2021-2022年基金從業資格證之私募股權投資基金基礎知識練習題(二)及答案單選題（共85題）1、關于公司型股權投資基金的清算順序的表述，錯誤的是（）。A.清償公司債務之后，才能向股東進行分配B.支付職工工資在清償公司債務之前C.最先支付清算費用D.按照股東的認繳出資比例分配最后剩余收益【答案】D2、關于基金管理人登記與備案的及時性原則，下列說法中錯誤的是（）。A.基金管理人發生變更控股股東等重大事項變更的，應在完成工商變更登記后10個工作曰通過資產管理業務綜合報送平臺向中國證券投資基金業協會申請大事項變更B.申請登記事項發生重大變化的，基金管理人應當及時告知中國證券投資基金業協會并申請變更登記內容C.在基金管理人取得營業執照后、進行基金募集前，應當及時向中國證券投資基金業協會進行登記，未經登記，不得進行基金的募集D.基金管理人在資產管理業務綜合報送平臺注冊賬號之日起6個月仍未備案首只基金產品的，中國證券投資基金業協會將注銷該基金管理人的登記【答案】D3、“先回本再分利”的分配方式更為傾向保護（）的利益。A.私募合伙人B.普通合伙人C.有限合伙人D.以上都不正確【答案】C4、盡職調查中二手資料的收集途徑有（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B5、(2017年)對于信托（契約）型股權投資基金的而言，基金份額的轉讓涉及（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B6、（2017年真題）創業投資基金是指投資于（）創業企業的（）投資基金。A.未上市；股權B.上市：股權C.未上市；債權D.上市；債權【答案】A7、銀行貸款是杠桿收購中（）的融資來源。A.級別最高、成本最高和彈性最高B.級別最低、成本最低和彈性最低C.級別最高、成本最低和彈性最高D.級別最高、成本最低和彈性最低【答案】D8、下列關于股權投資基金托管的服務內容，說法錯誤的是（）。A.托管人對基金管理人的會計核算結果進行復核B.不同基金之間在賬冊記錄方面應完全獨立C.托管人以基金的名義在銀行開立基金托管賬戶D.基金托管人可以自行運用、處分、分配基金財產【答案】D9、從事股權投資基金，募集業務的人員應當具有（）。A.基金銷售業務資格B.基金管理公司高管任職資格C.證券從業資格D.基金從業資格【答案】D10、下列屬于合伙企業型股權投資基金收益分配原則的是()。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B11、股權投資基金提供的管理咨詢服務是指為被投資企業提供（）等方面的顧問建議。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B12、（）經營成為越來越多企業的選擇。A.分級化B.單一化C.集中化D.多元化【答案】D13、簽署競業禁止協議的人員離開被投資企業A、后先去了非競爭行業的公司B、,又離職在一家與A同行業的公司C從業，這時（）A.視競業禁止協議期限確定違反與否B.視企業發展狀況確定違反與否C.違反了原競業禁止協議D.原競業禁止協議失效【答案】A14、下列關于股權投資基金退出方式的說法正確的是（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】C15、基金管理費及托管費的提取頻率一般為按照（）提取或按照（）提取。A.每日；季度B.季度；年度C.每月；年度D.每月；季度【答案】B16、在完成項目盡調并實施投資后直到項目退出之前都屬于（）。A.投資期B.投后管理期C.投資冷靜期D.項目投資周期【答案】B17、（）可按照基金規模作為計算基數收取，也可以按照合同約定的其他方式計算并收取。A.申購費與贖回費B.認購費與轉換費C.管理費與托管費D.認購費與贖回費【答案】C18、股權投資協議中，關于他性條款錯誤的是（）A.一般是投資方單邊選擇權的條款B.在排他條款結束日期后，融資方可以拒絕現有投資方，與其他投資方達成交易意向C.在規定時間內，投資方有權決定是否投資D.在排他期內，融資方不能與其他投資方洽談，但融資方子公司可以與其他投資方洽談融資【答案】D19、下列股權投資基金投資者中，屬于合規投資者的是A.退休的張先生持有200萬元銀行存款，最近三年年均收入為5萬元，現將150萬元存款投資于一直股權投資基金B.擁有1500萬元凈資產的A公司為其員工所設立的企業年金C.總資產為1000萬元的B公司，現投資200萬元于一只股權投資基金D.銀行職員李先生持有500萬元銀行理財產品，最近三年年均收入為60萬元，先投資50萬元于一只股權投資基金【答案】B20、以下關于折現現金流法說法正確的有（）。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】A21、(2017年)下列屬于信息披露作用的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B22、增資前甲公司注冊資本100萬元，甲公司前一年度經審計的營業收入12億元，凈利潤4000萬元，年末凈資產1.5億元。