創業區和企業技術開發中心建設。此外，旅游資源開發、連鎖超市教育園區建設、環保工程和社區服務業等都將受到銀行的“禮遇”。——摘自《溫州僑鄉報》（2001、2、27）資料卡吸收存款發放貸款辦理結算聚寶盆、金銀橋氣象站、寒暑表監管人、調節器小結小結銀行的基本業務銀行的作用1、由于受亞洲金融風暴的影響，我國商品房建設一度出現滯銷的態勢，為此，中國人民銀行批準商業銀行設立公民個人住宅專項低息貸款，鼓勵公民個人買房以促進建筑業的發展。這表明（）A、銀行為企業經濟建設分配資金B、銀行為企業的發展作出正確的決策C、國家通過銀行貸款對國民經濟實行宏觀調控D、國家對企業的生產經營活動進行監督和管理C課堂練習2、在前一段時間里，我國某些紡織企業盲目發展，襯衫的庫存達數億件，而每天卻仍以100多萬件的速度生產。但是，農業急需的農藥、農膜、化肥等卻供不應求，價格居高不下。為此，經國務院批準，中國人民銀行決定對農業急需的工業產品實行優惠政策，通過各商業銀行發放低息貸款。這件事告訴我們A、銀行能夠利用信貸改革，調整經濟發展的方向B、央行的決定將促進農業的發展，降低農業成本，增加農民收入。C、紡織業停止生產，農業就能發展生產D、中國人民銀行的決定將促進工業和農業的產業結構優化。ABD簡答：1999年1月19日，中國人民銀行負責人強調，要進一步密切銀行和企業的關系，加強信貸監督。對重復建設、嚴重污染環境、浪費資源的項目，要停止發放貸款。對應收帳款產成品庫存增加較多又未采取有效措施糾正的企業，應堅決停止貸款。（1）材料主要說明了什么問題？（2）上述結論在材料中是如何體現的？再見年度工作總結匯報ANNUALWORKREPORTSUMMARY信托業務發展與創新研究上海國際信托投資有限公司王信舉目錄信托業務發展現狀研究01信托業務創新研究——兩項導致信托業務突破性發展的重大革新02信托業務創新案例分析03信托業務發展現狀研究一般理解政策與法律環境發展現狀一般特點發展桎梏信托的一般理解以信為本以誠治業誠即真誠、誠實，信即守承諾、講信用，講誠信就是要守諾、踐約、無欺。如果有人要問英國人在法學領域取得的最偉大、最獨特的成就是什么，那就是歷經數百年發展起來的信托理念…這不是因為信托體現了基本的道德原則，而是因為它的靈活性，它是一種具有極大彈性和普遍性的制度。——英國法學家梅特蘭信托的應用范圍可與人類的想像力相媲美?！绹磐蟹嗤箍铺匦磐械囊话憷斫庳炌ㄘ泿攀袌觥①Y本市場和產業投資的獨特優勢最好的非IPO投資銀行業務平臺信托制度框架下突出的財產管理功能和資金融通功能政策與法律環境法律框架逐步完善《信托法》（2001.10）——信托法律制度體系的基本法《信托投資公司管理辦法》（2002.6）——信托投資公司的經營管理規范《信托投資公司資金信托業務管理暫行辦法》（2002.7）——信托主體業務的規范分類監管辦法即將出臺，諸多單項條例即將出臺——信托證券專用帳戶、信托公司及業務信息披露、房地產信托、信托公司治理指引、內控指引和信托核算等政策與法律環境監管思路逐步明晰信托公司分類監管原則、屬地監管原則協調規劃，統一監管尚需加強發展現狀目前重新登記后的信托公司共59家，截至6月底，信托從業人員4600人近三年來，集合資金信托計劃1053個，大部分獲得了成功，信托公司接受管理的信托財產總額已近2000億元人民幣。84%的信托財產為資金信托，財產信托業務開始呈現良好的發展態勢。——銀監會非銀部主任高傳捷，中國長沙信托論壇(2004.10）一般特點由單一信托到集合信托由資金信托向財產信托過渡運用范圍由單一領域到多領域運用工具由單一向多種工具相結合發展桎梏信托登記信托稅收信托會計信托業務創新研究兩項導致信托業務突破性發展的重大革新信托內部信用增級信托制度框架下的所有權解析內部信用增級外部信用增級由第三方提供信用擔保，提供者包括政府、專業保險公司、金融機構、大型企業的財務公司等，增級工具主要有：政府承諾函、保險、企業擔保、現金抵押帳戶和信用證等。