企業資金使用審批流程圖資金管理總體流程圖①資金計劃流程資金計劃流程資金使用流程資金管理流程②資金使用流程資金管理流程③獲得資金流程獲得資金流程資金計劃流程各部門申報年度、月度資金計劃①各部門申報年度、月度資金計劃資金計劃流程資金計劃流程②財務編制匯總計劃財務編制匯總計劃根據實際發生調配資金③根據實際發生調配資金項目名稱說明1、資金計劃各部門根據所管轄旳工作內容，編制當年及各月資金計劃。2、匯總計劃財務根據各部門計劃，結合實際狀況匯總編制企業資金計劃，報企業領導審批。3、申請資金根據當期實際用款狀況，上報企業申請資金。資金使用流程借款審批流程①借款審批流程采購審批流程②采購審批流程經手人報銷流程經手人報銷流程差旅費招待費報銷審批程序差旅費招待費報銷審批程序③其他費用審批流程其他費用審批流程④借款審批流程圖：經辦人填寫借款單經辦人填寫借款單本部門負責人簽字本部門負責人簽字 企業領導審批企業領導審批出納復核（審批手續、金額）簽字確認付款出納復核（審批手續、金額）簽字確認付款項目名稱說明1、經辦人根據事項填寫借款申請單（備用金、差旅費、業務費、購置物資等），填寫借款時間，注明用途，金額，所屬部門。2、主管部門本部門主管領導簽字確認，及審核借款額度。3、企業領導審批領導審批借款事項。4、付款出納復核借款手續完善后付款，領款人簽字。采購審批流程圖經辦人填寫原料采購申請單經辦人填寫原料采購申請單部門負責人簽字部門負責人簽字企業領導審批企業領導審批采購選好供應商及貨品，告知財務打款采購選好供應商及貨品，告知財務打款出納復核（審批手續、金額）付款出納復核（審批手續、金額）付款驗收入庫驗收入庫會計審核會計審核項目名稱說明1、經辦人經辦人填寫原材料采購申請單（含數量、金額、發熱量等技術指標）。2、主管部門本部門主管領導簽字確認。3、企業領導審批領導審批。4、采購人員保證資金安全及貨品質量、數量符合采購規定，并督促運送車輛及時將貨品運達需求部門，同步規定供應商開具收款憑據，提供應出納入賬。5、出納根據資金狀況，復核有關手續無誤后付款。6、驗收收貨單位在采購人員提供發貨信息后，做好收貨準備，認真檢查貨品數量、質量與否符合規定，并提供收貨憑據給會計做賬。7、會計根據收貨單位提交旳收貨憑據沖銷預付資金，如有結余貨款，需讓采購人員及時向供應商催回多出貨款。差旅費、招待費審批流程經辦人填寫費用報銷單經辦人填寫費用報銷單部門負責人簽字部門負責人簽字企業領導審批企業領導審批會計審核會計審核項目名稱說明1、經辦人經辦人填寫費用報銷單（附有關車票、住宿票、餐飲發票，出差申請單、差旅費報銷單、招待申請單等）。2、主管部門本部門主管領導簽字確認。3、企業領導審批領導審批。4、會計審核發票、金額與否正規、合法、超標，審核無誤后，沖銷個人借款。其他辦公費用審批程序經辦人填寫出費用報銷單經辦人填寫出費用報銷單驗收驗收部門負責人簽字部門負責人簽字企業領導審批企業領導審批會計審核會計審核項目名稱說明1、綜合類辦公用品、生產生活物資采購等，水電費、修理費、物業費、通訊費、車輛費、辦公費等2、經辦人經辦人填寫費用報銷單（附發票及消費清單、