依據前述財務情況，某股權投資基金擬出資1億元，增資甲公司，獲得20%股權，該股權基金投資甲公司的投后市凈率為（）。A.10B.2C.1.67D.3.33【答案】D23、股權投資基金托管人由依法設立的（）或者其他金融機構擔任。A.中國銀監會B.商業銀行C.財政部D.國家工商行政管理局【答案】B24、股權投資基金管理人應具備至少（）名高級管理人員，且應當設置負責合規風控的高級管理人員。A.2B.3C.4D.5【答案】A25、（2021年真題）以下屬于股權投資基金募集期間與投資者互動的重點內客的是（）.A.基金管理人回應投資人針對特定項目退出分配的代扣代繳稅金的計算B.基金管理人向投資人披露托管機構變更情況C.基金管理人向投資人詳細介紹投資策略、歷史業績以及基金合同主要條款等D.基金管理人召開合伙人大會，向投資者介紹基金投資策略、投資機會和進展、已投項目公司的經營情況以及基金財務狀況【答案】C26、在我國私募股權投資基金常用的估值方法為（）和（）A.相對估值法、折現現金流法B.清算價值法、折現現金流法C.相對估值法、成本法D.清算價值法、成本法【答案】A27、(2017年)在母基金一級投資業務中，母基金對股權投資基金的投資階段、投資單筆規模、投資行業等進行分析是對股權投資基金的（）進行考察。A.投資理念B.管理團隊C.投資流程D.基金條款【答案】A28、某投資者投資A基金5萬元，現獲得現金分紅15000元，則已分配收益倍數為（）。A.0.2B.0.25C.0.5D.0.3【答案】D29、下列關于股權投資基金政府管理主體職責的描述，錯誤的是（）A.財務部和國家發展改革委負責政府投資基金的管理和規范工作B.商務部和國家外匯管理局對跨境股權投資基金活動承擔相應監管職責C.國務院國資委和各地方國資委原負責中央和地方國有企業參與控股投資基金的監督管理D.中國證券投資基金業協會負責對股權投資基金募集、投資等不合規行為實施行政監管措施、行政處罰【答案】D30、（2017年真題）下列不屬于中國證券投資基金業協會權責的是（）。A.對違反相關法規的私募機構采取責令改正、監管談話、出具警示函、公開譴責等行政監管措施B.制定和實施私募基金行業自律規則、監督、檢查會員及其從業人員的執業行為C.建立私募基金管理人登記、私募基金備案管理信息系統D.建立投訴處理機制，受理投資者投訴，進行糾紛調解【答案】A31、我國企業選擇境外直接上市，需首先向（）提出申請。A.境外證券監管機構B.境內證券交易所C.境外證券交易所D.境內證券監管機構【答案】D32、在已投資企業未來增加發行股份時，股權投資基金可通過（）保護其股權比例不被稀釋。A.保護性條款B.估值調整條款C.優先認購條款D.排他性條款【答案】C33、新《證券法》關于公司首次公開發行新股及公開發行公司債券的條件，以下表述正確的是（）。A.公司首次公開發行新股，最近三年財務會計報告應被出具無保留意見審計報告B.公開發行公司債券，累計債券余額應不超過公司凈資產的百分之四十C.公開發行公司債券，最近三年可分配利潤之和應足以支付公司債券一年的利息D.公司首次公開發行新股，應具有持續盈利能力、財務狀況良好【答案】A34、下列不屬于非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款的是（）。A.未經有關部門依法批準或者借用合法經營的形式吸收資金B.通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳C.承諾在一定期限內以貨幣、實物、股權等方式還本付息或者給付回報D.未向社會公開宣傳，在親友或者單位內部針對特定對象吸收資金的【答案】D35、股權投資基金要了解企業的日常經營情況，并對其進行指導或咨詢，實現有效的溝通，通常采取的方式不包括（）。A.電話B.會面C.第三方介入D.到企業實地考察【答案】C36、下列關于合伙型股權投資基金的說法中，不正確的是（）。A.合伙型股權投資基金具有較強的人合性特征B.有限合伙人的份額轉讓需提前30天通知其他合伙人C.合伙型股權投資基金設立，應向工商管理機關辦理注冊登記手續D.合伙型股權投資基金增資，應向基金業協會辦理變更登記、注銷手續【答案】D37、股權投資基金估值的市場法不包括（）。A.乘數法B.有效市場價格法C.凈資產法D.近期交易價格法【答案】C38、關于優先認購權，以下表述錯誤的是（）。A.優先認購權是一種選擇權，即投資人有權但無義務履行優先認購權B.若有投資機構以債轉股形式投資，則當此投資機構決定將對目標公司的債權轉為股權時，原有股東的優先認購權下適用這種情況C.投資人行使優先認購權時，其認購目標公司股權的價格應與潛在認購方一致D.優先認購權條款是投資框架協議和投資協議中常見條款之一【答案】B39、借殼上市屬于上市公司（）形式之一。A.資產配置B.資產重組C.破產清算D.