04二月20231《工程監理》第六章建設工程投資控制04二月20232第一節建設工程投資控制概述第二節決策階段的投資控制第三節設計階段的投資控制第四節施工招投階段的投資控制第五節施工階段的投資控制第六節竣工驗收階段的投資控制04二月20233第一節建設工程投資控制概述一、建設工程項目投資的構成二、監理工程師投資控制的作用三、監理工程師投資控制的任務04二月20234一、建設工程項目投資的構成設備工器具購置費用建筑安裝工程費用工程建設其他費用預備費用建設期貸款利息投資方向調節稅建設項目投資流動資產投資固定資產投資為維持生產經營性項目投產后的正常運營，用于購買材料、燃料、支付工資及其他經營費用所需要的周轉資金04二月20235◆建筑安裝工程費用建筑安裝工程費用包括:(1)建筑工程費用：(2)安裝工程費用。建筑、安裝工程費用分別又由下列費用組成:(1)直接費：(2)間接費：(3)利潤：(4)稅金。04二月20236◆工程建設其他費用(1)土地使用費(2)與項目建設有關的其他費用工程監理費包含本項中。(3)與未來企業生產經營有關的其他費用04二月20237建筑工程投資控制的內容建設工程投資控制就是在投資決策階段、設計階段、施工階段以及竣工驗收階段，把建設工程投資控制在批準的投資限額以內，隨時糾正發生的偏差，以保證項目投資控制管理目標的實現，以求在建設工程中能合理的使用人力、物力、財力，取得較好的投資效益和社會效益。04二月20238建設工程投資控制目標建設工程投資控制的目標，就是通過有效地投資控制工作和具體的投資控制措施，在滿足進度和質量要求的前提下，力求使工程實際投資部超過計劃投資。04二月20239投資構成1）建設工程總投資的構成靜態投資＋動態投資2）建設工程投資有關制度項目決策咨詢評估制度04二月20231004二月202311建設項目投資控制04二月202312建設項目投資控制投資控制是監理工程師的中心任務之一投資控制貫穿于項目建設的全過程04二月20231304二月202314二、監理工程師投資控制的作用建筑工程投資控制是建設工程監理的一項重要任務，投資控制貫穿于工程建設的各個階段，也貫穿于監理工程的各個環節。在建設工程的實施階段，設計階段、施工招投標階段、施工階段持續時間長，工作內容多，在各個階段投資控制的任務不同。目前工程監理主要進行施工階段的投資控制。04二月202315二、監理工程師投資控制的作用監理工程師在施工階段進行投資控制的任務：把計劃投資額作為投資控制的目標值，在工程施工過程中定期地進行投資實際值與目標值的比較，通過比較發現并找出實際支出額與投資控制目標值之間的偏差，分析產生偏差的原因，并采取有效措施加以控制，以保證投資控制目標的實現。04二月202316監理工程師投資控制的作用監理工程師進行投資控制的任務就是要實現“估算控制概算、概算控制預算、預算控制決算”的目標，避免出現投資“三超”現象。04二月202317什么是投資項目“三超”？投資項目“三超”是指“超規模、超標準、超投資”。投資“三超”是指“決算(工程竣工階段)超預算(施工圖設計階段)、預算超概算(初步設計階段)、概算超估算(可行性研究階段)”。//04二月202318監理工程師投資控制的作用監理工程師進行投資控制的任務就是要實現“估算控制概算、概算控制預算、預算控制決算”的目標，避免出現投資“三超”現象。04二月202319資金使用計劃的編制

投資控制的目的是為了確保投資目標的實現。因此，監理工程師必須編制資金使用計劃，合理地確定投資控制目標值，包括投資的總目標值、分目標值、各詳細目標值。04二月202320資金使用計劃的編制（一）投資目標的分解編制資金使用計劃過程中最重要的步驟，就是項目投資目標的分解。根據投資控制目標和要求的不同，投資目標的分解可以分為按投資構成、按子項目、按時間分解三種類型。據投資控制目標和要求的不同，投資目標的04二月202321資金使用計劃的編制1．按投資構成分解的資金使用計劃工程項目的投資主要分為建筑安裝工程投資、設備工器具購置投資及工程建設其他投資。由于建筑工程和安裝工程在性質上存在著較大差異，投資的計算方法和標準也不盡相同。因此，在實際操作中往往將建筑工程投資和安裝工程投資分解開來。工程項目投資的總目標就可以按下圖。2/4/202322資金使用計劃的編制××項目總投資建設工程投資…安裝工程投資設備購置投資工器具購置投資其他投資土地征用費用勘察設計費等……………………………投資構成分解目標04二月202323資金使用計劃的編制1．按投資構成分解的資金使用計劃工程項目的投資主要分為建筑安裝工程投資、設備工器具購置投資及工程建設其他投資。由于建筑工程和安裝工程在性質上存在著較大差異，投資的計算方法和標準也不盡相同。因此，在實際操作中往往將建筑工程投資和安裝工程投資分解開來。工程項目投資的總目標就可以按下圖。04二月202324資金使用計劃的編制2.按子項目分解的資金使用計劃大中型的工程項目通常是由若干單項工程構成的，而每個單項工程包括了多個單位工程，每個單位工程又是由若干個分部分項工程構成的，因此，首先要把項目總投資分解到單項工程和單位工程中，如下圖。2/4/202325資金使用計劃的編制××項目總投資單項工程1投資單項工程2投資單項工程3投資單項工程21投資單項工程22投資……

