理財規劃師之二級理財規劃師整理試題參考

單選題（共50題）1、家庭消費模式主要有三種類型：收大于支、收支相抵、支大于收，關于這三種類型說法正確的是()。A.在這三種模式中收入主要是工薪類收入，家庭的各項支出統一叫做“支出”B.在收大于支和收支相抵型的消費模式中，收入曲線一直在消費曲線的上方，此時家庭便達到了財務安全的目標C.收支相抵的家庭如果在初始時期就有一定投資，只要投資是盈利的，經過較長時間還是可以實現財務自由的D.“月光族”屬于收支相抵型的消費模式【答案】B2、楊女士和她先生結婚已經3年，近期計劃買房，待生活安定下來就可以生寶寶了。目前他們夫婦二人月收入合計12800元。經過多次考察，他們已經看好了一套位于地鐵附近的二居室，房屋總價120萬，楊女士計劃首付40萬，公積金貸款30萬，再利用商業銀行貸款50萬，計劃貸款20年，其中公積金貸款利率為4.9％，商業銀行貸款利率為5.3％（均為等額本息法）。A.12043.20B.42617.34C.379447.20D.432520.80【答案】B3、主要用于樣本含量n≤30以下、未經分組資料平均數的計算的是()。A.加總法B.幾何法C.加權法D.直接法【答案】D4、關于證券市場線，下列說法正確的是()。A.價值被低估的證券將處于證券市場線上方B.資本市場線為評價預期投資業績提供了基準C.證券市場線使所有的投資者都選擇相同的風險資產組合D.資本市場線表示證券的預期收益率與其β系數之間的關系【答案】A5、資金成本在企業籌資決策中的作用不包括()。A.資金成本是企業選用籌資方式的參考標準B.資金成本是決定投資項目是否可行的重要標準C.資金成本是影響企業籌資總額的重要因素D.資金成本是確定最優資本結構的主要參數【答案】B6、合同雙方事人在合同糾紛發生之前或發生之后可以協議的方式選擇解決他門之間的糾紛的管轄法院，但當事人在協議選擇管轄法院時不得違反民事訴訟法()。A.對地域管轄的規定B.對指定管轄的規定C.對級別管轄和專屬管轄的規定D.對移動管轄的規定【答案】C7、為了在約定的未來某一時點清償某筆債務或積累一定數額資金而必須分次等額提取的存款準備金是指()。A.償債基金B.預付年金C.遞延年金D.永續年金【答案】A8、投資目標是指客戶通過投資規劃所要實現的目標或者期望。客戶的投資目標按照實現的時間進行分類，可以劃分為短期目標、中期目標和長期目標，其中5～10年的目標可以視為()，對于該目標，理財規劃師要從()兼顧的角度來考慮投資側率。A.中期目標；收益率和安全性B.中期目標；成長性和收益率C.長期目標；收益率和安全性D.長期目標；成長性和收益率【答案】B9、當發生()，監護關系發生絕對終止。A.監護人被卸任B.監護人辭任C.監護人死亡D.被監護人被他人收養【答案】D10、甲向乙借款5萬元，雙方約定年利率為4%，以單利計息，5年后歸還，則屆時本息和為()萬元。A.6.08B.6.22C.6.00D.5.82【答案】C11、納稅人銷售自己使用過的屬于應征消費稅的機動車、摩托車、游艇，售價超過原值的，按照()征收率減半征收增值稅。A.5%B.6%C.4%D.3%【答案】C12、下列關于理財規劃的敘述中，錯誤的是（）。A.簡單的金融產品銷售B.強調個性化C.貫穿人的一生D.由專業人士提供【答案】A13、A方案在三年中每年年初付款100元，B方案在三年中每年年末付款100元，若利率為10%，則二者在第三年年末時的終值相差()。A.33.1B.31.3C.23.1D.13.31【答案】A14、在投資規劃的資產配置方面，股票類資產的行業配置中，我們會關注行業的增長類、周期類、穩定類等類別，其中傳媒行業和化工行業分別屬于()和()。A.增長類；穩定類B.增長類；周期類C.周期類；穩定類D.周期類；增長類【答案】B15、夫妻財產協議要根據()制定。A.合同法B.婚姻法C.物權法D.