PAGEPAGE19固定資產管理制度第一條總則1、為規范固定資產的管理,加強對固定資產申購、購置、保管、維修及報廢的管理，確保公司財產安全，特制定本管理制度；2、本制度適用于公司及所有子公司的固定資產管理；第二條固定資產的范圍1、企業使用期限超過1年的房屋、建筑物、機器、運輸工具以及其他與經營有關的設備、器具和工具等；2、不屬于經營主要設備，但單位價值在500元以上的物品；3、單位價值在500以下的，且使用年限超過2年的物品；4、行政部門認定為非易耗品的，亦適用本辦法。第三條固定資產的購置流程1、申請：固定資產的添置和更換由使用部門根據類別在OA系統中的“電腦網絡報修”或“裝修報修”提交申請，無OA賬號的子公司或部門可提出書面申請，填寫《添置辦公物品（設備）申請表》；2、受理（任何一個流程未獲通過，申請將不被受理）：⑴運營維護部門根據檢查結果，從專業角度向行政部門提出物資申請意見；⑵進入審批流程后，前線區域經理和片區總監必須據實審批，只有待區域經理和片區總監審批完成后，行政部門才給予受理；⑶行政部門根據申請部門的實際情況決定是否添置或更換，并給出意見。如擬同意添置或更換，則需根據庫存情況，注明是購買或是調配；⑷如需購買，則轉交采購部門報價。原則上固定資產的購置一律實行比價采購，并在申請表中簽署意見及報價；⑸行政總監、資產管理中心總監、財務總監或常務副總根據行政部門簽署的添置或更換意見及采購部門的報價，選定供貨單位，并簽署核價意見（產生費用在10000元以上的采購項目需報董事長批準）；⑹各職能部門相關責任人在接到《添置辦公物品（設備）申請表》后，均有2個工作日的審核期。3、購買：行政部門根據《添置辦公用品（設備）申請表》的簽署情況，傳采購部門，采購部門根據領導的批示在三個工作日內購買到位，其中不包括非采購部門原因造成的購買延期，例如，制作周期原因等；4、入庫：采購部門將購買的固定資產及時交由行政部門入庫，直接送到營業前線的必須提供使用部門填寫的《辦公設備驗收單》，憑單入庫，無行政部門入庫單據，財務部門一律不予報銷；5、出庫：行政部門負責發放給使用部門，完善出庫手續；由運營維護部門負責領用安裝的，安裝完畢后，必須由使用部門填寫《辦公設備驗收單》，并交由行政部門存檔（物資到位后，要求小件在三個工作日內安裝到位，大件在七個工作日內安裝到位）。屬于更換性質的，必須以舊換新；6、建賬：行政部門按月建立出庫、入庫詳細記錄；財務部門根據出入庫記錄進行賬務處理；7、固定資產添置或更換流程圖：運營維護部門給出申請建議運營維護部門給出申請建議行政部門批示購買或調配部門負責人或區經、總監審核行政總監批示采購部門購買交行政部門入庫使用部門簽字領用行政、財務部門建立臺帳運營維護部門代為領用填寫《辦公設備驗收單》使用部門提交申請財務總監或常務副總批示庫房調配或部門物資轉移采購部門報價資產管理中心總監復核第四條固定資產的維修流程1、固定資產的維修由運營維護部門統一協調處理。當固定資產發生故障，無法自行維修時，由使用部門在OA系統中的“電腦網絡報修”或“裝修報修”提交報修申請；2、運營維護部門技術人員注明故障原因、請修內容及維修的所需費用預算，交由行政部門、財務部門復核，然后報經常務副總批準；3、由運營維護部門根據批示安排、聯系或者指定維修單位進行維修；4、直接從使用部門送修的，由運營維護部門及使用部門驗收后，使用部門在維修清單上簽字確認維修結果，直接領用；由公司庫房送修的，由運營維護部門及行政部門驗收后，調配及再發放仍需辦理出庫手續。維修完結后，運營維護部門將維修清單、發票或收據交財務人員進行會計處理，并將該事項記入固定資產維修檔案；5、固定資產維修流程：使用部門提出申請使用部門提出申請行政部門備案財務部門簽署意見常務副總簽署意見運營維護部門聯系維修行政部門再入庫使用部門直接領用根據需求再行發放運營維護部門提出維修意見第五條固定資產的報廢及處置流程1、對不能維修或已無使用價值的資產,由使用部門填寫《報廢申請單》,一式兩份，經運營維護部門檢查驗證、行政部門核實、財務部門對固定資產報廢與維修或改良的經濟性進行評估、符合本辦法固定資產的范圍1或2項條件的需常務副總批準（大額固定資產需經董事長審核）后，方可報廢。