按子項目分解投資目標04二月202326資金使用計劃的編制3．按時間進度分解的資金使用計劃工程項目的投資總是分階段、分期支出的，資金應用是否合理與資金的時間安排有密切關系。為了編制項目資金使用計劃，并據此籌措資金，盡可能減少資金占用和利息支出，有必要將項目總投資按其使用時間進行分解。04二月202327資金使用計劃的編制（二）資金使用計劃的形式1．按子項目分解得到的資金使用計劃表在完成工程項目投資目標分解之后，接下來就要具體地分配投資，編制工程分項的投資支出計劃，從而得到詳細的資金使用計劃表。其內容一般包括：04二月202328資金使用計劃的編制（1）工程分項編碼；（2）工程內容；

（3）計量單位；（4）工程數量；（5）計劃綜合單價；

（6）本分項總計。04二月202329資金使用計劃的編制2．時間—投資累計曲線通過對項目投資目標按時間進行分解，在網絡計劃基礎上，可獲得項目進度計劃的橫道圖。并在此基礎上編制資金使用計劃。其表示方式有兩種：一種是在總體控制時標網絡圖上表示一種是利用時間—投資曲線（s形曲線）表示04二月202330資金使用計劃的編制時間—投資累計曲線的繪制步驟如下：（1）確定工程項目進度計劃，編制進度計劃的橫道圖；

（2）根據每單位時間內完成的實物工程量或投入的人力、物力和財力，計算單位時間（月或旬）的投資，在時標網絡圖上按時間編制投資支出計劃；如圖7-4所示。04二月202331資金使用計劃的編制（3）計算規定時間t計劃累計完成的投資額，其計算方法為：各單位時間計劃完成的投資額累加求和，可按下式計算：式中Qt——某時間t計劃累計完成投資額；qn——單位時間n的計劃完成投資額；t——某規定計劃時刻。04二月202332資金使用計劃的編制3．綜合分解資金使用計劃表將投資目標的不同分解方法相結合，會得到比前者更為詳盡、有效的綜合分解資金使用計劃表。04二月202333工程計量（掌握）一、工程計量的重要性（一）計量是控制項目投資支出的關鍵環節工程計量是指根據設計文件及承包合同中關于工程量計算的規定，項目監理機構對承包商申報的已完成工程的工程量進行的核驗。

