技術訓練1用友ERP－U8軟件安裝一、實訓任務練習如何安裝用友軟件（選做）二、任務目標三、預備工作實驗室提供虛擬機環境，提供FTP效勞，在FTP上提供操作系統的安裝文件（XPsp3）、sqlserver2000個人版安裝文件及SP4補丁、IIS安裝文件、用友安裝文件四、實訓引例安裝操作系統安裝IIS安裝數據庫安裝用友軟件五、學情關注用友軟件對操作系統的環境要求比較高，大部份同窗電腦中的操作系統都是通過GHOST進行安裝，系統功能不完整，不符合環境要求，因此不能直接安裝。解決方案確實是通過虛擬機方式安裝和利用用友軟件。六、進程指導七、疑難解答八、實訓報告

技術訓練2系統管理一、實訓任務二、任務目標三、預備工作四、實訓引例（實驗資料放在此處）五、學情關注六、進程指導七、疑難解答八、實訓報告實驗資料：（一）操作員信息張主管，編號01，認證方式：用戶+口令（傳統），口令：01，角色：賬套主管李業務，編號02，認證方式：用戶+口令（傳統），口令：02，角色：無王審核，編號03，認證方式：用戶+口令（傳統），口令：03，角色：無趙出納，編號04，認證方式：用戶+口令（傳統），口令：04，角色：出納（二）賬套信息賬套號：600賬套名稱：同創公司賬套途徑：默許途徑（一樣為C:\U8SOFT\ADMIN）啟用會計期：2020年1月會計期間：年度為1月1日至12月31日，12個會計期間，每一個期間按自然月份設置起止日期（三）單位信息單位名稱：同創科技單位簡稱：同創公司單位地址：法人代表：吳文郵政編號：（四）核算類型本幣代碼：RMB本幣名稱：人民幣企業類型：商業行業性質：2007年新會計制度科目，并按行業性質預置科目科目預置語言：中文（簡體）賬套主管：張主管（五）基礎信息基礎信息：對存貨、客戶、供給商進行分類，有外幣（六）分類編碼方案科目編碼級次：4222客戶分類編碼級次：223供給商分類編碼級次：223存貨分類編碼級次：22部門編碼級次：22結算方式編碼級次：12收發類別編碼級次：12（七）數據精度存貨數量小數位：2存貨體積小數位：2存貨重量小數位：2存貨單價小數位：2開票單價小數位：2件數小數位：2換算率小數位：2稅率小數位：2（八）用戶權限（此處需要把權限寫清楚）張主管：負責賬套全方位的治理，具有賬套主管角色，具有所有模塊全數權限。李業務：負責日常業務處置工作，具有的權限有：總賬、UFO報表、應付款治理、應收款治理、薪資治理、固定資產治理、公共單據、存貨核算、采購治理、銷售治理、庫存治理等模塊的全數權限。王審核：負責憑證的審核工作，具體權限有：審核憑證（GL0204）、查詢憑證（GL0205）趙出納：負責出納簽字、支票治理、銀行賬治理工作，具體權限有：出納簽字(GL0203)、查詢憑證(GL0205)和出納(GL04)的全數權限。（九）自動備份打算打算編號：202001打算名稱：600賬套備份打算備份類型：賬套備份發生頻率：每周發生天數：1開始時刻：03:00:00有效觸發：2小時保留天數：0備份途徑：C：\UFIDAU8BAK賬套：600