行政部門及財務部門憑借已完善手續的《報廢申請單》進行銷賬（電子產品由運營維護部門核實后直接在OA系統的申請中給出“報廢、維修、其他”意見，即《添置辦公用品（設備）申請表》與《報廢申請單》兩單合一）；2、凡符合下列條件可申請報廢：主要結構陳舊，耗能高，而且不能改造利用的；因事故或其他自然災害，使設備遭受損壞無修復價值的；3、所有報廢物資都必須交回公司庫房統一處理。對外處理報廢資產時，由行政部門提出處理意見，經財務部門批準，由財務部門指派人員同行政部門一起清點變賣物資的數目、名稱等，變價收入上交財務部門入賬。4、固定資產報廢及處置流程圖：使用部門填寫《報廢申請單》使用部門填寫《報廢申請單》行政部門核實財務中心評估及簽署意見常務副總簽署意見必要時由董事長核準行政部門提出處理意見財務中心批準變價收入上繳財務中心入賬處置運營維護部門填寫報廢意見行政部門、財務中心銷賬第六條固定資產的實物管理1、固定資產的使用部門或分行應加強對實物的管理，各部門或分行負責人為實物管理的第一責任人，部門或分行負責人發生調動或離職時，行政部門應安排行政人員會同財務人員對該部門資產進行盤點，如有盤虧，部門或分行負責人應承擔相應的責任后方可調動或離職；2、公司行政部門隨時都有權對固定資產的實物進行抽查，各子公司、部門行政人員每月月初都必須將自己掌握的上月固定資產異動情況匯總后上報給行政部門指定人員，與行政部門掌握的變動情況進行核對，如有不符，需及時查對核實。3、年度末，行政部門及財務部門應組織對固定資產進行全面的清查盤點，資產盤點表應由盤點人、行政部門、財務部門及相關部門或負責人簽字，裝訂成冊備案。如有盤盈或盤虧，相關部門應查清原因并明確責任，并應以書面報告的形式報董事長，財務部門依據董事長的批復進行帳務處理；4、固定資產的調撥應在行政部門的監督下進行，運營維護部門根據實際情況調配或轉移物資時，必須將《固定資產調配/轉移申請表》交由轉出方責任人及接收方責任人簽字確認，手續完善后交由行政部門及財務部門進行賬務處理及存檔；5、使用部門的固定資產發生任何改變時，使用部門負責人有責任及時報告給所屬部門或子公司行政人員和公司行政部門。第七條主管部門的職責1、行政部門負責審批及固定資產實物的管理。隨時掌握固定資產的使用狀況，并定期組織設備的清點，保證帳、物相符；2、采購部門負責固定資產的購買及驗收；3、運營維護部門負責協助采購部門完成物資驗收并調撥、安裝、回收、報廢、封存、啟用等事項，監督配合使用單位做好設備的使用和維護，確保設備完好，提高利用率。同時，運營維護部門亦有建議是否添置物資的義務；3、財務部門負責固定資產的賬務管理，對固定資產的增加、減少、報損、折舊等進行帳務核算及固定資產臺帳的建立；4、嚴肅財經紀律，對違反固定資產管理制度，擅自贈送、變賣、拆除固定資產的行為和破壞固定資產的現象，要嚴格追查責任，視情節輕重給予處罰。第八條使用部門的職責1、各固定資產使用部門負責各自的設備管理工作，應設置專職或兼職的設備管理員，部門或分行負責人為實物管理的第一責任人。2、需協助采購部門完成所申請物資的驗收工作；3、嚴格執行技術操作規程和維護保養制度，確保設備的完好、清潔和安全使用。4、固定資產的領用、調出、報廢必須經主管部門批準，未經批準，不得擅自調動、報廢，更不能自行外借和變賣。5、根據主管部門的要求定期（每月或特定時間）組織固定資產的盤點，做到帳、物相符，各部門、子公司于每月5號之前匯總后交行政部門備檔。第九條固定資產核算1、財務部門根據庫房出具的各部門的領料單每月及時登記《固定資產臺賬》，詳細登記資產名稱、類別、規格型號、數量、購買日期、購置原價、使用部門、存放地點、保管責任人等。固定資產臺帳的金額應與財務帳定期核對，以保證總帳與明細臺帳金額一致。