04二月202334工程計量（二）計量是約束承包商履行合同義務的手段計量不僅是控制項目投資支出的關鍵環節，同時也是約束承包商履行合同義務、強化承包商合同意識的手段。04二月202335工程計量的程序（三個程序)（一）施工合同（示范文本）約定的程序按照施工合同（示范文本）規定，工程計量的一般程序是：承包人應按專用條款約定的時間，向工程師提交已完工程量的報告，工程師接到報告后7天內按設計圖紙核實已完工程量，并在計量前24小時通知承包人，承包人為計量提供便利條件并派人參加。04二月202336工程計量的程序（三個程序)（二）建設工程監理規范規定的程序（1）承包單位統計經專業監理工程師質量驗收合格的工程量，按施工合同的約定填報工程量清單和工程款支付申請表；04二月202337工程計量的程序（三個程序)（2）專業監理工程師進行現場計量，按施工合同的約定審核工程量清單和工程款支付申請表，并報總監理工程師審定；（3）總監理工程師簽署工程款支付證書，并報建設單位。04二月202338工程計量的依據計量依據一般有質量合格證書，工程量清單前言，技術規范中的“計量支付”條款和設計圖紙。也就是說，計量時必須以這些資料為依據。04二月202339工程計量的方法工程師應對以下方面的工程項目進行計量：（1）工程量清單中的全部項目；（2）合同文件中規定的項目；（3）工程變更項目。（4）根據“08規范”，工程計量時，若發現工程量清單中出現漏項、工程量計算偏差，以及工程變更引起工程量的增減，應按承包人在履行合同義務過程中實際完成的工程量計算。04二月202340根據FIDIC合同條件的規定，工程計量的方法有（考點）（一）均攤法所謂均攤法，就是對清單中某些項目的合同價款，按合同工期平均計量。例如：保養氣象記錄設備，每月發生的費用是相同的，如本項合同款額為2000元，合同工期為20個月，則每月計量、支付的款額為：2000元／20月=100元／月。04二月202341工程計量（二）憑據法所謂憑據法，就是按照承包商提供的憑據進行計量支付。如建筑工程險保險費、第三方責任險保險費、履約保證金等項目，一般按憑據法進行計量支付。04二月202342工程計量（三）估價法所謂估價法，就是按合同文件的規定，根據工程師估算的已完成的工程價值支付。如為工程師提供辦公設施和生活設施，為工程師提供用車，為工程師提供測量設備、天氣記錄設備、通訊設備等項目。這類清單項目往往要購買幾種儀器設備，當承包商對于某一項清單項目中規定購買的儀器設備不能一次購進時，則需采用估價法進行計量支付。04二月202343工程計量其計量過程如下：（1）按照市場的物價情況，對清單中規定購置的儀器設備分別進行估價；（2）按下式計量支付金額：04二月202344工程計量斷面法斷面法主要用于取土坑或填筑路堤土方的計量。對于填筑土方工程，一般規定計量的體積為原地面線與設計斷面所構成的體積。04二月202345工程計量圖紙法在工程量清單中，許多項目采取按照設計圖紙所示的尺寸進行計量。如混凝土構筑物的體積，鉆孔樁的樁長等。04二月202346工程計量分解計量法所謂分解計量法，就是將一個項目，根據工序或部位分解為若干子項，對完成的各子項進行計量支付。這種計量方法主要是為了解決一些包干項目或較大的工程項目的支付時間過長，影響承包商的資金流動等問題。04二月202347工程計量對建安工程保險費、第三方責任保險項目，監理工程師一般采用（

）進行計量支付。A.均攤法

B.憑據法

C.圖紙法

D.分解計量法04二月202348工程計量【答案】B【解析】所謂憑據法，就是按照承包商提供的憑據進行計量支付，如建筑工程險保險費、第三方責任險保險費、履約保證金等項目，一般按憑據法進行計量支付。04二月202349工程計量當承包商對于清單項目中規定購買的儀器設備不能一次購進時，監理工程師應采用（

）進行計量A.均攤法

B.憑據法

C.估價法

D.分解計量法04二月202350工程計量【答案】C【解析】所謂估價法，就是按合同文件的規定，根據工程師估算的已完成工程價值支付。這類清單項目往往要購買幾種儀器設備，當承包商對于某一項目清單中規定購買的儀器設備不能一次購進時，則需采用估價法進行計量支付04二月202351三、監理工程師投資控制的任務(1)決策階段的投資控制(2)設計階段的投資控制(3)施工招標階段的投資控制(4)施工階段的投資控制(5)竣工驗收階段的投資控制//04二月202352圖6-1不同建設階段影響投資程度的示意圖///04二月202353第二節決策階段的投資控制一、項目投資決策的含義二、投資控制的主要任務04二月202354建設項目投資決策含義建設項目投資決策是選擇和決定投資行動方案的過程，是對擬建項目的必要性和可行性進行技術經濟論證，對不同建設方案進行技術經濟比較及做出判斷和決定的過程。關系項目建設的成敗合理確定和控制工程投資的前提04二月202355決策階段的投資控制建設項目投資決策階段的工作投資機會研究編制項目建議書可行性研究項目評估項目決策審批04二月202356建設項目投資決策階段的主要工作