技術訓練3基礎設置實驗資料：啟用“GL總賬”、“AR應收款治理”、“AP應付款治理”、“FA固定資產”、“SA銷售治理”、“PU采購治理”、“ST庫存治理”、“IA存貨核算”、“WA薪資治理”等模塊，啟用日期為2011年1月1日。2．部門檔案部門編碼部門名稱01總經理辦公室02人力資源部03會計核算中心04資產管理中心05采購部0501商品采購部0502辦公品采購部06銷售部0601總部銷售中心0602華南辦事處0603華北辦事處0604海外辦事處07倉管部3．人員類別企業在職人員分為以下四種人員類別編碼人員類別名稱1001管理人員1002采購人員1003銷售人員4．人員檔案人員編碼人員姓名性別人員類型行政部門是否業務員0001郎咸平男管理人員總經理辦公室是0002張五常男管理人員人力資源部是0003錢穎一男管理人員會計核算中心是0004鄒恒甫男管理人員資產管理中心是0005吳敬璉男采購人員商品采購部是0006李想男采購人員商品采購部是0007馬云男采購人員商品采購部是0008馬化騰男采購人員辦公品采購部是0009王志東男銷售人員總部銷售中心是0010張藝謀男銷售人員華南辦事處是0011陳凱歌男銷售人員華北辦事處是0012錢三強男銷售人員海外辦事處是0013袁隆平男管理人員倉管部是0014林巧稚女管理人員倉管部是5．客戶分類類別編碼類別名稱01海外02國內6．客戶檔案客戶編碼客戶名稱客戶簡稱所屬分類稅號分管部門分管業務員01SAP集團SAP0130海外辦事處錢三強02用友集團用友024837453華北辦事處陳凱歌03金蝶集團金蝶021222203華南辦事處張藝謀04金算盤有限公司金算盤022222華北辦事處陳凱歌05任我行有限公司任我行0221華北辦事處陳凱歌06速達有限公司速達02434華南辦事處張藝謀07零散銷售客戶零售02總部銷售中心王志東7．供給商分類分類編碼分類名稱01產品供應商02辦公用品供應商8．供給商檔案供應商編碼供應商名稱供應商簡稱所屬分類稅號分管部門分管業務員01聯想集團聯想012237764商品采購部李想02戴爾集團戴爾01商品采購部馬云03惠普集團惠普02辦公品采購部馬化騰以上供給商全數選擇貨物屬性9．數據權限概念（1）科目權限02用戶具有所有科目的查賬和制單權限（2）用戶權限03用戶對應0一、02用戶具有查詢、審核、棄審權限

