第4章

商業(yè)銀行與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

第4章商業(yè)銀行與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)主要內(nèi)容學(xué)習(xí)目標(biāo)新課講授

本章小結(jié)

1商業(yè)銀行概述金融危機現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理3商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)2第4章商業(yè)銀行與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)理解商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能，了解其組織形式；掌握商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容，理解商業(yè)銀行的經(jīng)營原則.學(xué)習(xí)目標(biāo)1、知識目標(biāo)

2、能力目標(biāo)

培養(yǎng)學(xué)生對商業(yè)銀行基本業(yè)務(wù)的操作能力。3、素養(yǎng)目標(biāo)

作為銀行職員應(yīng)具備的基本業(yè)務(wù)素養(yǎng)；樹立商業(yè)銀行經(jīng)營管理的風(fēng)險意識。

案例導(dǎo)入

2012年1月19日深發(fā)展發(fā)布公告稱，深發(fā)展將3.37元/股的價格收購平安銀行1555名小股東所持9.25%股份，股東可選擇現(xiàn)金或按照15.45元/股的對價換成深發(fā)展的股份。合并完成后，平安銀行將注銷法人資格，深發(fā)展作為存續(xù)公司并更名為“平安銀行”，依法承繼平安銀行的所有資產(chǎn)、負(fù)債、證照、許可、業(yè)務(wù)、人員及其他一切權(quán)利與義務(wù)。至此，中國平安收購深發(fā)展塵埃落定。14.1商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行是伴隨著商品貨幣經(jīng)濟和信用制度的發(fā)展而產(chǎn)生和發(fā)展起來的。它由最初的貨幣經(jīng)營業(yè),逐漸演變發(fā)展為現(xiàn)代商業(yè)銀行。

商業(yè)銀行的含義

《中華人民共和國商業(yè)銀行法》則把商業(yè)銀行定義為：依法設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。24.1商業(yè)銀行概述

商業(yè)銀行的性質(zhì)

（1）商業(yè)銀行是企業(yè)（2）商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)（3）商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)34.1商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行的職能

信用中介商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)將社會上閑置的貨幣資金動員和集中起來,又通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)將所集中的資金運用到國民經(jīng)濟各部門中去。支付中介商業(yè)銀行利用活期存款賬戶,為企業(yè)和客戶辦理各種同貨幣收支有關(guān)的業(yè)務(wù),包括貨幣兌換、貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣及金融資產(chǎn)保管等。信用創(chuàng)造商業(yè)銀行利用其吸收活期存款的有利條件,通過發(fā)放貸款,從事投資業(yè)務(wù)而衍生出更多的存款,從而擴大貨幣供應(yīng)量。金融服務(wù)商業(yè)銀行聯(lián)系廣、信息靈通快捷，從而使商業(yè)銀行具有了金融服務(wù)職能,如代收代付、咨詢、資信調(diào)查、充當(dāng)投資顧問等。44.1商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行的組織形式

商業(yè)銀行組織形式單一銀行制分支行制集團銀行制連鎖銀行制14.2商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)是指形成商業(yè)銀行資金來源的業(yè)務(wù),是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的前提和條件。商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括資本金、存款負(fù)債和借款負(fù)債三部分。

商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)14.2商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)（1）商業(yè)銀行資本金

銀行股東為賺取利潤而投入銀行的貨幣和保留在銀行中的收益。商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)資本金由核心資本和附屬資本組成。14.2商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)（2）存款負(fù)債

存款是商業(yè)銀行中最重要的業(yè)務(wù)，也是商業(yè)銀行營運資金的主要來源。商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)最常用的是按支取方式劃分為活期存款、定期存款和儲蓄存款。14.2商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)（3）借款負(fù)債

款負(fù)債是商業(yè)銀行主動通過金融市場或直接向中央銀行、其他金融機構(gòu)融通資金,也叫做主動負(fù)債。商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)14.2商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)借款負(fù)債的主要類型向中央銀行借款向中央銀行借款是中央銀行向商業(yè)銀行提供的信用,主要有兩種形式:一是再貼現(xiàn);二是再貸款。同業(yè)借款同業(yè)借款是金融機構(gòu)之間的短期資金融通。按資金融通的方式不同,可分為同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)抵押和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。發(fā)行金融債券發(fā)行金融債券是商業(yè)銀行以發(fā)行人的身份,通過在金融市場發(fā)行債券籌集中長期資金的融資方式。回購協(xié)議回購協(xié)議是商業(yè)銀行為了獲得貨幣資金,將其持有的金融資產(chǎn)出售時,與購買者簽訂的在未來某一時間以一定價格購回所售金融資產(chǎn)的協(xié)議。國際金融市場借款向國際金融市場借款具有交易量大、資金來源充足、流動性強、借款手續(xù)簡便、借款利率較高的特點。24.2商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運用其資金的業(yè)務(wù)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行獲取利潤的主要來源。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要包括現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款資產(chǎn)和證券投資三項。

24.2商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)

(1)現(xiàn)金資產(chǎn)

現(xiàn)金資產(chǎn)是指那些與現(xiàn)金等同,隨時用于流動性支付的銀行資產(chǎn),現(xiàn)金資產(chǎn)具有高流動性和低營利性的特征。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要有庫存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)款項和托收中現(xiàn)金。24.2商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)現(xiàn)金資產(chǎn)庫存現(xiàn)金

在中央銀行存款

存放同業(yè)款項

托收中現(xiàn)金

24.2商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)

(2)貸款資產(chǎn)

貸款是商業(yè)銀行的主要資產(chǎn)業(yè)務(wù),是商業(yè)銀行獲取利潤的主要途徑,也是其維持同客戶良好往來關(guān)系的重要因素。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)24.2商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的貸款按照不同的劃分標(biāo)準(zhǔn),有不同的分類。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)按照使用期限的不同，可將貸款劃分為短期貸款、中期貸款和長期貸款按照貸款的用途不同，可將貸款劃分為流動資金貸款和固定資金貸款按照貸款的安全保障程度不同，可將貸款劃分為信用貸款、擔(dān)保貸款按照貸款的責(zé)任不同,可將貸款劃分為自營貸款和委托貸款按照貸款對象所屬的經(jīng)濟部門不同，貸款可以劃分為工商企業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、交通運輸企業(yè)貸款、旅游服務(wù)業(yè)貸款、科技貸款和消費貸款等按照貸款的風(fēng)險程度不同，可將貸款劃分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款和損失貸款24.2商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)

(3)證券投資業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行將資金用于購買有價證券的活動,是商業(yè)銀行除貸款業(yè)務(wù)之外的一項重要資產(chǎn)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)34.2商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行不動用或較少動用自己的資金,不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi),利用自身技術(shù)、信息、機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、資金、信譽、人才和設(shè)施等優(yōu)勢,以中間人的身份為客戶提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。14.3商業(yè)銀行經(jīng)營管理

商業(yè)銀行經(jīng)營管理的原則24.3商業(yè)銀行經(jīng)營管理

商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理本章小結(jié)

商業(yè)銀行是銀行體系的主體，是以獲取利潤為經(jīng)營目標(biāo)，以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象，具有綜合性服務(wù)功能的金融企業(yè)。具有信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造和金融服務(wù)四大職能。