企業解散【答案】B40、單一項目的收益分配方式流程包括（）A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A41、（2020年真題）某股權投資基金擬投資的目標公司處于創業早期，利潤和現金流為負，未來回報可能較高，對其估值一般采用的估值方法是（）。A.相對估值法B.清算價值法C.創業投資估值法D.重置成本法【答案】C42、項目投資退出的資金先返還至基金投資者，當投資者收回全部投資本金后，再按照約定的門檻收益率向基金投資者分配門檻收益。上述步驟完成后，基金1理人才參與基金的收益分配。這種基金收益分配方式是（）。A.門檻收益率B.追趕機制C.回撥機制D.瀑布式的收益分配體系【答案】D43、(2017年)全國股轉系統掛牌的決策改制階段主要工作包括選聘中介機構，配合中介機構進行盡職調查，選定改制基準日、整體變更為股份公司，其中最為關鍵的工作是（）。A.選擇證券公司B.盡職調查C.改制為股份公司D.選聘律師事務所【答案】C44、企業面臨的主要風險包括哪些方面（）。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.ⅡD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ【答案】A45、公司管理指標有（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C46、收益分配涉及的基本概念包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】D47、（2020年真題）關于創業投資基金,說法錯誤的是（）。A.一般會借助杠桿B.主要通過所投資的企業價值創造獲得資本增值收益C.投資對象是處于早期發展階段的企業D.通常采取參股性投資【答案】A48、（）制度又稱委托驅動制度，主要包括集合競價和連續競價兩種方式。A.競價交易B.委托交易C.競爭交易D.集合競價【答案】A49、根據投資領域不同，股權投資基金可以分為（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】D50、私募股權投資基金募集程序正確順序為（）。A.1募集文件準備2市場推介與投資者接觸3正式簽署協議4確定出資意向B.1市場推介與投資者接觸2募集文件準備3正式簽署協議4確定出資意向C.1募集文件準備2市場推介與投資者接觸3確定出資意向4正式簽署協議D.1市場推介與投資者接觸2募集文件準備3確定出資意向4正式簽署協議【答案】C51、在《私募投資基金募集行為管理辦法》中。對行業自律管理中規定募集機構在開展私募基金募集過程中違反本辦法第二十九條至三十一條的規定，中國基金業協會視情節輕重對（）采取暫停私募基金備案業務、不予辦理私募基金備案業務等措施。Ⅰ.私募基金管理人Ⅱ.私募基金募集機構Ⅲ.私募基金托管人Ⅳ.私募基金注冊登記機構A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.ⅢC.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ【答案】D52、（2017年真題）按照中國證監會的有關規定，擬公開發行股票的股份有限公司在向中國證監會提出股票發行申請前，均須由（）進行輔導。A.會計師事務所B.具有主承銷資格的證券公司C.律師事務所D.中國證監會【答案】B53、以下屬于經營指標的是（）A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤC.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ【答案】A54、并購基金資金募集的來源有（）。A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D55、我國企業選擇境外直接上市，需要先向（）提出申請。A.境外證券監管機構B.境內證券監管機構C.境外證券交易所D.境內證券交易所【答案】B56、（2016年真題）股權投資基金管理人內部控制的信息與溝通要素是指（）。A.高效、深入地收集、加工和傳遞基金管理人內部和外部信息，確保信息在內部、企業與外部之間進行有效溝通B.及時、準確地收集、傳遞與內部控制相關的信息，確保信息在內部、企業與外部之間進行有效溝通C.及時、準確地收集、加工和傳遞基金管理人內部信息，確保信息在內部、企業與外部之間進行有效溝通D.及時、準確地收集、傳遞基金管理人內部和外部信息，確保信息在內部、企業與外部之間進行有效溝通【答案】B57、（2016年真題）基金管理人從事股權投資基金業務時，禁止的行為包括（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B58、（2020年真題）某股權投資基金實繳5億元，存續5年，基金清算，不考慮其他稅費，可分配金額為10億元。