1第一篇風險管理與保險原理2第一章風險管理概述3第一章風險管理概述

一、風險概念及其特征二、風險的分類三、風險管理過程四、風險管理技術

5Risk6一、風險概念及其特征1.風險的定義：許多類似卻又不完全相同的定義

風險是損失的不確定性風險是在特定條件下實際后果與預期后果之間的差異風險指引起災害和意外事故的原因，或指由災害和意外事故造成的傷害和損失，還可以指災害和意外事故本身。

風險是圍繞基于某種預期的不同變化結果的變化結果。對特定情況下關于未來結果的客觀疑慮7一、風險概念及其特征Risk,Peril,Hazard

Risk:損失的大小和發生的可能性Peril：指損失的原因，事故本身Hazard:引起或增加風險事故發生的因素，增加風險事故發生可能性的因素，以及在事故發生后造成損失擴大和加重的因素

自然條件道德和心理條件社會條件9一、風險概念及其特征風險因素

自然風險因素是指有形的并能直接影響事物物理功能的因素，即由自然力量或物質條件所構成的風險因素。道德和心理風險因素，是指由于道德品行及心理素質等潛在的主觀條件產生的風險因素。社會風險因素是指社會文化及經濟狀況產生的風險因素10一、風險概念及其特征2.風險的三要素

實例：天雨路滑辨別：天雨路滑、車速快=風險因素車禍=風險事故行人、其他車輛=風險損失載體

行人被撞傷！車禍11一、風險概念及其特征2.風險的三要素

實例：木屋起火辨別：木結構、電線老化=風險因素火災=風險事故居民或房屋=損失載體13一、風險概念及其特征3.風險的特征風險的基本屬性

自然屬性社會經濟屬性14第一章風險與保險

一、不確定性和風險

二、風險的分類三、風險管理過程四、風險管理技術15二、風險的分類1.客觀風險和主觀風險

風險是一個客觀概念。客觀風險：實際損失與預期損失之間的相對差異主觀風險：精神和心理狀態引起的不確定性，體現在

不同的風險態度上。17二、風險的分類3.可保風險按風險損害的對象分為財產風險、人身風險、責任風險和信用風險（1）財產風險指導致財產發生毀損、滅失和貶值的風險。（2）人身風險指因生、老、病、死、殘而導致的風險。（3）責任風險指依法對他人造成過失人身傷害或財產損失應負的法律賠償責任或無法履行契約所致對方受損應負的合同賠償責任。（4）信用風險指權利人因義務人違約而遭受經濟損失的風險。18二、風險的分類3.可保風險可保風險的條件

經濟上的可行性：發生的頻率低但損失程度大大量同質的風險存在損失必須是意外的（偶然性）損失必須是確定的或可以測定的特大災難一般不會發生（非巨災性）保險費必須合理，被保險人經濟上能夠承擔19二、風險的分類4.風險的其他分類根據產生的原因劃分：（1）自然風險(PhysicalRisk)（2）社會風險(SocialRisk)（3）政治風險(PoliticalRisk)（4）法律風險(LegalRisk)（5）操作風險(OperationalRisk)（6）經濟風險(EconomicRisk)（7）認知風險(CognitiveRisk)21第一章風險與保險

一、不確定性和風險二、風險的分類

三、風險管理過程四、風險管理技術22三、風險管理過程1.風險管理的定義

風險管理是指經濟單位通過風險識別、風險估測、風險評價，對風險實施有效的控制和妥善處理風險所致損失，期望達到以最小的成本獲得最大安全保障的管理活動。2.風險管理的基本程序風險識別風險衡量風險評價風險管理技術選擇及實施風險管理效果評價設定目標23三、風險管理過程2.風險管理的基本程序

（1）設定目標

與組織或個人的整體目標相一致。風險與收益之間的平衡。考慮對安全性的態度和接受風險的意愿。成本收益分析25風險管理的基本程序（1）設定目標

—

損前目標

經濟合理目標，安全系數目標，社會責任目標

—

損后目標

維持生存目標，持續經營目標，穩定收益目標，社會責任目標

26風險管理的基本程序（2）風險識別(RiskIdentification)

對潛在的和客觀存在的各種風險進行系統地、連續地識別和歸類，并分析產生風險事故的原因的過程。主要包括感知風險和分析風險兩方面。物質環境社會環境政治環境法律環境操作環境經濟環境認知環境風險源列表識別風險暴露

實物資產暴露金融資產暴露法律責任風險暴露人力資本風險暴露風險識別清單流程分析財務報表分析現場調查環境分析風險鏈分析29風險管理的基本程序（4）風險評價(RiskAssessment)

在風險識別和風險衡量的基礎上，把風險發生的概率、損失嚴重程度，結合其他因素綜合起來考慮，得出系統發生風險的可能性，評價其危害程度，并與公認的安全指標比較，確定危險等級。

30風險管理的基本程序（4）風險評價(RiskAssessment)

