1第五章 海上貨物運輸保險費率厘定第一節(jié)貨物報價及其投保金額和保費計算一、貿(mào)易貨物的價格換算〔一〕三種價格術(shù)語的價格構(gòu)成〔P172〕FOB 本錢CIF 本錢+保險費+運費CFR 本錢+運費〔二〕貿(mào)易貨物的價格換算1、FOB價格換算成CFR CFR==FOB + F 〔運費〕FOB價格換算成CIF按CIF不加成投保 保費金額：CIF = FOB + I〔保費〕+ F〔運費〕費率：I〔保費〕CIFXR〔費率〕CIF=FOB+CIFXR+FCIF-CIFXR=FOB+FCIF=FOB+F/1—RCIF加成投保國際貿(mào)易中的貨物運輸保險的保險金額—般以發(fā)票價值為根底確定的。從買方的進口本錢看,除去進口商品的貨價外,還包括運費和保險費,即以CIF價值作為保險金額。但在貨物發(fā)生損失時,被保險人已支付的經(jīng)營費用和原來可以獲得的預(yù)期利潤,,各國保險法及國際貿(mào)易慣例一般都規(guī)定進出口貨物運輸保險的保險金額可在CIF貨價根底上適當(dāng)加成。依據(jù)國際商會制訂的《國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》和《跟單信用證統(tǒng)一慣例》中有關(guān)規(guī)定,一般是加成10％。固然,保險公司與被保險人可以依據(jù)不同貨物,,商定不同的加成率。過高的加成率,有時會造成保險公司的誤會而拒絕承保,或者大幅度增加保險費,對投保人不利。FOB價格依據(jù)加成投保換算成CIF：如加成10%〔加成率〕CIF=FOB+ F/1—〔1+加成率〕XR2、CFR-------FOB FOB=CFR——FCFR CIF保費金額：CIF = CFR + I〔保費〕費率：I〔保費〕CIFXR〔費率〕CIF=CFR+CIFXRCIF-CIFXR=CFRCIF=CFR/1—R加成投保狀況下：CIF=CFR/1—〔1+加成率〕XR3、CIF FOB不加成狀況下：FOB==CIF—I—F ； FOB==CIFX〔1—R〕—F加成狀況下： FOB==CIFX〔1—投保加成XR〕—FCIF CFR不加成狀況下：CFR==CIF—I ； CFR==CIFX〔1—R〕加成狀況下： CFR==CIFX〔1—投保加成XR〕以上公式說明,貨物、運費和保險費都作為保險標(biāo)的一起加成投保。因此,對外報價假設(shè)從CFR價格換算成CIF價格,或者在CFR合同項下貨物賣方代買方辦理投保,都不能以CFR價格為根底直接加成計算保險金額,而應(yīng)先把CFR轉(zhuǎn)化為CIF價格再加成計算保險金額,然后再計算保險費。從CFR價格CIF價格時,可利用以下公式：CIF=二、保險金額確實定和計算保險金額是被保險人對保險標(biāo)的實際投保金額,是保險公司擔(dān)當(dāng)保險責(zé)任的標(biāo)準(zhǔn)和計收保險費的根底,保險金額就是保險公司賠償?shù)淖罡呦揞~,投保人投保運輸貨物保險時一般應(yīng)向保險公司申報保險金額。一般來講,保險金額應(yīng)與保險價值相等,足額保險(FullInsurance)。被保險人申報的保險金額小于保險價值稱之為缺乏額保險(UnderInsurance)。在此狀況下,保險貨物發(fā)生損失時,險金額大于保險價值,就是超額保險(ExcessInsurance),超額局部無效,保險人只依據(jù)可保價值賠付。保險金額的計算方法(WaysofCalculatingSumInsured)保險金額的計算是以CIF價格為根底,即CIF價格乘以加成率。以公式表示：保險金額=CIF價格(1+加成率)對于進口貨物保險,CIF價格為準(zhǔn),一般不再加成,CIF進口貨價,如按CFRFOB條件進口,按特約保險費率和平均運費率直接計算保險金額。按CFR價格進口時： 保險金額=CFR價格(1+特約保險費率)按FOB價格進口時： 保險金額=FOB價格(1+平均運費率+特約保險費率)上述進口貨物保險金額的計算公式,是保險公司與被保險人特別商定的,平均運費率和特約保險費率在預(yù)約保險合同中已經(jīng)列明,目的是為了簡化手續(xù),,以保險金額為計算根底,向保險公司交納保險費。=保險金額三、保險費的計算(CalculationofPremium)