繼承法【答案】B16、某零息債券還剩3.5年到期，面值100元，目前市場交易價格為86元，則其到期收益率為()。A.14%B.16.3%C.4.4%D.4.66%【答案】C17、()是指已在銀行辦理個人住房貸款的借款人在還款期間，由于房屋出售等原因，房屋產權和按揭貸款需同時轉讓給他人，并由銀行為其做貸款轉移手續的業務。A.個人住房轉按揭貸款B.個人住房再按揭貸款C.個人住房倒按揭貸款D.個人住房按揭貸款【答案】A18、小林2008年取得特許權使用費共兩次，一次收入為3000元，另一次收入為4500元，則他為這兩次特許權使用費所得應繳納的個人所得稅為（）元。A.1500B.1340C.1200D.1160【答案】D19、趙蘭特別喜歡自己活潑可愛的小侄女，打算在她12歲生日時為其侄女投保一份定額壽險，沒想到保險公司拒保，其拒保的理由是()。A.趙蘭違反了最大誠信原則B.趙蘭侄女年齡太小C.趙蘭對其侄女不具有可保利益D.趙蘭違反了損失補償原則【答案】C20、分析客戶財務狀況是理財服務流程的重要步驟，()不屬于分析客戶財務狀況的主要內容。A.投資偏好分折B.資產負債表分析C.現金流量表分析D.財務比率分析【答案】A21、()可以用來反映上市公司盈利能力。A.資產收益率B.股東權益周轉率C.已獲利息倍數D.現金償債比率【答案】A22、信托財產具有轉讓性，關于其轉讓性的要求，下列說法正確的是()。A.轉讓性要求信托財產在信托行為成立時必須客觀存在B.要求信托財產在設立信托時必須屬于信托人所有C.要求凡法律、法規禁止或限制流通的財產，都不能成為信托財產D.要求不同委托人的信托財產或同一委托人的不同類別的信托財產相互獨立【答案】D23、采購經理指數屬于()。A.先行指標B.同步指標C.滯后指標D.平行指標【答案】A24、關于信托財產的說法不正確的是()。A.信托財產可以是基金B.信托財產可以是委托人的某項知識產權C.信托財產一定要是委托人的合法財產D.信托成立后，信托財產的所有權仍屬于委托人，只是受益權發生了轉移【答案】D25、當兩變量的相關系數接近-1時，表示這兩個隨機變量之間()。A.完全不相關B.相關性無法判斷C.近乎完全正相關D.近乎完全負相關【答案】D26、你的朋友出國3年，想請你為其父母代付房租，每季度付租金2400元，銀行活期存款利率0.576%（稅后），每季度結算利息一次。如果你的朋友準備現在就預存出這筆錢，那么現在他應在銀行賬戶存入約()元。A.27800B.28966C.29813D.28532【答案】D27、從理論上來說，()是中央銀行調整貨幣供給量最簡單的辦法，但卻因效果十分猛烈，并不輕易使用。A.公開市場操作B.調整再貼現率C.調整國債利率D.變動法定存款準備金率【答案】D28、一般來講，很難嚴格地將投資與投資規劃分離開來。概括起來=者的區別可以體現在()。A.投資規劃更強調創造收益B.投資更強調實現目標C.投資技術性更強D.投資規劃只不過是工具【答案】C29、對合伙經營的企業，夫妻作為合伙人與他人合伙，在離婚分割共同財產時做法錯誤的是()。A.不能擅自分割合伙財產，必須從合伙財產中扣除其他合伙人的財產份額，屬于夫妻共同財產的部分才能分割B.對于夫妻雙方通過約定分割共同財產的，人民法院應當進行審查。如果該約定合法有效，分割夫妻共同財產應當遵從其約定C.如果該約定損害了國家、集體和他人利益，該約定無效D.對夫妻雙方把共同財產約定歸一方所有，或把共同債務約定由一方承擔，但未告知債權人，從而損害債權人利益的，該約定對夫妻雙方無效【答案】D30、某證券組合今年實際平均收益率為0.15，當前的無風險利率為0.03，市場組合的風險溢價為0.06，該證券組合的β值為1.5。那么，根據詹森指數評價方法，該證券組合績效()。A.不如市場績效好B.與市場績效一樣C.好于市場績效D.無法評價【答案】C31、某客戶投資的指數型基金，通過指數化投資和積極投資的有機結合，為求基金收益率超越證券市場指數增長率，謀求基金資產的長期增值，該指數基金是（）基金。