財務部門著重對固定資產進行帳務核算，行政部門著重對固定資產實物進行管理；2、財務部門采用平均年限法對固定資產按月計提折舊；3、財務部門憑經審批的《報廢申請單》進行帳務處理，同時在資產臺帳上進行登記；第十條考核規定1、因管理不善造成固定資產損壞或遺失的，視資產的價值高低，分別給予直接責任人和管理責任人100-1000元/次罰款，并賠償相應損失；2、因使用部門未及時上報固定資產變更情況（轉移、損壞、遺失等），造成變更后未做登記賬物不符的，視資產的價值高低，給予責任人10-100元/次的罰款，并賠償相應損失；3、安裝后未填寫《辦公設備驗收單》，并交由行政部門建賬、存檔的，視資產的價值高低，給予責任人10-100元/次的罰款；4、資產調配或轉移后未填寫《固定資產調配/轉移申請表》，并交由行政部門和財務部門建賬、存檔的，視資產的價值高低，給予責任人10-100元/次的罰款；5、因行政部門、財務部門相關人員工作疏漏未及時調整帳面情況，造成賬、物不符的，視資產的價值高低，給予責任人10-100元/次的罰款；6、運營維護部門或采購部門如未嚴格審核產品質量，而給公司造成損失的，給予相關責任人10-100元/次的罰款，并負責賠償相應損失（非運營維護部門和采購部門提供的選型意見的，由相關責任人承擔）；7、如運營維護部門在未經嚴格審核就認定物資損壞報廢（特殊物資由專業維保公司或運營維護部門、行政部門及財務部門三方共同鑒定），且經查實與情況不符的，視資產的價值高低，給予責任人10-100元/次的罰款；8、如采購部門和財務部門未嚴格審核物資購買價格，使價格明顯高于市場同類產品，視其損失的大小，給予相關責任人10-200元/次的罰款；9、物資購買后，未經行政部門辦理入庫手續，財務部門即給予報銷費用的，給予相關責任人100元/單的罰款；10、在2個工作日的審核期中，未完成意見簽署的，給予相關職能部門責任人20元/次的罰款；11、未在規定時間內完成購買及安裝的，給予相關責任人20元/次的罰款；12、經公司認定資產管理狀況良好的，可視情況給予使用部門或子公司行政責任人50-500元的現金獎勵。第十一條本制度的最終解釋權歸公司行政部門及財務部門第十二條本制度經公司頒布實施并由行政部門及財務部門負責監督執行第十三條本制度由董事長審核批準后即刻生效附：1、分行標準配置2、簽約中心標準配置3、培訓中心標準配置4、普通員工標準配置5、部門負責人標準配置6、作戰參謀部人員標準配置7、《添置辦公物品（設備）申請表》8、《辦公設備驗收單》9、《報廢申請單》10、《固定資產臺賬》11、《固定資產調配/轉移申請表》分行標準配置：1、主機（按照顯示器數量，最高配置一臺主機帶三個顯示器）→運營維護部門領用安裝2、顯示器（按照一個組“6+1”四臺標準）→運營維護部門3、拖機盒（顯示器數量–主機數量）→運營維護部門領用安裝4、鍵盤鼠標（與顯示器數量相同）→運營維護部門領用安裝5、Moden一個（電信提供）→資源管理部負責落實6、路由器一個（根據顯示器數量確定）→運營維護部門領用安裝7、交換機（根據顯示器數量確定）→運營維護部門領用安裝8、插線板（由運營維護部門提供數量，原則上不超過顯示器數量的一半）→運營維護部門領用安裝9、電話機（最高配置為一個組“6+1”三部）→運營維護部門10、空調一臺（功率大小由門店面積決定）→運營維護部門聯系安裝11、飲水機一臺→運營維護部門領用安裝12、報警設備一套（報警器主機一部、遙控器兩個、探頭兩個和外接警器一個）→行政部聯系安裝13、多媒體機（空間足夠的分行配置）→換房寶負責聯系安裝14、吧臺（米數由運營維護部門或裝飾部提供）→運營維護部門聯系安裝15、吧凳（最高配置根據吧臺座位數×2）→運營維護部門聯系安裝16、玻璃談判桌（根據門店大小設置，一般為一張）→運營維護部門聯系安裝17、談判椅或1041餐椅（玻璃談判桌張數×3）→運營維護部門聯系安裝18、打印機（區域文員所在分行或偏遠分行配置）→運營維護部門聯系安裝19、活動柜（視門店大小配置，每個組“6+1”不超過一個）→運營維護部門20、鐵皮文件柜（視門店大小配置，最多不超過兩個）→運營維護部門聯系安裝21、雜志架一個→運營維護部門領用安裝22、地墊一塊（視出入口大小配置大或者小地墊）→運營維護部門領用安裝23、白板一塊（辦公用品）→運營維護部門領用安裝24、托盤一個（辦公用品）→運營維護部門領用安裝25、鑰匙箱一