1。編制項目建議書階段主要內容：▲投資估算，精度要求±20%：▲投資效益靜態分析：▲初步解決經濟“合理”問題。04二月202357建設項目投資決策階段的主要工作2。編制項目建議書階段主要內容：▲投資估算，精度要求±20%：▲投資效益靜態分析：▲初步解決經濟“合理”問題04二月202358建設項目投資決策階段的主要工作3。可行性研究階段主要內容：▲效益研究——投資估算=靜態+動態，精度要求±10%：▲財務評價——基礎數據測算，財務評價報表的編制，財務評價指標體系：▲國民經濟評價與社會評價。04二月202359建設項目投資決策階段的主要工作項目評估階段主要目的：▲各方面、各層次分析評價的基礎上，謀求方案的整體優化：▲得出對項目整體效果和影響的完整概念04二月202360建設項目投資決策階段的主要工作項目決策審批階段中央預算投資等：國家發改委審核，報國務院審批地方政府直接投資等：省級發改委報國家發改委，會同其他行業部門審批或報國務院審批。（只需報項目建議書）04二月202361建設項目投資決策階段的任務在各項研究論證的基礎上，從技術、經濟、社會、財務等各個方面綜合論證項目的可行性，推薦一個或幾個方案供決策參考，指出項目存在的問題以及結論性意見和改進建議04二月202362第三節設計階段的投資控制一、標準設計與限額設計二、優化設計方案三、審查設計概算四、審查施工圖預算04二月202363設計階段的投資控制建設工程項目設計階段的投資控制是建設全過程投資控制的重點04二月202364設計階段的投資控制方法一、提高設計經濟合理性（一）推行設計招標或方案競賽運用價值工程進行設計方案優選（二）履行勘察設計合同（三）執行設計標準/規范04二月202365設計階段的投資控制方法（四）推行限額設計Z按批準的投資估算控制初步設計，按批準的總概算控制施工圖設計，以保證總投資限額不突破Z將上一階段審定的投資額作為下一設計階段投資控制的總體目標Z關鍵環節——提高投資估算的合理性、準確性Z總概算超過投資估算的10%以上，或者重要指標變更，項目應重新報批04二月202366設計階段的投資控制方法（五）推行標準設計?一般統稱為標準圖，即在一定范圍內通用的標準圖、通用圖等以圖形表示為主、附以文字說明設計、施工、經濟標準各項要求的綜合性產品標準地方性標準較多特殊情況可少量修改04二月202367設計階段的投資控制方法二、設計階段監理投資控制的主要工作Z論證建設工程總投資Z組織設計方案競賽或設計招標、優選設計方案Z協助設計單位開展限額設計Z編制本階段資金使用計劃并控制付款Z審查工程概算、施工圖預算04二月202368第四節施工招投標階段的投資控制一、招標準備工作二、招標公告或投標邀請書的編制與發布三、資格預審四、編制和發售招標文件五、標底的編制與審查六、現場考察和標前會議七、投標、評標和定標八、簽訂施工承包合同04二月202369施工招投標階段的投資控制招標文件作為招投標過程乃至工程項目實施全過程的綱領性文件，是整個工程項目造價控制的關鍵，招標文件的主要條款，例如材料供應的方式，價原則，款方式等都計付是造價控制的直接因素，因此招標文件的編制直接影響項目投資的控制。04二月202370施工招投標階段的投資控制招標文件對造價控制的影響主要表現在:一是招標文件的內容如果出現前后矛盾或模糊不清，甚至出現謬誤，就會造成合同簽約困難和工程實施過程中的索賠，給工程的造價帶來不確定的因素：04二月202371施工招投標階段的投資控制二是招標文件可能出現對投標人有利的內容，即可能存在投標人在報價時加以利用或在將來可以提出索賠的問題，使得投標人可能在報價中采用不平衡報價等方法加以利用，為以后的索賠埋下伏筆，同樣給工程的造價帶來不確定的因素：04二月202372施工招投標階段的投資控制三是招標文件出現遺漏或有未明確的內容，這類問題大多留待施工過程中解決，成為招標文件中允許調整的內容，投標人可能利用這些允許調整的內容最大程度追求自己的利益，使得工程造價出現異常波動。