技術訓練4總賬系統初始設置實驗資料：1．總賬系統的參數支票操縱；取消“現金流量科目必錄現金流量項目”；能夠利用應收受控科目；能夠利用應付受控科目；能夠利用存貨受控科目；制單權限操縱到科目；憑證審核操縱到操作員；不許諾修改、作廢他人填制的憑證；其他選項按默許值。2．外幣符號：USD，名稱：美元，固定匯率方式，匯率小數位數：4，記賬匯率，調整匯率3．會計科目增加和修改以下科目類型級次科目編碼科目名稱外幣單位輔助賬類型方向資產11001庫存現金日記賬借資產11002銀行存款日記賬銀行借資產2100201工商銀行日記賬銀行借資產2100202建設銀行美元外幣日記銀行借資產11121應收票據客戶借資產11122應收賬款客戶借資產11123預付賬款供應商借資產2122101其他個人應收款個人借資產2122102其他單位應收款客戶借資產2122103預付報刊費借資產2122104其他借資產2132101受托代銷商品借資產2140501聯想電腦臺數量借資產2140502戴爾電腦臺數量借資產2140601分期收款發出商品借資產11605工程物資項目借資產2160501專用材料項目借資產2160502專用設備項目借資產2160503預付大型設備款項目借資產2160504為生產準備的工具及器具項目借負債12201應付票據供應商貸負債2220201應付貨款供應商貸負債2220202暫估應付款貸負債12203預收賬款客戶貸負債2221101應付工資貸負債2221102應付福利費貸負債2222101應交增值稅貸負債3進項稅額貸負債3銷項稅額貸負債2222102未交增值稅貸負債2222103應交營業稅貸負債2231401受托代銷商品款貸權益2410101法定盈余公積貸權益2410102任意盈余公積貸權益2410401提取法定盈余公積貸權益2410402提取任意盈余公積貸權益2410403未分配利潤貸損益2600101聯想電腦臺數量貸損益2600102戴爾電腦臺數量貸損益2640101聯想電腦臺數量借損益2640102戴爾電腦臺數量借損益2660101廣告費借損益2660102會務費部門借損益2660103招待費部門借損益2660104通訊費部門借損益2660105辦公費部門借損益2660106折舊費部門借損益2660107工資部門借損益2660108福利部門借損益2660109其他借損益2660201差旅費部門借損益2660202辦公費部門借損益2660203會務費部門借損益2660204折舊費部門借損益2660205工資部門借損益2660206福利部門借損益2660207招待費部門借損益2660208壞賬準備借（1）依照上表增加不存在的科目和修改已有的會計科目，不在本表中的科目不用刪除。（2）指定“1001庫存現金”為現金總賬科目;“1002銀行存款”為銀行總賬科目;指定“1001庫存現金”、“100201工商銀行”、“100202建設銀行”為現金流量科目（3）“1121應收單據”、“1122應收賬款”、“2203預收賬款”、“122102其他單位應收款”科目輔助賬類型為“客戶往來”，受控系統：應收系統；（4）“2201應付單據”、“220201應付貨款”、“1123預付賬款”科目輔助賬類型為“供給商往來”，受控系統：應付系統4．項目目錄項目大類：工程治理（一般項目，項目級次：1級長度為2，其他級次長度為0）核算科目：“1605工程物資”及其下級所有明細科目項目分類：01停車棚02倉庫項目目錄：編號名稱是否結算所屬分類碼01辦公區停車棚否停車棚（01）02宿舍區停車棚否停車棚（01）5．憑證類別類別名稱限制類型限制科目收款憑證借方必有1001，1002付款憑證貨方必有1001，1002轉賬憑證憑證必無1001，10026．期初余額科目編碼科目名稱外幣單位輔助賬類型方向余額100201工商銀行日記銀行借1,200,100202建設銀行外幣日記銀行借364,美元52,1122應收賬款客戶借959,122101其他個人應收款個人借6,132101受托代銷商品借45,140501聯想電腦數量借500,臺140502戴爾電腦數量借1，250,臺1407商品進銷差價貸20,1601固定資產借2,608,1602累計折舊貸471,160501專用材料項目借58,160502專用設備項目借43,2001短期借款貸1,000,220201應付貨款供應商貸585,220202暫估應付款貸500,進項稅額貸-170,銷項稅額貸340,231401受托代銷商品款貸25,2501長期借款貸2,000,4001實收資本貸2,000,410101法定盈余公積貸262,(1)“1122應收賬款”明細賬2020年12月6日，金蝶集團購聯想電腦100臺，每臺無稅售價8200元，增值稅銷項稅額為13940元，款未收，合計959400元，憑證號：轉-0218。(2)“122101其他個人應收款”明細賬2020年12月8日，總領導辦公室郎咸平借差旅費6000元,憑證號:轉-0288(3)項目明細科目項目金額160501專用材料01辦公區停車棚30,02宿舍區停車棚28,160502專用設備01辦公區停車棚23,02宿舍區停車棚20,(4)“220201應付貨款”明細賬2020年12月10日，向戴爾集團購入戴爾電腦100臺，每臺無稅價5000元，計500,000元；增值稅為85,000，合計585000元，款未付，憑證號：轉-0318。7．結算方式結算方式編碼結算方式名稱是否票據管理1現金否2現金支票是3轉帳支票是4電匯是5網上銀行是6銀行承兌匯票是對應單據類型全數為空8．經常使用摘要摘要編碼摘要內容1出差借款2商品采購3銷售商品4計提折舊技術訓練5憑證治理實驗資料2011年1月發生的經濟業務（1）1月1日，從工行提取現金50000元，用于開展日常工作備用金。借：庫存現金50000貸：銀行存款50000（2）1月2日，收到金蝶集團轉賬支付一張，用于支付上月貨款959400元，結算號：ZZ3004，存入工行。借：銀行存款-工行959400貸：應收賬款959400（3）1月3日，向聯想集團購入聯想筆記本電腦100臺，每臺無稅價5000元，計500,000元；增值稅為85,000元，發票已到，商品已驗收入庫，款未付。借：庫存商品500000應交稅費——應交增值稅（進項稅額）85000貸：應付賬款585000（4）1月4日，用工行轉賬支票向聯想集團支付貨款585000元，支票號:ZZ1002，用于支付上一次100臺電腦的貨款。借：應付賬款585000貸：銀行存款585000（5）1月4日，以工行轉賬支票歸還前欠戴爾集團貨款585000元,支票號：ZZ1003,用于支付上個月100臺電腦的貨款。借：應付賬款585000貸：銀行存款585000（6）1月5日，以現金預付全年的報刊雜志費9600元。借： 其他應收款——預付報刊費5000貸：庫存現金5000（7）1月5日，攤銷應由本月負擔的報刊雜志費800元。借：治理費用800貸：其他應收款——預付報刊費800（8）1月5日，向用友集團出售聯想電腦100臺，每臺無稅售價8200元，增值稅銷項稅額為13940元，產品已發出，款項尚未收到。借：應收賬款959400貸：主營業務收入820000應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）139400（9）1月5日，向SAP集團出售戴爾電腦50臺，每臺售價1400美元，匯率，共計人民幣490000元，增值稅銷項稅額為83300元，產品已發出，貨款以網上銀行結算，已存入建行銀行，結算號：WY4001。借：銀行存款-建行573300貸：主營業務收入490000應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）83300（10）1月5日，結轉已銷產品的本錢借：主營業務本錢750000貸：庫存商品750000（11）1月6日，收到用友集團轉賬支付一張，用于支付上劣貨款959400元，結算號：ZZ2004，存入工行。借：銀行存款-工行959400貸：應收賬款959400（12）1月6日，以工行存款支付產品廣告費3000元，結算方式：轉賬支票，結算號：ZZ1004。借：銷售費用3000貸：銀行存款3000（13）1月7日，以現金5000元支付會計核算中心辦公費。借：治理費用--辦公費500貸：庫存現金500（14）1月8日，總領導辦公室郎咸平報銷差旅費5700元，歸還借款300元。借：庫存現金300治理費用--差旅費5700貸：其它應收款—其他個人應收款60003、經常使用憑證摘要：從工行提取現金；憑證類別：付款憑證；科目編碼：1001和100201。