信托內部信用增級利用基礎資產產生的部分現金流來實現,可避免利用外部信用增級工具較容易受信用增級提供者信用等級下降風險的影響的風險。增級工具主要有：構建優先/次級結構、利差帳戶和超額抵押等。優先/次級結構就是根據一定的原則和需求，將信托或資產支撐的證券產品的收益權分為不同信用品質的檔級，不同檔級的受益權承擔風險、享有利益及利益分配或退出的順序有區別。內部信用增級——構建優先/次級結構遵照風險和收益相匹配的原則，通過組合策略，向選擇不同風險-收益結構特征的投資者分配不同現金流的結構化設計，能保證不同層次受益權對應的現金流匯總能夠復原為項目整體的現金流，擺脫了項目本身性質以及外部信用擔保的制約，而僅僅依賴于項目自身權利和義務的重新分配就能在最大程度上保障優先收益的實現?？杀Ｕ夏切┢糜诜€定收益的投資者能夠在總體收益狀況不是太好的情況下也能獲得較穩定收益，同時使風險偏好型投資者在總體收益情況較差時自愿讓渡財產以補貼保本型投資者，而在總體收益較好時獲得獨享較高收益的權利。信托制度框架下的所有權解析英美法系和大陸法系所有權制度的基本涵義中國信托法律框架下的所有權概念簡析信托業務創新案例研究某國企國有股權退出信托解決方案華融資產管理公司不良資產證券化項目某酒店式公寓收購項目信托解決方案某國企改革信托解決方案項目情況根據有關部門對某大型國有企業進行資產重組的指示，經方案慎重比選，該企業欲將其下屬某子公司通過信托方式轉讓，轉讓資金作為重組基金，從而實現國有資產在該公司的退出。經研究，決定發起集合資金信托計劃，用于受讓該企業持有的下屬公司的股權。信托計劃分別向優先投資者、普通投資者和戰略投資者募集，并重組董事會和監事會，選聘經營者，同時在信托計劃項下設立特別委員會（由部分普通投資者和戰略投資者根據投資規模的大小派員參加的投資人代表大會組織）以應對公司經營過程中出現的重大以外問題。

某國企改革信托解決方案簡要分析本項目的最大特點是創造性地運用了信托法律框架下的所有權的可分拆性和內部信用增級來探索國有企業改革之路。同時，該項目通過改組董事會和監事會，選聘經營者（職業經理人），對經營者進行業績考核，并在信托計劃項下設計特別委員會，以應對公司經營過程中出現的意外及重大事項的決策，創造性地將信托框架下的公司治理結構予以完善，同時滿足了市場上各類投資者的收益及風險預期。華融不良資產證券化項目項目情況2003年6月,華融資產管理公司將涉及全國22個省市256戶企業的132.5億元人民幣債權資產組成一個資產包，委托給中信信托設立財產信托，期限為3年，優先級受益權的預計收益率為4.17%。信托設立后，華融將全部信托受益權分為優先級受益權和次級受益權，其中10億元優先受益權主要轉讓給機構投資者。華融擁有全部次級受益權，收益超過4.17%的部分全部歸華融所有。中誠信國際評級公司預測，華融公司132.5億元資產包未來處置產生的AAA級現金流可達12.07億元。華融不良資產證券化項目華融資產管理公司(委托人)中信信托（受托人）機構投資者132.5億元債權委托華融資產管理公司（受益人）委托優先受益權轉讓委托處置非貨幣性信貸資產10億元優先受益權轉讓享有劣后受益權中誠信評級AAA級，產生12.07億元現金流優先受益權預期收益率為4.17%注：上述圖表根據該產品宣傳資料構畫。華融不良資產證券化項目簡要分析該項目利用資產證券化和信托的基本原理，借鑒了基礎資產風險隔離機制、現金流包裝技術、以特定資產為支撐的投資合同、表外處理、優先級/次級交易信用增級模式等資產證券化思路，通過華融公司向投資者轉讓信托項下的優先級受益權方式，創造性地吸引社會資金參與不良資產處置，獲得了加快資產變現進度，提前收回不良資產處置收入良好效果。某酒店式公寓收購項目項目情況A公司擬承債式收購B公司所有的某酒店式公寓項目，而A公司既想發揮財務杠桿的功能，又不想因巨額融資而提供本企業的資產負債率，也不想支付高額的收購契稅，經研