04二月202373施工招投標階段的投資控制1.2計價模式對項目投資的影響為了與國際管理接軌，我國從2003年7月1日起實施《建筑工程工程量清單計價規范》，這種計價模式的變革，給招投標階段的造價控制帶來的影響表現在以下幾個方面:一是工程量清單可能出現的錯漏項引起的造價風險將由業主承擔，會存在最后的工程造價遠大于工程的預期價格；04二月202374施工招投標階段的投資控制二是在我國建筑市場體制還不完備的現階段，低于成本價競爭的問題將難以避免，勢必造成將來合同無法很好地履行，直接影響工程質量和工期目標，甚至造成工程停工或返工，從而導致更大的工程資金投入；04二月202375施工招投標階段的投資控制三是間接允許承包商的不平衡報價，將導致承包商在總價不變的情況下，降低某些分項的單價，同時提高另一些分項的單價，以期達到在施工中運用高索賠策略追加更多的工程造價或盡早收回工程款的目的，這樣的報價策略使得后期施工的工程變更對造價產生巨大的影響；四是如果設計階段的造價控制不理想，或者出現幾個投標人惡意圍標的情況，將會發生中標價與預期價格出現較大差距。04二月202376施工招投標階段的投資控制1.3投標單位的投標方案對項目投資的影響投標單位通常根據建筑市場競爭的激烈程度及對競爭對手實力進行分析后，結合本單位施工能力和技術水平，做出最后的投標報價，而最后的投標報價一旦中標就是施工合同價，因此投標單位的投標方案對項目投資的影響是非常大的，04二月202377施工招投標階段的投資控制其具體表現在:一是投標人一旦以利益分成，轉包工程等好處相許，惡意串通圍標，有意抬高報價，將會使工程中標價遠遠大于工程的實際成本價；二是投標人主動壓價讓利，謀求中標，施工時偷工減料，工程質量無法保證，將來返工重建的費用遠遠高于工程成本；04二月202378施工招投標階段的投資控制三是投標人采用超常規報價方法，如不平衡報價，壓低措施項目報價，提高實體清單分項報價，當工程實體分項有調增項時。比如工程量實際增加超過一倍，單價如在投標時超報一倍，業主將承擔高于實際一倍的額外費用，當工程量基數較大時，這個額外費用將是驚人的。04二月2023792招投標階段投資控制的重點2.1注重招標文件中工程量清單的編制工作工程量清單是招標文件的重要組成部分，是投標單位進行投標和進行公平競爭的基礎。工程量清單質量的高低直接影響到投標者的報價和招標單位標底的準確性以及施工過程中的投資控制工作，因此工程量清單的編制，必須科學合理，內容明確，客觀公正。04二月202380施工招投標階段的投資控制2.2注重標底的編制審核工作目前標底在評標時只起參考作用且參與度越來越低，但并不是可有可無。標底仍然是進行評價投標人所報單價和總價合理性的主要參考依據，是建設單位對生產建筑產品所消耗的社會必要勞動的估值，是核算工程成本價的參考依據，是合同管理中確定合同變更，格調整，賠和額價索外工程的費率和價格的參考依據。因此正確計算和審查標底，對控制工程造價具有重要的意義04二月202381施工招投標階段的投資控制2.3注重招標文件中合同條款的約定招標文件中合同條款是簽訂施工合同的依據，因此招標文件中合同條款直接影響工程造價的控制，是影響工程造價的非常重要的因素，合理編制招標文件中合同條款是從源頭上控制工程造價最為直接的措施。在編制合同條款時，盡量將風險量化，責任明確，合理控制投資。04二月202382施工招投標階段的投資控制2.4重視在招投標過程中的回標分析回標分析是招標階段開始后一個重要且必不可少的環節。對于控制投資方面，回標分析的重點是在符合性檢查投標文件的基礎上，對商務報價進行逐項檢查與分析。檢查每個投價的完整性，即是否存在少報，報的現象，同時將各漏投標報價進行比較，找出過高或過低的報價。04二月202383第五節施工階段的投資控制一、施工階段投資控制的原理二、施工階段投資控制的措施三、施工階段投資控制的工作內容04二月202384施工階段的投資控制目前工程監理主要進行施工階段的投資控制04二月202385一、施工階段投資控制的原理1.設定目標：將計劃投資額(施工圖預算或合同價款)作為投資控制的目標值。2.找出偏差：在工程施工過程中定期對投資實際值與目標值進行比較，通過比較發現并找出實際值與目標值之間的投資偏差。