技術訓練6出納治理實驗資料1．轉賬支票1月12日，辦公品采購部馬化騰領用轉賬支票一張，支票號：ZZ1080，預備用于購買辦公用品,限額5000元.。2．銀行對賬期初數據企業日記賬余額為364000元，銀行對賬單期初余額為314000元，有企業已收而銀行未收的未達賬（2010年12月28日）轉賬支票，結算號ZZ0911,金額50000元。3．2011年1月銀行對賬單日期結算方式票號借方金額貸方金額余額現金50000364000轉賬支票ZZ091150000414000轉賬支票ZZ30049594001373400轉賬支票ZZ1003585000788400轉賬支票ZZ400872000860400

技術訓練7期末賬務處置實驗資料：月末結轉業務1.計提應由本月負擔的短時間借款利息，月利息率為%借：財務費用貸：應付利息4.匯兌損益結轉，月末美元匯率為5.結轉今年利潤6.計提應交所得稅：按利潤總額的25%計提本期應交所得稅并予以結轉。應交所得稅稅額＝應納稅所得額×所得稅稅率其中：應納稅所得額＝利潤總額±調整項目假設調整項目為零，應交所得稅＝今年利潤×25%借：所得稅費用貸：應交稅費——應交所得稅借：今年利潤貸：所得稅費用

技術訓練8賬務查詢實驗資料2.查詢“主營業務收入”科目的總賬，并聯查明細賬3.查詢“主營業務收入”明細賬，并聯查總賬、憑證4.查詢“工商銀行”日記賬5.查詢“治理費用”一般多欄賬6.查詢“應收賬款”輔助賬

UFO報表系統技術訓練9自概念報表實驗資料1．表樣內容：利潤表利潤表編制單位：年月項目行數本月數本年累計數一、主營業務收入1減：主營業務成本2營業稅費3銷售費用4管理費用5財務費用（收益以“一”號填列）6資產減值損失7加：公允價值變動凈收益（凈損失以“一”號填列）8投資凈收益（凈損失以“一”號填列）9其中對聯營企業與合營企業的投資收益10二、營業利潤（虧損以“一”號填列11營業外收入12減：營業外支出13其中：非流動資產處置凈損失（凈收益以“一“號填列）15三、利潤總額（虧損總額以“一”號填列）14減：所得稅16四、凈利潤（凈虧損以“一”號填列172．報表中的計算公式（如表4-2所示）表4-2報表中的計算公式(修改里面的公式)位置單元公式位置單元公式C5fs(6001,月,”貸”,,年)D4?C5+select(?D5,年@=年and月@=月+1)C6fs(6401,月,”借”,,年)D5?C6+select(?D6,年@=年and月@=月+1)C7fs(6403,月,”借”,,年)D7?C7+select(?D7,年@=年and月@=月+1)C8fs(6601,月,”借”,,年)D8?C8+select(?D8,年@=年and月@=月+1)C9fs(6602,月,”借”,,年)D9?C9+select(?D9,年@=年and月@=月+1)C10fs(6603,月,”借”,,年)D10?C10+select(?D10,年@=年and月@=月+1)C11fs(6701,月,”借”,,年)D11?C11+select(?D11,年@=年and月@=月+1)C12fs(6101,月,”借”,,年)D12?C12+select(?D12,年@=年and月@=月+1)C13fs(6111,月,”借”,,年)D13?C13+select(?D13,年@=年and月@=月+1)C14D14C15C5-C6-C7-C8-C9-C10-C11+C12+C13D15?C15+select(?D15,年@=年and月@=月+1)C16fs(6301,月,”貸”,,年)D16?C16+select(?D16,年@=年and月@=月+1)C17fs(6711,月,”借”,,年)D17?C17+select(?D17,年@=年and月@=月+1)C18D18C19C15+C16+C17D19?C19+select(?D19,年@=年and月@=月+1)C20fs(6101,月,”借”,,年)D20?C20+select(?D20,年@=年and月@=月+1)C21C19-C20D21?C21+select(?D21,年@=年and月@=月+1)