A.被動指數基金B.優化指數型C.ETF指數D.LOF指數【答案】B32、按照風險和收益標準劃分的股票類型不包括下列()。A.藍籌股B.潛力股C.績優股D.垃圾股【答案】B33、A縣人民政府為建辦公樓，向該縣B銀行貸款500萬元，到期未能償還，B銀行以A縣人民政府為被告向人民法院提起訴訟。該案所涉及的法律關系()。A.不是平等主體之間的民事法律關系B.應屬政府行政行為C.是管理者和被管理者之間的縱向經濟關系D.是平等主體之間的民事法律關系，應由民法調整【答案】D34、根據國務院2005年12月發布《關于完善企業職工基本養老保險制度的決定》，個體工商戶和靈活就業人員的繳費比例比企業職工低()。A.5%B.80%C.10%D.20%【答案】C35、關于國內生產總值(GDP)的說法錯誤的是()。A.GDP是一個市場價值的概念，各種最終產品的市場價值就是用這些最終產品的價格乘以相對應的產量然后加總B.GDP不包含中間產品價值C.GDP是計算期內生產的最終產品價值D.GDP屬于存量而不是流量【答案】D36、對客戶個人隱私和商業秘密沒有保密義務的有()A.理財規劃師所在機構B.理財規劃師C.理財規劃師的家人D.理財規劃師的同事【答案】C37、()是指引起民事法律關系的發生、變更和消滅的事實或客觀現象。A.民事法律事實B.民事法律行為C.民事權利D.民事法律客體【答案】A38、某客戶希望了解企劃的套利機制，理財規劃師告訴他套利是指同時買進和賣出兩張不同種類的期貨合約，從套利的分類來說不包括()。A.跨期套利B.跨市套利C.跨國套利D.跨商品套利【答案】C39、當客戶子女距離上大學時間較長，客戶本身又有穩定收入時，教育規劃方案應優先考慮以()滿足子女大學教育費用。A.政府教育資助B.客戶自有資源C.相關機構貸款D.保險分紅【答案】B40、假設投資組合的收益率為20%，無風險收益率是8%，投資組合的方差為9%，貝塔值為12%，那么，該投資組合的夏普比率等于()。A.0.2B.0.4C.0.6D.0.8【答案】B41、下列系數間關系錯誤的是()。A.復利終值系數=1/復利現值系數B.復利現值系數=1/年金現值系數C.年金終值系數=年金現值系數*復利終值系數D.年金現值系數=年金終值系數*復利現值系數【答案】B42、不管收入水平的高低，所負稅收與收入的比率保持不變的稅是()。A.比例稅B.固定稅C.累進稅D.累退稅【答案】A43、下列關于看漲期權和看跌期權的說法，正確的是()。A.若預期某種標的資產的未來價格會下跌，應該購買其看漲期權B.若看漲期權的執行價格高于當前標的資產價格與期權費之和，應當選擇執行該看漲期權C.看跌期權持有者可以在期權執行價格高于當前標的資產價格與期權費之和時執行期權，獲得一定收益D.看漲期權和看跌期權的區別在于期權到期日不同【答案】C44、我們通常把()叫做貨幣的對外價值。A.利率B.貨幣增長速度C.匯率D.貨幣升值【答案】C45、小孫最近買入的創業板某高科技公司股票，預期在接下來的5年內不支付股利，在第6年底預期以每股0.5元支付股利，并且在第6年以后，預期股利以每年14%的速度增長，小孫希望的回報率是每年16%，則他可以為該股票支付的合理價格為()元。A.28.50B.25.00C.11.90D.10.26【答案】C46、隨著人口老齡化的加劇，國家鼓勵企業舉辦企業年金，其中國不屬于舉辦企業年金的意義的是()。A.減輕國家養老負擔壓力B.增強企業凝聚力C.推動資本市場發育D.加強我國各類金融機構分業發展【答案】D47、在宏觀經濟學中，勞動力被定義為年齡在()歲以上的正在工作或者正在失業的人的群體。A.14B.16C.18D.20【答案】C48、貨幣的本質是()。A.固定的充當一般等價物的特殊商品B.流通手段C.偶爾媒介商品交換D.支付手段【答案】A49、在我國會計實務中，當企業()時，也可以選擇以某種外幣作為記賬本位幣。