3.進行糾正：分析產生偏差的原因并采取有效措施加以控制，保證投資控制目標的實現。//04二月202386施工階段的投資控制投資控制的目的是為了確保投資目標的實現編制資金使用計劃工程中的最重要的步驟就是項目投資目標的分解。按投資結構分解、按子項目分解、按時間分解三種類型。04二月202387二、施工階段投資控制的措施施工階段監理工程師投資控制的措施有：組織措施、技術措施、經濟措施、合同措施等。//04二月2023881。組織措施(1)在項目監理組織機構中落實投資控制的人員、任務、權利和責任：(2)編制施工階段投資控制的工作計劃和詳細的工作流程圖(見教材圖6。1)。//04二月2023892。技術措施（1）對設計變更進行技術經濟比較，嚴格控制設計變更。（2）繼續尋找通過設計挖潛節約投資的可能性。（3）審核承包商編制的施工組織設計，對主要施工方案進行技術經濟分析。04二月2023903。經濟措施（1）編制資金使用計劃，確定、分解投資控制目標。對工程項目造價目標進行風險分析，并制定防范性對策。（2）進行工程計量。（3）復核工程付款賬單，簽發付款證書。（4）在施工過程中進行投資跟蹤控制，定期地進行投資實際支出值與計劃目標值的比較；發現偏差，分析產生偏差的原因，采取糾偏措施。04二月202391（5）協商確定工程變更的價款。審核竣工結算。（6）對工程施工過程中的投資支出作好分析與預測，經常或定期向建設單位提交項目投資控制及其存在問題的報告。04二月2023924。合同措施（1）做好工程施工記錄，保存各種文件圖紙，特別是注有實際施工變更情況的圖紙，注意積累素材，為正確處理可能發生的索賠提供依據。參與處理索賠事宜。（2）參與合同修改、補充工作，著重考慮它對投資控制的影響。04二月202393三、施工階段投資控制的工作內容1。確定投資控制目標，編制資金使用計劃2。審核工程款支付申請(工程計量)3。糾正投資偏差4。確定工程變更價款5。處理索賠事項6。審查工程中間結算//04二月2023941。確定投資控制目標，編制資金使用計劃(1)設定投資控制目標：一般以招投標階段確定的合同價作為施工階段投資控制目標。(2)分解投資控制目標：可以按照投資構成、項目結構及時間進度進行分解。(3)編制資金使用計劃：采用資金使用計劃表(按項目結構分解)、資金需要量曲線、資金累計需要量曲線等形式表示。//04二月202395項目編碼工程內容工程量計劃綜合單價計劃資金需要量合計單位數量合計表6-1按項目結構編制的資金使用計劃表04二月202396圖6-2按時間進度編制的資金需要量曲線//04二月202397圖6-3按時間進度編制的資金累計需要量曲線///04二月2023982。審核工程款支付申請(工程計量)(1)承包單位按合同約定統計、填報質量驗收合格的工程量清單和《工程款支付申請表》：(2)專業監理工程師根據圖紙、工程量清單、規范、質量合格證等進行現場工程計量，審核工程量清單和《工程款支付申請表》，并報總監審定：(3)總監向建設單位簽發《工程款支付證書》：(4)建設單位向承包單位支付工程款。//04二月2023993。糾正投資偏差監理工程師應及時統計實際完成的工程量與投資額，并定期地將實際投資與計劃投資進行比較。若發現投資偏差，則分析投資偏差產生的原因并制定相應的調整措施。//04二月2023100表6-4投資偏差示意圖///計劃投資曲線實際投資曲線04二月20231014。確定工程變更價款根據《建設工程施工合同(示范文本)》：(1)合同中已有適用于變更工程的價格，按合同已有的價格變更合同價款：(2)合同中只有類似于變更工程的價格，可以參照類似價格變更合同價款：(3)合同中沒有適用或類似于變更工程的價格，由承包人提出適當的變更價格，經建設、監理、承包單位協商確定價格。///04二月20231025。處理索賠事項(1)索賠的概念索賠是指工程承包合同履行中，合同當事人一方因對方不履行或不完全履行合同義務，或者由于對方的行為使權利人受到損失時，要求對方給予合理補償經濟或工期損失的權利。