技術訓練10利用報表模板生成報表實驗資料：

薪資治理系統技術訓練11薪資治理系統初始化（說明:引技術訓練4的備份）實驗資料1．600賬套薪資治理系統的參數工資類別有兩個，工資核算本位幣為人民幣，不核算計件工資，自動代扣所得稅，進行扣零設置且扣零到元。工資類別分為“在崗人員”和“退休人員”，而且在崗人員散布在各個部門，而退休人員只屬于人事部門。2．人員附加信息增加人員附加信息“性別”和“學歷”。3．工資項目工資項目名稱類型長度小數增減項基本工資數字82增項職務補貼數字82增項福利補貼數字82增項交通補貼數字82增項獎金數字82增項缺勤扣款數字82減項住房公積金數字82減項缺勤天數數字82其他4．銀行名稱銀行名稱為“中國工商銀行”。賬號長度為11位，錄入時自動帶出的賬號長度為8位。5．工資類別及工資項目在崗人員工資類別：所有工資項目退休人員工資類別：只有大體工資和住房公積金兩個項目。6．在崗人員檔案職員編號人員姓名性別學歷所屬部門人員類型銀行代發賬號0001郎咸平男大學管理人員總經理辦公室0002張五常男大學管理人員人力資源部0003錢穎一男大學管理人員會計核算中心0004鄒恒甫男大學管理人員資產管理中心0005吳敬璉男大學采購人員商品采購部0006李想男大專采購人員商品采購部0007馬云男大專采購人員商品采購部0008馬化騰男大專采購人員辦公品采購部0009王志東男高中銷售人員總部銷售中心0010張藝謀男銷售人員華南辦事處0011陳凱歌男銷售人員華北辦事處0012錢三強男銷售人員海外辦事處0013袁隆平男管理人員倉管部0014林巧稚女管理人員倉管部7．計算公式缺勤扣款=大體工資/22×缺勤天數企業治理人員和經營人員的交通補助均為200元，其他人員的交通補助為60元。住房公積金=（大體薪資+職務補助+福利補助+交通補助+獎金）×實驗指導1．成立工資庫2．設置人員附加信息3．設置工資項目4．設置銀行名稱5．成立工資類別6．設置在崗人員工資套人員檔案7．設置在崗人員工資類別的工資項目8．設置“缺勤扣款”和“住房公基金”的計算公式9．設置“交通補助”的計算公式10．賬套備份

技術訓練12薪資治理業務處置實驗資料：（1）個人收入所得稅應在“實發工資”扣除2000元后計稅。（2）2011年1月有關的工資數據職員編號人員姓名基本工資職務補貼福利補貼獎金缺勤天數0001郎咸平35005000230012000002張五常34004800230012000003錢穎一33004800230012000004鄒恒甫33004800220010000005吳敬璉33004200220010000006李想320043002200100030007馬云32004500220010000008馬化騰320045002100100050009王志東31004300210010000010張藝謀3100430020008000011陳凱歌3100390020008000012錢三強3100370020008000013袁隆平3100360020008000014林巧稚300038002000800（3）工資分攤的類型及計提標準工資分攤的類型為“應付工資”和“應付福利費”。按工資總額的14%計提福利費。（4）分攤設置應付工資分攤組成設置部門名稱人員類別項目借方科目貸方科目總經理辦公室、人力資源部、會計核算中心、資產管理中心、采購部、倉管部管理人員采購人員應發合計管理費用--工資(660205)應付工資(221101)銷售部銷售人員應發合計銷售費用--工資(660107)應付福利費分攤組成設置部門名稱人員類別項目借方科目貸方科目總經理辦公室、人力資源部、會計核算中心、資產管理中心、采購部、倉管部管理人員采購人員應發合計管理費用--工資(660205)應付福利費(221102)銷售部銷售人員應發合計銷售費用--工資(660107)