A.有外幣收入B.業務收支以外幣為主C.有外幣支出D.有外貿活動【答案】B50、從國民經濟統計的角度看，生產出來但沒有賣出的產品應該計入()處理。A.存貨投資B.固定資產投資C.消費支出D.政府購買【答案】A多選題（共20題）1、理財規劃師職業操守的核心原則是個人誠信。下列有關正直誠信原則的說法正確的有()。A.決不容忍欺詐或對做人理念的歪曲B.要求理財規劃師誠實不欺，不能為個人的利益而損害委托人的利益C.要求理財規劃師以自己的專業知識進行判斷，堅持客觀性，不帶感情色彩D.要求理財規劃師不僅要遵循職業道德準則的文字，更重要的是把握職業道德準則的理念和靈魂E.即使理財規劃師并非由于主觀故意而導致錯誤，或者與客戶存在意見分歧且該分歧并不違反法律，此種情形與正直誠信的職業道德準則也相違背【答案】ABD2、下列反映投資收益的有關指標公式，錯誤的是()。A.普通股每股凈收益=（凈利潤-優先股股息）/發行在外的加權平均普通股股數B.市盈率=每股市價/每股收益C.股票獲利率=（普通股每股股利/普通股每股收益）*100%D.股利支付率=（普通股每股股利/普通股每股市價）*100%E.股利保障倍數=普通股每股凈收益/普通股每股股利【答案】CD3、保證財務安全是個人理財規劃要解決的首要問題，一般來說，衡量一個人或家庭的財務安全包括以下內容()。A.是否有穩定、充足的收入B.個人是否有發展的潛力C.是否有適當、收益穩定的投資D.是否有額外的養老保障計劃E.是否購買了適當的財產和人身保險【答案】ABCD4、與全額累進稅率相比，超額累進稅率的缺點在于()。A.累進幅度大B.累進分界點上下稅負懸殊C.計算比較復雜D.邊際稅率和平均稅率不一致E.稅收負擔的透明度差【答案】CD5、成本是一個非常重要的財務數據。從企業的角度看，成本的作用包括以下幾個方面A.成本是補償耗費的尺度B.成本是制定產品價格的依據C.成本是衡量企業管理水平的重要標準D.成本是企業經營決策的重要內容E.成本是核算利潤的重要指標【答案】ABCD6、到期收益率的兩個暗含條件是()。A.假設投資者將一直持有債券，直至債券到期為止B.假設各期的利息收入要在債券的剩余期限內進行再投資，并且再投資的收益等于到期收益率C.假設各期的利息收入要在債券的剩余期限內進行再投資，并且再投資的收益等于市場利率D.使債券各個現金流的凈現值等于0E.債券的持有期收益率越高，表明投資該債券獲得的收益率越高【答案】AB7、稅收是國家憑借政治權利，按照法律規定取得財政收入的一種形式。它的特征主要表現在三個方面，即包括()。A.強制性B.無償性C.固定性D.靈活性E.有償性【答案】ABC8、納稅人應繳納印花稅的行為有()。A.簽訂加工合同B.簽訂技術合同C.簽訂借款合同D.簽訂財產租賃合同E.領取房屋產權證【答案】ABCD9、貨幣市場的主要特征有()。A.具有權益工具的特點B.交易期限短C.交易的目的主要是短期資金的需求D.交易的金融工具流動性很強且風險小E.安全性比較低【答案】BCD10、()視為放棄繼承權或者放棄接受遺贈。A.在遺產處理前沒有明確表示放棄繼承的B.在遺產處理前明確表示接受遺贈的C.在知道受遺贈的兩個月內沒有表示接受遺贈的D.在遺產處理前明確表示放棄繼承的E.在知道受遺贈的兩個月內明確表示放棄接受遺贈的【答案】CD11、下列選項享受契稅稅收優惠的是()。A.某大學購買一座大樓用于教學B.某醫院購買一座大樓用于改善醫療條件C.甲承包一座荒山開墾農業D.某研究所購買一塊土地使用權用于科研E.乙因暴雨住房被淹，重新購買住房【答案】ABCD12、以下屬于總需求構成因素的是()。A.消費需求B.投資需求C.政府的需求D.國外的凈需求E.儲蓄【答案】ABCD13、當宏觀經濟處于蕭條階段時，可以采取的擴張性的貨幣政策包括()。A.降低法定準備金率B.提高法定準備金率C.公開市場買入國債D.