步驟：確定安全指標，確定評價時的風險水平，對應比較

安全指標就是經濟單位針對不同的風險，確定的可以接受的風險損失。

正常損失期望是經濟單位在正常的風險防范措施下，遭受損失的期望值；

可能的最大損失是指經濟單位在某些風險防范措施出現故障情況下，可能遭受的最大損失；

最大可能損失是指經濟單位在最不利的條件下，估計可能遭受的最大損失額。

風險水平：單個風險水平和整體風險水平。31風險管理的基本程序（5）風險管理技術的選擇與實施

在風險識別、衡量及評價的基礎上，風險管理人員就需要根據風險性質、損失頻率（概率）、損失程度及自身的經濟承受能力，來選擇適當的風險處理方法，從而建立風險管理方案并組織實施。

風險管理方案：通常是由多種風險管理技術組合而成的，這些技術方法往往需要多個部門相互配合才能得以順利實施。專人負責：例如風險經理應急方案

32風險管理的基本程序（6）風險管理效果評價

風險管理效果評價是分析、比較已實施的風險管理方法的結果與預期目標的契合程度，以此來評判風險管理方案的科學性、適應性和收益性。四個方面：

（1）風險管理方案實施的效果；

（2）風險管理決策的科學性；

（3）風險管理者的管理水平；

（4）風險管理的執行情況，總結風險管理實施過程

中的經驗和教訓。

33第一章風險與保險

一、不確定性和風險二、風險的分類三、風險管理過程

四、風險管理技術34四、風險管理技術1.控制型風險管理2.財務型風險管理351.控制型風險管理是指經濟單位有意識地采取措施，以消除風險，或防止及減少災害事故的發生及其造成的經濟和社會損失。

（1）事前：實施各種控制工具，力求消除各種隱患，減少風險發生的原因，主要以預防為主，側重于控制損失發生的概率。

（2）事后:運用控制工具將損失減少到最低限度，主要以減損為主，側重于控制風險損失的大小36控制型風險管理工具：

（1）風險避免：通過放棄某項活動以達到回避因從事該項活動可能產生的潛在損失的行為，包括主動避免和被動放棄。

（2）防損：在風險發生前，為了消除和減少可能引起損失的各種因素而采取的處理風險的具體措施。（3）減損：風險事故發生時或發生后采取的各種防止損失擴大的措施。如搶救，風險分離或隔離、風險分散、追償、建立應急計劃等。（4）控制型風險轉移：通過財產及活動的轉移，或者通過簽訂協議和交易標準化，使一部分或全部風險轉移到受讓方。（5）信息管理：通過良好的信息溝通和知識傳遞，能夠降低人們對于周圍環境及活動的不確定性，從而能夠更好地防范風險。37控制型風險管理防損

風險要素防損措施煙塵禁止吸煙，沒收有煙塵的材料水災筑建大壩，水庫，水源管理人行道結冰鏟雪、撒鹽、加熱路面污染制定使用協議，污染物處理措施酒后駕車禁止，處罰、拘留、判刑38控制型風險管理防損

環境防損措施飯店地板由于油污變得很滑鋪防滑墊，設置提醒滑倒的標記，使用油污吸收劑非熟練工人培訓沒有燈光的市中心停車場設置路燈，導引人員，安全服務治安混亂的城鄉結合地區避免夜間單獨外出，配備警力，防盜裝置高速公路設置護欄，指示燈，路標39控制型風險管理防損

風險因素與環境的相互作用防損措施加熱過程可能使周圍設備過度受熱安裝水冷卻系統雇員搬運貨物箱動作不合理護腰帶電工在寒冷的室外修理電線保暖服裝，寒冷氣候下的工作手冊，絕緣鞋道路光滑時車輛容易發生事故ABS剎車（防鎖死剎車系統）40控制型風險管理減損

搶救：在最短時間內作出阻止損失擴大的正確反應風險分離或隔離：就是將風險載體之間相互隔開或分離。風險分散：是根據風險因素間以及風險因素與其他因素間的負相關關系，將風險載體多樣化組合，使各載體承受的風險相互抵消以減少風險。追償：是指在損失發生后，如果損失是由其他責任人造成的，受損害方有權向其提出索賠，通過賠款從經濟上彌補一部分損失。應急計劃：通常是多種風險管理措施的組合運用，比如應急培訓、建立應急領導小組、應急融資計劃、改進建筑結構、備份重要記錄并存放在不同的地方、建立與社區的合作關系，等412.財務型風險管理對無法控制的風險，在事前做好吸納風險成本的財務安排。

（1）自留風險：也稱為風險自擔，是經濟單位自己承擔全部或部分風險的一種風險管理方法，分為主動自留和被動自留。如損失儲備基金、自保公司。

（2）財務型風險轉移：有意識地將風險損失有關的財務后果轉嫁給另一單位或個人承擔的一種風險管理方式。包括保險和其他非保險財務型風險轉移（如租賃和擔保）。

保險是一種風險轉移的方法，即將少數人的損失分攤給同類險種的所有投保人。42自保公司

減少和消除許多向外部保險公司購買保險所需的費用;

在保費收取、賠款支付以及承保范圍方面有很大變通性