保險費率,國際貿(mào)易價格條件和保險費率確定之后,才能計算保險費。計算方法有以下幾種：(一CIF價格條件下,保險費的計算。CIF價格包括保險費在內(nèi),賣方在確定出售貨價時,已依據(jù)以下公式和方法將計算出的保險費包括在貨價之內(nèi)。1.計算方法：先計算出CIF價格: CIF價格=再計算出保險費： Premium=CIF價格(1+投保加成率) 費率(二CFR價格條件下,買方要求賣方代辦保險,CFR價格改為CIF價格。計算方法：Premium=(三)原為FOB價格條件,FOB加保險價,即通常的CIF價格,計算方法：Premium=其次節(jié)海上貨物運輸保險費率厘定是在貨物損失率和賠付率的根底上，參照國際保險費率水平并依據(jù)我國貿(mào)易需要而制定的。一、海上保險費率的定義(DefinitionofMarineInsuranceRate)海上保險費率(PremiumRate)是指保險公司按保險金額等保險條件向投保人或被保險人收取保險費的比例,通常按百分比或千分比來計算。與保險費的構(gòu)成相對稱,海上保險費率是由純費率和附加費率兩個局部構(gòu)成,兩者之和稱為毛費率。1、純費率也稱根本費率,純費率確定是依據(jù)各類保險災(zāi)難事故以確定范圍的保險標(biāo)的,在確定時期內(nèi)發(fā)生的頻率和范圍內(nèi)、同一時期的實際賠付率。純費率作為支付賠款之用,是以危急概率為根底,即以海上保險標(biāo)的可能發(fā)生危急的頻率和發(fā)生保險事故可能導(dǎo)致的損毀程度為準(zhǔn),在這個根底上求得海上保險標(biāo)的接近實際的賠償金額后,再按賠償金額和保險金額的百分比來確定保險標(biāo)的物的損失率,這種比例是依據(jù)確定的客觀性,受人為因素的影響較小。2、附加費率附加費率則是確定時期保險業(yè)務(wù)活動的各營業(yè)支出的百分比,另外還包括保險經(jīng)營的盈利因素。附加費率確實定,往往與保險經(jīng)營治理的水平有關(guān),受人為因素的影響較大,具有較強的主觀性,因此在海上保險經(jīng)營活動中,提高經(jīng)營治理水平,削減本錢費用開支,降低附加費率的比例,是每一個保險公司必需予以充分考慮的事項總體下降,這樣,一方面可減輕樁保險人的保費負擔(dān),擴大盈利;另一方面,較低的費率水平能使保險公司在業(yè)務(wù)經(jīng)營中更具有競爭力。二、海上保險費率確定的特別性〔如貨物的直達運輸和聯(lián)運不斷變更；以及影響保險程度上是依據(jù)承保其他海上財產(chǎn)保險的閱歷以及對各種影響財產(chǎn)風(fēng)險因素的根本了解上保險費率的制定中，保險人的閱歷起著很大的作用。量的多少，賜予不同的折扣則更是習(xí)慣做法。三、影響海上保險費率確定的因素〔P330〕海上風(fēng)險的因素及風(fēng)險的多樣性影響海上保險費確實定。(一)貨物的種類、性質(zhì)、特點和包裝運輸過程中如遭到同一種自然災(zāi)難和意外事故,其發(fā)生損失的可能性和損失程度也全然不同。此外,貨物的包裝與裝載對危急發(fā)生的可能性也有很大影響,包裝好壞會直接關(guān)系到物可能造成的損失及程度以及貨物本身特點和包裝,確定相應(yīng)的保險費率。(二)運輸工具、運輸線路和港口狀況運輸工具的舊程度(船齡)、抗災(zāi)力氣、設(shè)備狀況等條件,對運輸貨物患病損失的影響很大;運輸線路的自然條件,氣候條件、航線的長短及區(qū)域范圍等狀況對保險標(biāo)的物患病損所不同。因此,確定保險費率時,必需綜合考慮以上因素。(三)運輸方式在不同的運輸方式下,保險標(biāo)的發(fā)生損失的可能性及損失程度也是不同的船舶運輸或擴展內(nèi)陸運輸?shù)奈＜背潭纫蚕喈?dāng)大費率。(四)保險責(zé)任范圍和保險條件〔投保險別〕保險責(zé)任范圍和保險條件是打算費率凹凸的主要因素,承保責(zé)任范圍與保險費率成正賠額的保險條件,或超過確定比例加成的保險條件,其保險費率相應(yīng)提高。(五)被保險人和船東信譽以及以往的損失記錄由于海上保險標(biāo)的處于流淌之中,由船東或船舶治理人所把握,因此,海上保險標(biāo)的物的風(fēng)險發(fā)生,通常與人的因素較為親熱,加上海上保險又難于使保險公司發(fā)揮檢查、監(jiān)視懇切,也可以影響保險公司的風(fēng)險的估量失記錄、船長的航海記錄、學(xué)識、閱歷、船員素養(yǎng)等是確定費率時,必需考慮的因素。