固定資產系統（說明:引技術訓練4的備份）技術訓練13固定資產系統初始化實驗資料1．300賬套固定資產系統的參數固定資產賬套的啟用月份為“2011年1月”，固定資產采納“平均年限法（二）”計提折舊，折舊匯總分派周期為一個月；當（月初已計提月份=可利用月份—1）時將剩余折舊全數提足。固定資產編碼方式為“2-1-1-2”；固定資產編碼方式采納自動編碼方式，編碼方式為“類別編碼+序號”；序號長度為“5”。要求固定資產系統與總賬進行對賬；固定資產對賬科目為“1601固定資產”；累計折舊對賬科目為“1602累計折舊”；對賬不平穩情形下不許諾固定資產月末結賬。2．固定資產選項設置設置與財務系統的接口：固定資產默許入賬科目：1601；累計折舊默許入賬科目：1602。3．部門對應折舊科目部門編碼部門名稱對應折舊科目01總經理辦公室管理費用—折舊費（660204）02人力資源部管理費用—折舊費（660204）03會計核算中心管理費用—折舊費（660204）04資產管理中心管理費用—折舊費（660204）05采購部管理費用—折舊費（660204）06銷售部銷售費用—折舊費（660106）07倉管部管理費用—折舊費（660204）4．固定資產類別類別編碼類別名稱使用年限凈殘值率計提屬性折舊方法卡片樣式01房屋及建筑物302%正常計提平均年限法（二）通用樣式011辦公樓302%正常計提平均年限法（二）通用樣式012庫房302%正常計提平均年限法（二）通用樣式02機器設備通用樣式021小轎車103%正常計提平均年限法（二）通用樣式022辦公設備53%正常計提平均年限法（二）通用樣式5．固定資產增減方式類型名稱對應入賬科目增加直接購入銀行存款—工行存款（100201）盤盈待處理財產損溢（1901）投資者投入實收資本（4001）捐贈營業外收入（6301）在建工程轉入在建工程（1604）減少出售固定資產清理（1606）盤虧待處理財產損溢（1901）投資轉出長期股權投資（1511）捐贈轉出固定資產清理（1606）報廢固定資產清理（1606）6．固定資產原始卡片卡片編號0000100002000030000400005固定資產編號0110000101200001021000010220000102200002固定資產名稱A寫字樓總部倉庫奧迪A6傳真機電腦類別編號011012021022022類別名稱辦公樓庫房小轎車辦公設備辦公設備部門名稱資產管理中心倉管部總經理辦公室華南辦事處華南辦事處增加方式在建工程轉入在建工程轉入直接購入直接購入直接購入使用狀況在用在用在用在用在用使用年限30年30年10年５年5年折舊方法平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）平均年限法（二）開始使用日期2005-12-082005-12-202008-06-022007-5-082009-12-01幣種人民幣人民幣人民幣人民幣人民幣原值1420000523000650000560010000凈殘值率2%2%3%3%3%凈殘值284001046019500168300累計折舊2254208298015699038781932月折舊率月折舊額37571383523390161凈值36220042448511062513480212764對應折舊科目管理費用—折舊費管理費用—折舊費管理費用—折舊費銷售費用—折舊費銷售費用—折舊費技術訓練14固定資產日常業務處置實驗資料1．修改固定資產卡片2011年1月8日，將卡片編號“00002”的固定資產（總部倉庫）的利用狀況由“在用”修改成“大修理停用”。2．新增固定資產2011年1月10日，直接購入并交付華南辦事處利用一臺電腦，估量利用年限為5年，原值為8000元，凈殘值為3%，采納“年數總和法”計提折舊。4．減少固定資產2011年1月11日將華南辦事處利用的電腦“00005”號固定資產捐贈給希望工程。5．固定資產變更2011年2月10日，依照企業需要，將卡片號碼為“00003”號的固定資產（奧迪A6）的折舊方式由“平均年限法（二）”更改成“工作量法”。工作總量為1,000,000千米，累計工作量為250000千米。

