財務制度人力資源部培訓處財務制度主要內容標準及報銷要求

借款及備用金

流程及權限一.二.三.一、標準及報銷要求（一）交通工具的標準人員乘車具體情況可報銷交通工具備注其他人員（除部門經理、大區總監（總經理助理），分管副總裁以上）一律乘坐火車高鐵、軟席臥鋪需分管副總裁同意，方可乘坐從晚8時至次日凌晨7時之內，在車上過夜6小時以上的硬席臥鋪出差路途遠或出差任務緊急的，需分管副總裁同意，方可乘坐飛機；因購不到票而購買軟席臥鋪票或飛機票的需分管副總裁同意連續乘車時間超過12小時的附注：1.醫藥代表的市內公交車票、地鐵票、出租車票一律不予報銷。特殊情況，特殊申請，經分管副總裁批準，財務備案方可報銷。2.宣廣處及商務處經理（主管）如用自己的車輛出差的，報銷單據為出差時的往返過路費，報銷金額以乘坐合理的公共交通工具為限，超出部分自行承擔。

（二）差旅費的標準附注：1.只有產生住宿方可享受早餐補貼；早餐5元/天，中餐、晚餐10元/天，市場人員中餐補貼5元是放在工資里一并發放。2.餐貼補貼時間為（未在報銷單上注明到達時間的不享受）中餐11:30，晚餐17:303.住宿費一律憑發票報銷4.醫藥代表不享受出差餐貼區域人員住宿標準（元/間）備注市場區域總監，區域經理2001.宣傳推廣處、商務辦事處例會原則上所有人員住宿安排在宣廣處，如辦事處不能滿足住宿要求的，可安排賓館，70元/人/晚。2.兩人出差住宿一間，商務辦事處經理（主管）、宣廣處經理（主管）200元/間，醫藥代表、商務專員100元/間。市場宣傳推廣處經理（主管），商務辦事處經理（主管）150市場商務專員100市場醫藥代表70（三）交通補貼1.商務辦事處經理（主管）、宣廣處經理（主管）、可享受600元/月。2.公司配車人員每月車輛補貼按購車合同中標準額度享受車貼，不在另行享受交通補貼。附注：1.交通補貼：與交通有關的合法票據（發票以公司名稱為抬頭）2.車輛補貼：與車相關的保險費，停車費，過路費，加油費（發票以公司名稱為抬頭）（四）辦事處費用費用名稱限額明細備注1.辦公費300元/月購辦公用品

需附明細表上網費

憑發票報銷固定電話費郵寄費，復印費，傳真費2.存款手續費/

打款，匯款手續費3.打單費/打流向費4.其他/商務辦事處郵寄費用單獨實際產生報銷，不計入辦公費退貨運費，物業管理費和取暖費附注：1.水電費由辦事處住宿人員分攤2.辦公費由宣廣處及商務辦事處經理負責報銷（五）省級會議的費用問題序號事項明細備注1前提根據工作需要，省總監可召集所轄宣傳推廣處人員召開省級全體員工會議2申請省總監在召開前應做好預算，并由省總監在業務費中申請先申請，后使用的原則3召開次數原則上每年召開一次，最多不超過二次4會議場地采取租用會議室的形式5租用會議室標準

根據各省的實際情況，具體審批6會議期間餐飲報銷標準建議以快餐形式早餐5元/人中餐10元/人晚餐10元/人會議結束后舉行聚餐一次標準50元/人7住宿標準原則上住宿安排在會議所在地宣傳推廣處，該宣傳推廣處不能滿足住宿要求的，可安排賓館，60元/人/晚8成本列支各項費用按宣傳推廣處人數平均攤入各宣傳推廣處的成本（六）擔保金1.宣傳推廣處主管：從每月工資中扣300元/月，提成扣應發提成的30%，直至扣滿50000元；2.宣傳推廣處經理：從每月工資中扣500元/月，提成扣應發提成的30%，直至扣滿50000元。3.商務宣廣處經理/主管：從每月工資中扣200元/月，直至扣滿5000元。4.商務專員：從每月工資中扣200元/月，直至扣滿3000元；5.擔保金的返還：（1）離職：并入離職清算中（2）轉崗：轉崗至不需扣擔保金的崗位滿6個月可提出申請返還擔保金。