先還投資者本金，門檻收益率8%（單利），超出門檻收益部分，向管理人分配，直至業績報酬分配比例達到所有投資者門檻收益與“追趕”金額之和的20%。剩余資金按“二八”分配至基金管理人與投資者。計算基金管理人可分得業績報酬金額為（）A.1.2億元B.0.8億元C.1億元D.0.6億元【答案】C59、有限責任公司型基金由全體股東指定的代表或者共同委托的代理人向公司登記機關申請設立登記，股份公司型基金則是由（）向公司登記管理機關申請設立登記。A.董事會B.股東大會C.監事會D.理事會【答案】A60、政府引導基金對創業投資基金的支持，錯誤的是（）。A.準許基金募集突破合格投資者限制，獲得更多資金支持B.通過跟進投資，支持創業投資基金發展并引導其投資方向C.通過參股方式，吸引社會資本共同發起設立創業投資企業D.提供融資擔保，支持其通過債權融資增強投資能力【答案】A61、公司清算組在進行清算時，若發現公司財產不足清償債務的，清算組有責任向（）申請宣告破產。A.股東會或股東大會B.有管轄權的人民法院C.公司章程約定的仲裁機構D.有管轄權的檢察院【答案】B62、對行政監管措施不服的，可以根據《行政復議法》等相關規定，自收到行政監管措施決定書之日起（）日內向復議機關申請復議，也可以自收到決定書之日起（）個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。A.30；3B.30；6C.60；3D.60；6【答案】D63、（）體現了投資人現金的回收情況。A.內部收益率B.未分配利潤C.總收益倍數D.已分配收益倍數【答案】D64、下列關于信托（契約）型基金參與主體的說法，錯誤的是（）。A.基金投資者通過購買基金份額，享有基金投資收益B.基金管理人依據基金合同負責基金的經營和管理操作C.基金托管人負責保管基金資產D.基金托管人負責執行投資者的有關指令，辦理基金名下的資金往來【答案】D65、（2020年真題）股權投資基金這一資產類別在投資者的資產配置中通常具有（）的特點。A.低風險、低期望收益B.低風險、高期望收益C.高風險、低期望收益D.高風險、高期望收益【答案】D66、（2017年真題）對股權投資基金及管理人進行登記、備案的作用是（）。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D67、盡職調查的操作流程一般包括（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅲ、Ⅳ【答案】B68、在股權投資基金的各組織形式中，相比較而言,基金管理人擁有較高程度決策權的是（），收益分配順序的靈活性較低的是（）。A.Ⅲ、ⅡB.Ⅱ、ⅠC.Ⅱ、ⅢD.Ⅲ、Ⅰ【答案】D69、總收益倍數是截至某一特定時點，投資者已從基金獲得的分配金額加上資產凈值與投資者（）的比率。A.已向基金繳款金額總和B.應向基金繳款金額總和C.應向基金繳款金額總和-基金資產凈值D.已向基金繳納金額總和-基金資產凈值【答案】A70、(2017年)下列屬于運營能力分析的是（）。A.計算公司各年度毛利率、資產收益率、凈資產收益率等，分析公司各年度盈利能力及其變動情況，分析和判斷公司盈利能力的持續性B.計算公司各年度資產負債率、流動比率、速動比率、利息保障倍數等，結合公司的現金流量狀況、在銀行的資信狀況、可利用的融資渠道及授信額度、表內負債、表外融資及或有負債等情況，分析公司各年度償債能力及其變動情況，判斷公司的償債能力和償債風險C.計算公司各年度資產周轉率、存貨周轉率和應收賬款周轉率等，結合市場發展、行業競爭、公司生產模式及物流管理、銷售模式及賒銷政策等情況，分析公司各年度營運能力及其變動情況，判斷公司經營風險和持續經營能力D.與同行業可比公司的財務指標比較，綜合分析公司的財務風險和經營風險，判斷公司財務狀況是否良好，是否存在持續經營問題【答案】C71、管理人應具備至少（）名高級管理人員，其中應當包括一名負責合規風控的高級管理人員。A.2B.3C.4D.5【答案】A72、在項目開發中，（）主要是通過跟蹤和研究國內外新技術的發展趨勢以及資本市場的動態,通過資料調研、項目庫推薦、訪問企業等方式尋找項目信息，來尋找項目來源。A.行業展會B.行業專家推薦C.行業研究D.創投論壇【答案】C73、公司制創業投資企業采取股權投資方式直接投資于種子期、初創期科技型企業滿（）年的，可以按照投資額的70%在股權持有滿2年的當年抵扣該公司制創業投資企業的應納稅所得額；當年不足抵扣的，可以在以后納稅年度結轉抵扣。A.1B.2C.3D.4【答案】B74、股權投資基金X投資的Y企業已進入破產清算程序，X在Y企業中的持股比例為10%,Y的賬面資產總值9億元，負債、利息和相關清算費用合計7.5億元，經法院拍賣資產，資產變現總值為12億元，則X基金持有Y企業的股權估值為（）。A.0.45億元B.0.9億元C.0.15億元D.0.75億元【答案】A75、根據《合伙企業法》等相關規定，合伙企業生產經營所得和其他所得采取（）的原則。A.先稅后分B.先分后稅C.先稅后證D.先證后稅【答案】B76、清算價