應收款治理系統技術訓練15應收款治理系統初始化（說明:引技術訓練4的備份）實驗資料將銷售專用發票和采購專用發票的發票編號改成手工填寫1．600賬套應收款系統的參數壞賬處置方式為“應收余額百分比法”，啟用客戶權限，而且按信譽方式依照單據提早7天自動報警。銷售科目依據：按存貨設置2．存貨分類存貨分類編碼存貨分類名稱01庫存商品02應稅勞務3．計量單位計量單位組計量單位代碼計量單位名稱1基本計量單位（無換算率）１臺２公里4．存貨檔案編碼名稱分類碼單位銷項、進項稅率%存貨屬性參考成本參考售價計劃單價/售價001聯想電腦01臺17外購、內銷、外銷50008500002戴爾電腦01臺17外購、內銷、外銷50008500003惠普打印機01臺17外購、內銷、外銷6009001000004運輸費02公里7外購、內銷、外銷、應稅勞務5．大體科目應收科目為“1122應收賬款”，預收科目為“2203預收賬款”，銀行承兌科目為“1121應收單據”，商業承兌科目為“1121應收單據”，現金折扣科目為“6603”，單據利息科目為“6603”，單據費用科目為“6603”，收支費用科目為“660109”。產品科目設置存貨編碼存貨名稱存貨規格銷售收入科目應交增值稅科目銷售退回科目001聯想電腦600101600101002戴爾電腦660102600102003惠普打印機60516051004運輸費60516051（其他科目的概念在練習完后看還需要概念什么科目）6．結算方式科目結算方式編碼結算方式名稱科目1現金10012現金支票1002013轉帳支票1002014電匯1002015網上銀行1002016銀行承兌匯票1002017．壞賬預備提取比例為“%”，壞賬預備期初余額為“0”，壞賬預備科目為“1231壞賬預備”，壞賬預備對方科目為“660208治理費用--壞賬預備”。8．賬齡區間賬期內賬齡區間設置總天數為10天、30天、60天、90天。超期賬齡區間設置總天數別離為30天、60天、90天和120天。9．報警級別A級時的總比率為10%，B級時的比率為20%，C級時的總比率為30%，D級時的總比率為40%，E級時的總比率為50%，總比率在50%以上的F級。10．本單位開戶銀行編碼：01；銀行賬號：346；幣種：人民幣；開戶銀行：中國工商銀行武漢分行；所屬銀行編碼：01（中國工商銀行）11．期初余額（單據名稱:銷售專用發票;存貨稅率17%）方向開票日期發票號客戶名稱銷售部門科目編碼貨物名稱數量無稅單價價稅合計正金蝶集團華南辦事處1122聯想電腦1008200959400

技術訓練16單據處置實驗資料1.標準業務：（1）2011年1月10日，向金算盤公司銷售聯想電腦10臺，無稅單價為8000元，增值稅率為17%（銷售專用發票號碼：1101001），共計93600元，款未收。（2）2020年1月10日，財務部門審核發票，生成應收款憑證。（3）2020年1月11日，財務部門收到金算盤公司轉賬支票一張，支票號：ZZ4001，金額為93600元，系支付上一次的貨款。（4）2020年1月11日，審核收款單，生成收款單憑證。（5）2020年1月11日，核銷金算盤公司的往來賬。2.其他應收業務（1）2020年1月12日，公司倉庫向金算盤發貨時以現金代墊運費120元。（2）2020年1月13日，財務部門收到轉賬支票一張，支票號：ZZ4002，金額2000元，支付運費后，多余資金作為預收賬款處置。（3）2020年1月13日，審核其他應收單和收款單，生成憑證，核銷往來賬。（1）2020年1月15日，向任我行銷售聯想電腦10臺，無稅單價為8000元，增值稅率為17%（銷售專用發票號碼：1101002），共計93600元，當日收到轉賬支付一張，支票號ZZ5001。財務部門審核發票，生成憑證。4.退貨與退款業務：（1）2020年1月14日，因質量緣故，金算盤公司按原價退回聯想電腦一臺，公司開出紅字專用發票，票號：1101003，同時開顯現金支票一張，支票號：XJ0012，退還貨款。審核相關單據，生成憑證，核銷往來賬。（1）2020年1月15日，向任我行公司銷售聯想電腦1臺，無稅單價為8000元，增值稅率為17%（銷售專用發票號碼：1101004），共計9360元，款未收，財務部門審核發票，生成憑證。（2）2020年1月16日，經三方同意，將應向任我行公司收取的貨稅款9360元轉成用友公司的應收賬款，生成憑證。（1）計提本月壞賬預備金（2）2020年1月15日，向速達公司銷售聯想電腦1臺，無稅單價為80