差旅費報銷單模板（用于填列市外出差費用）一般費用報銷單（用于填列出差旅費以外的一切費用）（七）報銷單據種類及用途宣傳推廣處差旅費填寫模板如圖所示飛機發票背后需分管副總裁簽字（八）報銷的具體要求1.原始票據：必須真實合法有效，發票抬頭必須開正確，"付款單位"必須寫公司全名。差旅費發生如有同行人員，同行人員須在車票或者住宿發票背面簽字確認。車票一般要求為電腦打票，特殊情況，不是電腦打票的車票和住宿票據必須在票據的背后注明出發時間、出發地點、目的地及實際金額；連號車票和連號住宿發票一律不予報銷（發票號碼在30位以內為連號）；車票與報銷單填寫的內容相符合；2.填列：誰申請誰使用誰填寫，填寫整齊、正確；內容清晰、完整，金額準確無誤。如有OA編碼的,在填寫報銷單時需用鉛筆填寫OA編碼；其余填列、簽字必須用水筆填寫，不允許用圓珠筆、鉛筆填寫，并不允許涂改。3.粘貼：所有報銷票據必須按時間順序用固（液）體膠整齊地粘貼在粘貼紙上以備審核，嚴禁用釘書器裝訂。4.在填寫出差申請時需填寫乘坐的交通工具，出差途中的保險費由個人承擔，不予報銷。5.出差時個人的取款手續費不予報銷。6.在報銷單據上涉及車貼的報銷，報銷內容應填列為"報銷車輛費用"。7.出差補貼必須與差旅費同時報銷，否則不予報銷。8.宣傳推廣處人員的報銷時間：當月費用次月報銷（報銷票據日期與報銷月份相符合），逾期未報銷，需提供紙質申請，分管副總裁簽字和財務總經理簽字后方可報銷；9.業務費報銷具體要求：（1）先申請后使用原則（2）投入動態必須包括以下內容：投入時間、地點、內容、投入方式、投入物品6153421.業務費用申請要求申請理由必須是充分的，簡要描述客戶目前的狀況。在使用目的中寫明和客戶溝通的要點。業務費用申請得到公司批示同意使用后，如果在7個天工作日內沒有使用的，該申請作廢。要使用的話需要重新申請。業務費必須遵循“先申請后使用”的原則。有宣傳推廣專員參與拜訪的客戶，需由宣傳推廣專員申請業務費。（要符合“誰申請，誰使用”原則）只有列入每月增長點名單中的客戶以及基本達到潛力銷量需進行客情關系維護的大客戶、老客戶才可申請業務費。（九）業務費報銷相關要求最終批準的額度為最高額度。報銷的發票必須與申請的內容相符。當天發生的業務費，代表或經理必須在當天客戶檔案卡的投入一欄中記錄，并要寫明發票發生地點及金額。