下表為FIDIC《施工合同條件》1999年第一版中承包商可引用的索賠條款。2/4/2023103索賠控制序號合同條款條款主要內容索賠內容11.3通信交流T+C+P21.5文件的優先次序T+C+P31.8文件有缺陷或技術性錯誤T+C+P41.9延誤的圖紙或指示T+C+P51.13遵守法律T+C+P62.1業主未能提供現場T+C+P72.3業主人員引起的延誤、妨礙T+C83.3工程師的指示T+C+P94.7因工程師數據差錯、放線錯誤T+C+P104.10業主應提供現場數據T+C+P114.12不可預見的物質條件T+C124.20業主設備和免費供應的材料T+C134.24發現化石、硬幣或有價值的文物T+C2/4/2023104索賠控制序號合同條款條款主要內容索賠內容145.2制定分包商T+C+P157.4工程師改變規定試驗細節或附加試驗T+C+P168.3進度計劃T+C+P178.4竣工時間的延長T（C+P）188.5當局造成的延長T198.9暫停施工T+C2010.2業主接受或試用部分工程C+P2110.3工程師對竣工試驗干擾T+C+P2211.8工程師指令承包商調查C+P2312.3工作策出的數量超過工程量表的10%T+C+P2412.4刪減C2513工程變更T+C+P2613.7法規改變T+C2713.8成本的增減C2/4/2023105索賠控制注：T—工期；C—成本；p—利潤。序號合同條款條款主要內容索賠內容2814.8延誤的付款T+C+P2915.5業主終止合同C+P3016.1承包商暫停工作的權利T+C+P3116.4終止時的付款T+C+P3217.4業主的風險T+C（+P）3318.1當業主為應投保方面未投保時C3419.4不可抗力T+C3520.1承包商的索賠T+C+P04二月2023106(2)索賠的類型1)承包商向業主的索賠：①不利自然條件及人為障礙引起的索賠：②工程變更引起的索賠：③工程延期引起的索賠：④加速施工引起的索賠：⑤業主不正當中止工程引起的索賠：//04二月2023107⑥物價上漲引起的索賠：⑦法律、貨幣及匯率變化引起的索賠：⑧延期支付工程款的索賠：⑨不可抗力引起的索賠。通常所說的索賠是指承包商向業主的索賠。04二月20231082)業主向承包商的索賠(反索賠)①工期延誤引起的索賠：②質量不滿足合同要求引起的索賠：③對超額利潤的索賠：④對指定分包商的付款索賠：⑤承包商不正當放棄工程引起的索賠。//04二月2023109(3)索賠費用的計算索賠費用包括直接費、間接費、利潤、稅金以及利息等組成部分。直接費包括直接工程費(人工、材料、機械使用費)和措施費(技術措施和組織措施費)。處理索賠時，直接費按照實際增加的費用計算。間接費、利潤、稅金以及利息等項目需要按照實際情況來決定是否計算，計算標準按照原報價單或合同或雙方的約定來確定。04二月2023110(4)索賠的程序①承包單位在規定的期限內(通常是28天，下同)向監理機構提交“索賠意向通知書”：②監理進行調查，收集與索賠有關的資料：③承包單位在發出索賠意向后規定的期限內，向項目監理機構提交《索賠申請表》：④總監進行索賠條件審查，決定是否受理：⑤總監進行索賠費用審查，簽署《索賠審批表》，交建設單位支付索賠款。//04二月2023111※索賠的條件(總監據此決定是否受理)①索賠事件由非承包單位的責任引起：②索賠事件造成了承包單位的直接經濟損失或者費用增加：③承包單位已按合同規定的期限和程序提出費用索賠申請表并附有憑證材料。//04二月2023112索賠控制例：某建設單位和施工單位按照《建設工程施工合同（示范文本）》簽訂了施工合同，合同中約定建筑材料由建設單位提供，由于非施工單位原因造成的停工，機械補償費為200元/臺班，人工補償費為50元/日工；總工期為120天；竣工時間提前獎勵為3000元/天，誤期損失賠償費為5000元/天。經項目監理機構批準的施工進度計劃如圖7-6所示（單位：天）。04二月2023113索賠控制04二月2023114索賠控制施工過程中發生如下事件：事件1：工程進行中，建設單位要求施工單位對某一構件作破壞性試驗，以驗證設計參數的正確性。該試驗需修建兩間臨時試驗用房，施工單位提出建設單位應該支付該項試驗費用和試驗用房修建費用。建設單位認為，該試驗費屬建筑安裝工程檢驗試驗費，試驗用房修建費屬建筑安裝工程措施費中的臨時設施費，該兩項費用已包含在施工合同價中。04二月2023115索賠控制事件2：①由于建設單位要求對B工作的施工圖紙進行修改，致使8工作停工3天（每停1天影響30工日，10臺班）；②由于機械租賃單位調度的原因，施工機械未能按時進場，使C工作的施工暫停5天（每停1天影響40工日，10臺班）；04二月2023116索賠控制③由于建設單位負責供應的材料未能按計劃到場，E工作停工6天（每停1天影響20工日，5臺班）。施工單位就上述三種情況按正常的程序向項目監理機構提出了延長工期和補償停工損失的要求。04二月2023117索賠控制事件3：在工程竣工驗收時，為了鑒定某個關鍵構件的質量，總監理工程師建議采用試驗方法進行檢驗，施工單位要求建設單位承擔該項試驗的費用。04二月2023118索賠控制問題1．事件1中建設單位的說法是否正確?為什么?問題2．逐項說明事件3中項目監理機構是否應批準施工單位提出的索賠，說明理由并給出審批結果（寫出計算過程）。問題3．事件3中試驗檢驗費用應由誰承擔?問題4.分析施工單位應該獲得工期提前獎勵，還是應該支付誤期損失賠償費。金額是多少?04二月2023119索賠控制【解】（1）建設單位的說法不正確。因為建筑安裝工程費用項目組成的檢驗試驗費中不包括構件破壞性試驗費；建筑安裝工程費中的臨時設施費也不包括試驗用房修建費用。04二月2023120索賠控制（2）①B工作停工3天，應批準工期延長3天，因屬建設單位原因且B工作處于關鍵線路上；費用可以索賠。