個（辦公用品）→運營維護部門領用安裝簽約中心標準配置（簽約中心在分行的不重復配置）：1、主機（區域總監和區域文員單獨配置，按揭專員、簽約員等可參照分行標準配置）→運營維護部門領用安裝2、顯示器（區域總監和區域文員單獨配置，按揭專員、簽約員等可參照分行標準配置）→運營維護部門領用安裝3、拖機盒（除開總監和區域文員的其他簽約中心人員顯示器數量–相應的主機數量）→運營維護部門領用安裝4、鍵盤鼠標（與顯示器數量相同）→運營維護部門領用安裝5、Moden一個（電信提供）→資源管理部負責落實6、路由器一個（根據顯示器數量確定）→運營維護部門領用安裝7、交換機（根據顯示器數量確定）→運營維護部門領用安裝8、插線板（由運營維護部門提供數量，原則上不超過顯示器數量的一半）→運營維護部門領用安裝9、電話機三部（區域經理一部、區域文員一部、其他共一部）→運營維護部門領用安裝10、空調一臺（功率大小由場地面積決定）→運營維護部門聯系安裝11、飲水機一臺→運營維護部門聯系安裝12、報警設備一套（報警器主機一部、遙控器兩個、探頭兩個和外接警器一個）13、多媒體機（空間足夠的簽約中心配置）→換房寶負責聯系安裝14、玻璃談判桌（根據場地大小設置，一般為一張）→運營維護部門聯系安裝15、談判椅或1041餐椅（玻璃談判桌張數×3）→運營維護部門聯系安裝16、打印機兩臺（噴墨A3打印機和激光打印機各一臺）→采購部門采購安裝17、復印機一臺→采購部門采購安裝18、傳真機一臺→采購部門采購安裝19、驗鈔機一臺→采購部門采購安裝20、POS機一臺→采購部門采購安裝21、老板桌椅一套（區域總監辦公使用，視情況設置）→運營維護部門聯系安裝22、辦公桌椅（不超過簽約中心總人數）→運營維護部門聯系安裝23、沙發（視情況設置）→運營維護部門聯系安裝培訓中心標準配置：1、會議桌（視情況配置）→運營維護部門聯系安裝2、會議椅（視場地面積大小配置）→運營維護部門聯系安裝3、新聞椅（視場地面積大小配置，原則上不與會議椅重復）→運營維護部門聯系安裝4、手提電腦一臺→采購部門聯系安裝5、投影儀一臺→采購部門聯系安裝6、投影幕布一套→采購部門聯系安裝7、音響一臺→采購部門聯系安裝8、功放一臺（含無線話筒兩個）→采購部門聯系安裝9、DVD機一臺→采購部門聯系安裝普通員工標準配置（特殊部門經常務副總以上管理層特批的不受此條限制）：1、主機一臺→運營維護部門聯系安裝2、顯示器（15寸）一臺→運營維護部門聯系安裝3、鍵盤鼠標一套→運營維護部門聯系安裝4、辦公桌一張5、辦公椅一張6、活動柜一個7、電話機（2人一部）部門負責人標準配置：1、主機一臺→運營維護部門聯系安裝2、顯示器（19寸寬屏）一臺→運營維護部門聯系安裝（視辦公位置而定）3、鍵盤鼠標一套→運營維護部門聯系安裝4、辦公桌一張5、辦公椅一張6、活動柜一個7、電話機一部作戰參謀部人員標準配置：1、主機一臺→運營維護部門聯系安裝2、顯示器（19寸寬屏）一臺→運營維護部門聯系安裝（視辦公位置而定）3、鍵盤鼠標一套→運營維護部門聯系安裝4、老板桌一張5、老板椅一張6、活動柜一個7、電話機一部8、傳真機一部9、打印機復印一體機一臺申請部門/分行聯系電話申請時間添置需求說明：申請人：設備名稱規格型號數量備注部門/營業總監意見選型意見備注：電腦相關電子設備由運營維護中心提供選型意見，其他辦公用品（設備）由行政部門提供選型意見。行政部門意見采購部門意見報價單位1報價金額聯系人及電話報價單位2報價金額聯系人及電話報價單位3報價金額聯系人及電話采購部門推薦意見采購負責人財務部門意見公司同類物品數量能否調配調配部門財務：行政總監意見總經理意見董事長意見添置辦公物品（設備）申請表辦公設備驗收單驗收部門驗收人驗收時間送貨單位設備名稱設備型號安裝情況□已安裝；□未安裝；□其它驗收情況：驗收人確認簽字：領用部門部門負責人領用時間領用確認：領用人確認簽字：辦公設備驗收單驗收部門驗收人驗收時間送貨單位設備名稱設備型號安裝情況□已安裝；□未安裝；□其它驗收情況：驗收人確認簽字：領用部門部門負責人領用時間領用確認：領用人確認簽字：辦公設備驗收單驗收部門驗收人