一、內控體系存在的缺陷及整改的建議嚴格依據三標管理體系明確各部門和人員的職責和權限,同時分由專人負責內部控制和風險管理工作。但還是不同程度存在一些問題.1、人員素質問題，由于近年來專業管理人員流失嚴重，導致分公司整體管理素質不高。部分管理人員和負責人的管理水平和成本意識離要求差距較大，不能很好的履職工作，導致個別項目從管理到經營都較差。今年分公司要加強管理人員特別是關鍵崗位人員的培訓工作，從經營、技術、管理上要加強培訓，提升他們的素質。要讓管理人員不僅樹立“以現場保市場”的質量安全理念，更要有企業的目的是為了盈利的成本觀念。同時堅決實施優勝劣汰,淘汰那些不求上進的管理人員.2、人員流失問題,分公司建立了包括人力資源配置、員工培了一定的培訓工作，員工能力水平有所提高。但由于公司效益較差，身完成產值不足，都給企業的經營帶來了極大的困難。分公司要加大對管理人才的重視，除了加大對他們的重視外，要讓他們看見發展的前途,并加大感情投入，爭取挽留更多的人才。同時要按優秀藍領施工企業的要求，招募更多的一線施工人員。3、分包管理控制風險不足,分公司建立了分包管理制度，從分包隊伍的資質驗收、招標、分包隊伍的管理、結算均嚴格依據管理制度執行.但由于分包隊伍屬掛靠情況較多,分包隊伍實力明顯較差、整體素質不高，導致履約能力較低，給分包管理工作造成極大的困難。在分包隊伍的結算中，考慮的風險明顯不足，導致分包隊伍中斷合同后現場留下的質量問題和扯皮問題較多,給理措施，從分包隊伍工作的管理到每月工程量的報量形成層層控分包隊伍不僅要管理更要有服務意識，讓他們能舒心順利地去施工完成合同任務,減少分包工作的風險。4、分公司建立了較為完善的管理制度，但由于各級管理人員也存在考核制度不能嚴格執行的問題。整體管理還是存在一定的問題.今年分公司要樹立責任制管理，加大獎懲力度，落實管理考5、安全風險,分公司的安全管理人員都是從一線退下來的老職工，安全管理水平不高，對安全風險辨識等問題處理能力較差。一方面分公司要樹立人人都是安全員的管理理念，人人管安全以人員的培養.同時加大對施工人員的安全管理。對那些“危險人”要堅決清退.持續推進內控體系建設的工作,主要從以下幾個方面開展管理工1、認真落實公司2016年內部控制與風險管理評價及2017重要業務活動進行檢查評價，并對評價進行監督評價。2、不斷建立、完善各項管理制度,規范管理作業流程并嚴格落實各項制度和工作標準要求，使各項業務流程形成相互制約、相互監督，同時兼顧運營效率。提升管理水平.3、加強培訓管理工作，全面提升管理人員的綜合素質，一切圍繞效益為中心展開培訓管理。開展部門全體員工集中學習業務知識、政策法規和規章制度，營造良好的學習氛圍。加強對員工的思想教育工作，培養員工正確的人生觀、價值觀和道德觀。培養他們的集體榮譽感，對公司有共命運的歸屬感。4、加大對分包隊伍的管理力度，從分包隊伍的資質、風險抵押、員工素質、安全、結算等各方面嚴格管理。同時做好對他們的服務工作，圍繞雙贏開展各項管理工作。5、把內部控制貫穿決策、執行和監督全過程,覆蓋分公司的進行監督檢查，重視審計工作，評價內部控制的有效性，發現內部控制缺陷，及時加以改進。6、加大市場投標風險，在努力拓展市場的前提下，要積極做好調查測算分析工作,作出正確的決策并報價。三、對公司