應補償停工損失=3天×30工日×50元/工日+3天x10臺班×208元/臺班=10500元②c工作停工5天：工期索賠不予批準，停工損失不予補償，因屬施工單位原因。04二月2023121索賠控制③E工作停工6天：應批準工期延長1天，該停工雖屬建設單位原因，但E工作有5天總時差，停工使總工期延長l天；費用可以索賠，應補償停工損失=6天×20工日×50元/工日+6天×5臺班×200元/臺班=12000元04二月2023122索賠控制（3）若構件質量檢驗合格，試驗的費用由建設單位承擔；若構件質量檢驗不合格，試驗的費用由施工單位承擔。（4）根據事件2中問題③可知，停工使總工期延長1天，即實際工期為122天。由于非施工單位原因使8工作和E工作停工，造成總工期延長4天，工期提前120+4-122=2天施工單位應獲得工期提前獎勵，應得金額：2天x3000元／天：6000元04二月20231236。審查工程中間結算(1)工程款價款的結算方式①按月結算②按形象進度結算③竣工后一次結算④雙方約定的其他方式//04二月2023124(2)工程預付款工程預付款是施工合同簽訂以后由發包人按照合同約定，在工程開工前預先支付給承包人的工程款，用于施工準備以及所需的主要材料和構件的備料，因此又稱為預付備料款。①工程預付款的額度預付款額度要保證施工所需材料和構件的正常儲備，一般由雙方在合同中約定。//04二月2023125②工程預付款的扣回隨著工程進度的推進，預付款一般應以進度款抵扣的方式予以扣回。扣款的方法有：※由承發包雙方以合同形式約定扣款方式：※按公式計算：從未施工工程尚需的主要材料及構件的價值相當于預付款數額時起扣，在隨后的每次中間結算工程價款中，按主要材料及構件比重抵扣預付款，至竣工前全部扣清。//04二月2023126預付款起扣點T=P-M/NT—起扣點，即開始扣回預付款時的累計完成工程金額：P—工程合同金額：M—工程預付款數額：N—主要材料、構件占全部工程合同金額的比例。//04二月2023127[例]某工程合同總額為200萬元，工程預付款為24萬元，主要材料及構件占工程合同總金額的比例為60%，試計算工程預付款的起扣點。[解]預付款起扣點=P-M/N=200-24/60%=160萬元。即當工程完成160萬元時，本項工程預付款開始起扣。//04二月2023128②工程進度款的支付※工程進度款支付要遵循一定的程序(參見“審核工程款支付申請”)。※工程進度款支付中通常要扣除預付款及工程質量保修金(保證金、保留金)。※工程進度款支付要嚴格按照合同執行。//04二月2023129(3)工程進度款①工程進度款的計算工程進度款的計算主要涉及到工程量的計算和單價的確定兩個方面。單價主要根據承發包雙方在合同中約定的計價方法來確定。常見的計價方法有工料單價法和綜合單價法兩種。工料單價法一般采用可調價格方式，綜合單價法通常采用固定價格方式。//04二月2023130[例]承發包雙方就某工程簽訂了施工合同，合同工程量為5000m3，合同單價為200元/m3，合同工期4個月。合同中有關付款的條款如下：(1)開工前發包人向承包人支付合同總價20%的預付款：發包人自第1月起，從承包人的工程進度款中按5%的比例扣留質量保修金：(2)當實際完成的工程量超過合同工程量10%時，超過部分單價在原單價基礎上下浮10%：(3)監理簽發月度付款的最低金額為25萬元：(4)預付款在最后兩個月內均勻扣除。//04二月2023131承包單位每月實際完成并經監理工程師簽證確認的工程量如下表所示：每月實際完成的工程量月份1234完成工程量(m3)1000150020001400累計完成工程量(m3)1000250045005900試求：預付款：每月完成的工程價款：監理應簽證的工程進度款：監理實際簽發的支付證書金額。//04二月2023132【解】(1)工程預付款＝5000×200×20％＝20(萬元)(2)每月完成工程價款、監理應簽證的工程進度款以及監理實際簽發的支付證書金額為：①第一個月完成的工程價款＝1000×200＝20(萬元)應簽證的工程進度款＝20×95％＝19(萬元)由于本月應簽證的工程款小于25萬元，故監理工程師不予簽發支付證書。//04二月2023133②第二個月完成的工程價款＝1500×200＝30(萬元)應簽證的工程進度款＝30×95％＝28。5(萬元)實際簽發的支付證書金額＝28。5＋19＝47。5(萬元)③第三個月完成的工程價款＝2000×200＝40(萬元)應簽證的工程進度款＝40×95％＝38(萬元)應扣預付款＝20×50％＝10(萬元)實際簽發的支付證書金額＝38－10＝28(萬元)//04二月2023134④第四個月超過估算工程量10%的工程量＝5900－5000×(1+10%)＝400m3超出部分的單價＝200×0。9＝180元/m3完成的工程價款＝1000×200＋400×180＝27。2(萬元)應簽證的工程進度款＝27。2×95％＝25。84(萬元)應扣預付款＝20×50％＝10(萬元)實際簽發的支付證書金額＝25。84－10＝15。84(萬元)////04二月2023135工程款價款【例7-3】某工程，建設單位與施工單位按照《建設工程施工合同（示范文本）》簽訂了施工合同，合同工期9個月，合同價840萬元，各項工作均按最早時間安排且勻速施工，經項目監理機構批準的施工進度計劃如圖7-9所示（時間單位：月），施工單位的報價單（部分）見表7-3。施工合同中約定：預付款按合同價的20％支付，工程款付至合同價的50％時開始扣回預付款，3個月內平均扣回；質量保修金為合同價的5％，從第l個月開始，按月應付款的10％扣留，扣足為止。04二月2023136工程款價款

施工進度計劃（時間單位：月）04二月2023137工程款價款

施工單位報價單（部分）工作ABCDEF合價（萬