(六)船齡和船舶噸位船舶在15年以上的視為老船，保險人對這類船裝載貨物要加收保費，用小噸位船裝運的貨物要加費。〔七〕其他危急性和非危急性因素主要包括國際國內(nèi)保險市場的供求狀況、市場同業(yè)競爭狀況、國際國內(nèi)政治經(jīng)濟形勢由于其對保險公司的經(jīng)營活動有很大影響,因此在確定保險費率時,是一個需要考慮的重同一般商品一樣會受到供求關(guān)系的影響,保險供給大于保險需求時,保險費率就會下降果保險需求大于保險供給時,保險費率就會上升。同樣,與一般商品一樣,在保險市場上,供給者之間、需求者之間、供求者與需求者之間的競爭,都會引起保險費的上升或下降下浮動的界限,以避開發(fā)生不行推想的經(jīng)營風(fēng)險。〔八〕厘定海上保險費率應(yīng)考慮的國際因素海上保險經(jīng)營活動的內(nèi)容和方式與國際貿(mào)易、國際航運、金融、保險市場嚴(yán)密相聯(lián),因此,其主要險種的風(fēng)險,保障對象和保障范圍,都不行避開地與國際市場發(fā)生聯(lián)系,受之國際市場的供需狀況,費率水平,競爭狀況;某一地區(qū)的戰(zhàn)斗沖突狀況;某一國家的政治動亂,工人罷工等狀況,無一不對海上保險費率有打算性影響。另一方面,同其他險種相比,海上保險承保的風(fēng)險責(zé)任高度集中,損失金額巨大,因此大局部風(fēng)險責(zé)任需要通過再保險在國際保險市場和再保險市場范圍內(nèi)進展轉(zhuǎn)嫁,假設(shè)在制定保險費率時,假設(shè)不考慮目前保險市場和再保險市場的供求狀況和費率行情而確定費率,則不但會不為國際再保險公司所承受,還會使風(fēng)險責(zé)任向國際市場轉(zhuǎn)移發(fā)生困難不出去,萬一發(fā)生災(zāi)難時,有可能導(dǎo)致保險公司的經(jīng)營陷入逆境甚至破產(chǎn)國際保險市場的行情,以加強保險公司在國際保險市場的競爭力為國際再保險公司所承受,以順當(dāng)?shù)厥刮＜痹趪H范圍內(nèi)分散。英國勞合社所厘定的保險費率在國際海上保險市場上起著主導(dǎo)作用。四、我國海上保險費率的構(gòu)成(FormationoftheNationalMarineRate)中國人民保險公司承保我國進出口貨物的運輸保險費率計收保險費．(一)出口貨物保險費率的構(gòu)成“指明貨物”僅指特別訂明的貨物，但凡未列入“指明貨物費率”中的貨物，統(tǒng)屬“一般貨費率標(biāo)準(zhǔn)。費率表構(gòu)造包括四局部，簡介如下：1、一般貨物費率安險或水漬險的根底上加保,加保一項附加險,除了費率表中另有規(guī)定外,依據(jù)一切險的物是指特別指明的某些貨物,但凡未指明的屬于一般貨物。陸運、空運和郵包險費率分別為根本險費率和一切險費率兩種。附加險的費率計收標(biāo)準(zhǔn)同海上運輸貨物保險一樣。2、指明貨物加費費率指明貨物加費費率，這是針對某些易損貨物加收的一種附加費率。需要增加費率的貨物在商品欄內(nèi)應(yīng)明確,同時在備注欄內(nèi)注明的免賠率,加貼條款等有關(guān)規(guī)定。凡屬于指明貨物費率表中所列舉的貨物,在計算費率時,應(yīng)首先算出一般貨物費率、然后再加上該項指明貨物的增加費率。3、貨物戰(zhàn)斗、罷工費率通常狀況下，均按一個費率計收保險費。戰(zhàn)斗險費率獨列出。海運、陸運、空運、郵包的戰(zhàn)斗險費率一般為0.03％,但是可視某一地區(qū)戰(zhàn)斗形勢的變化,隨時調(diào)整。4、其他加費規(guī)定主要是觖決上述三項所不能解決的問題。計算出口貨物保險費率總公式：總保險費率=一般貨物費率+指明貨物加費費率+戰(zhàn)斗險費率+其他規(guī)定的加費標(biāo)準(zhǔn)〔二〕進口貨物保險費率的構(gòu)成我國保險公司進口貨物的保險費率有“特約費率表”和“進口貨物保險費率表”兩種。“特約費率表”目前僅適用于同中國人民保險公司簽訂有預(yù)約保險合同的各專業(yè)進出口公表構(gòu)造包括四局部，簡介如下：1、一般貨物費率2、指明貨物加費費率3、其他加費規(guī)定4、老船加費費率〔逾齡運輸工具(船齡)加費〕15年以上被認為是老船,保險公司按老船的費費率表加