業務費報銷時財務核對三項內容：

a各級領導簽字；

b客戶檔案卡是否記錄；

c報銷憑證的填寫內容及發票內容是否與申請及投入欄的內容相符。月初將發票匯總至宣廣處郵寄到總部進行報銷，報銷款會直接打款至代表卡中。單筆1000元以上的大額業務費，由公司先打款，使用后下月用有效發票來核銷。1234562.業務費報銷及核銷如單筆業務費發票種類比較多，可直接寫宣傳推廣費；備注欄，這里需用鉛筆寫OA編號，醫院編碼，切勿出現水筆等。3.業務費填寫模板注意：報銷內容，以實際開具的發票內容為準，如開“禮品”就寫禮品，開“食品”就寫食品；備注欄，這里需用鉛筆寫OA編號，醫院編碼，切勿出現水筆等。發生日期即實際投入日期，跟之前是一樣的；35如是核銷類報銷單，面單上不得填寫研發費，業務費，“核銷”用鉛筆填寫。4.業務費注意事項1.發票上可開具的內容為食品，禮品，日用品，生活用品等。宴請的發票只能開具為餐費，開成其他的則視為作廢。2.報銷單上填寫的內容應該與發票上開具的內容一致3.填寫報銷單上的業務費應遵循日期從前到后的順序，以發票日期的順序從前到后或以申請的業務費編碼從前到后的順序都可以。4.發票必須是真實有效的，以機打的為主，手寫的發票公司不與受理。且發票的地址不應該集中在某一個地方。發票樣本浙江施強制藥有限公司發票抬頭必須為：浙江施強制藥有限公司必須要有發票章，且需清晰，明了。如已寫明手開無效，公司抬頭必須是機打的，不得手工填寫發票替代單發票替代單上必須要有大區總監的簽字，并寫上實報X金額。報銷單上內容需填寫替代后的發票內容，不得寫原始票據的內容。二、借款及備用金1.商務辦事處經理（主管）、商務專員、采購專員因工作資金周轉需要申請備用金的，統一在“借款/備用金”中申請“備用金”。2.采購專員備用金最高限額3000元，商務專員根據終端正常的銷售情況，預估銷售數據，提前申請一定金額的備用金，最高限額為5000元，由商務中心總經理負責把關確定。3..研發費，大額業務費，學術會議費視同借款處理，申請人根據需要提出申請。（一）申請（二）要求相關費用分類1.借款4.業務費5.學術會議2.備用金3.研發費1.借款（1）借款在到期后于借款人的全部費用（如報銷費用，工資，獎金等）中扣除，所用發票視同報銷。（2）跨年度報銷發票已過期的，財務不予核銷，由借款人個人承擔該項費用。（3）借款人的上一筆借款未全額還清前原則上不予再次借款。2.備用金持備用金人員離職，轉崗或公司認為不需要持有時，須將備用金退還公司。3.研發費（1）開發未成功從出納打款時間起90天內暫沒開發成功的，要求將剩余費用退回公司，如需投入時再申請。若半年內開發無進展視同開發失敗（特殊情況需分管副總裁同意）。費用投入確定開發失敗的，各部門承擔開發失敗責任，分擔如下：醫藥代表承擔開發費用的40%，宣廣處經理（主管）承擔30%，公司承擔30%。商務專員承擔開發費用的40%，商務辦事處經理（主管）承擔30%，公司承擔30%。（2）開發成功開發成功的醫院請在開發成功后（開發成功時間以醫院檔案中初次進藥時間為準）60天內（以財務收到票據的時間為準）根據進藥的流向單及投入的足額發票進行核銷。4.業務費：業務費的借款期限為出納打款后60天內。5.學術會議：學術會議的借款期限為出納打款后一個月，總部申請的借款期限為出納打款后半個月。三、流程及時間申請人填列---部門經理（主管）審核簽字---分管領導審核簽字---會計審核簽字---財務總經理審核簽字---總裁簽字----打款

1.宣廣線：1000元以下—大區總監1000（含）-3000元—宣傳推廣中心總經理3000（含）-5000元---執行總裁2.商務線：1000元以下—商務中心總經理助理1000（含）-3000元—商務中心總經理3000（含）-5000元—執行總裁3.學術會議報銷金額權限和其他費用權限一致，申請金額權限如下：20000（含）元以下----副總裁20000-50000（含）元----執行總裁（一）費用審批流程（二）具體金額權限如下

1.宣傳推廣處流程宣傳推廣處因票據較多，1000元以下大區總監在oa簽字，1000元以上營銷副總裁在oa簽字視同紙質簽字。申請人填列--宣傳推廣處經理（主管）--宣傳推廣專員簽字--會計簽字--總賬會計審核--出納打款

2.商務辦事處流程商務辦事處因票據較多，1000元以下大區總監在oa簽字，1000元以上營銷副