財務部門年度工作計劃2023?作為一名酒?店的財務經?理，身上的?擔子是最重?的，我不僅?要做好酒店?的任何財務?，不能出現?任何壞賬，?而且整個酒?店的發展和?我有很大的?關系。作為?酒店的實力?型人物，我?一直在注意?，注意和每?個同事、員?工搞好關系?，高處不勝?寒，做好領?導一定要這?樣。當然?最重要的是?要注意公司?的財務問題?了，財務問?題在任何地?方都是整個?公司的心臟?，是最重要?的，不能出?現任何馬虎?。一旦有馬?虎了，那這?個公司面對?的只能是倒?閉了，財務?問題的重要?性不用贅言?了。我當?財務經理已?經有些年了?，酒店沒有?出現過任何?財務問題的?狀況，所以?我的工作一?直是比較好?做的，在公?司的人氣也?很高。因為?只要公司的?的財務不出?現問題，能?及時的將員?工的工資發?下去，這比?說一萬句好?話都重要。?我一直信守?這個原則，?一直這樣做?，我很相信?這就是對的?。下面又?到了我的一?年的財務計?劃了，財務?計劃對酒店?一年的發展?狀況尤為重?要，每年我?都能做好，?今年當然不?能例外了。?財務計劃?是財務預測?所確定的經?營目標的系?統化和具體?化，又是控?制財務收支?活動、分析?經營成果的?依據。財務?計劃工作的?本身就是運?用科學的技?術手段和數?學方法，對?目標進行綜?合平衡，制?定主要計劃?指標，擬訂?增產節約措?施，協調各?項計劃指標?。它是落實?酒店奮斗目?標和保證措?施的必要環?節。酒店?編制的財務?計劃主要包?括：籌資計?劃、固定資?產增減和折?舊汁劃、流?動資產及其?周轉計劃、?成本費用計?劃、利潤及?利潤分配計?劃、對外投?資計劃等。?每項計劃均?由許多財務?指標構成，?財務計劃指?標是計劃期?各項財務活?動的奮斗目?標，為了實?現這些目標?，財務計劃?還必須列出?保證計劃完?成的主要經?營管理措施?。編制財?務計劃要做?好以下工作?。(一)?分析主客觀?原因，全面?安排計劃指?標審視當?年的經營情?況，分析整?個經營條件?和目前的競?爭形勢等與?所確定的經?營目標有關?的各種因素?，按照酒店?總體經濟效?益的原則，?制定出主要?的計劃指標?。(二)?協調人力、?物力、財力?，落實增產?節約措施?要合理安排?人力、物力?、財力，使?之與經營目?標的要求相?適應;在財?力平衡方面?，要組織資?金運用同資?金來源的平?衡、財務支?出同財務收?入的平衡等?。還要努力?挖掘酒店內?部潛力，從?提高經濟效?益出發，對?酒店各部門?經營活動提?出要求，制?定出各部門?的增產節約?措施，制定?和修訂各項?定額，以保?證計劃指標?的落實。?(三)編制?計劃表格，?協調各項計?劃指標以?經營目標為?核心，以平?均先進定額?為基礎，計?算酒店計劃?期內資金占?用、成本、?費用利潤等?各項計劃指?標，編制出?財務計劃表?，并檢查、?核對各項有?關計劃指標?是否密切銜?接協調平衡?。這就是?我這一年的?工作計劃，?對公司財務?的計劃都做?了很好的計?劃，相信公?司一年的財?務問題不會?出現任何問?題的。在金?融危機的大?前提下，酒?店的生意也?受到了很大?的困擾，這?就需要每一?個公司的員?工都能夠做?到認真負責?，積極努力?的為公司的?生存做出自?己應有的力?量。財務部門年度工作計劃2023（二）?在新的一年?里,財務科?將一如既往?的緊緊圍繞?公司的總體?經營思路,?從嚴管理,?積極為公司?領導經營決?策當好參謀?,財務科工?作計劃具體?有以下工作?安排和計劃?。一、顧?全大局，服?從領導，堅?定目標不動?搖。財務?科工作計劃?年初財務預?算，是通過?公司職代會?集體意見表?決制訂的，?它反映了公?司新的一年?總體經營目?標和任務。?財務科全體?人員要端正?態度，積極?發揮主觀能?動性，時刻?堅持以公司?大局為重，?不折不扣的?完成公司安?排的各項工?作任務。?1、按財務?預算科學合?理安排調度?資金，充分?發揮資金利?用效率。平?時要積極提?供全面、準?確的經濟分?析和建議，?為公司領導?決策當好參?謀，2、?積極爭取政?策。積極利?用行業政策?，動腦筋、?想辦法、爭?取銀行等相?關部門優惠?政策，為公?司謀取最大?經濟利益。?3、深入?研究稅收政?策，合理避?稅增效益。?新的一年里?，全體財務?人員應加強?稅收政策法?規的研究和?學習，加強?與稅務部門?各項工作的?聯系和協調?，通過合理?避稅為公司?增加效益。?4、財務?科工作計劃?搞好電費清?收核算，合?理調度資金?完成年度預?算。近年來?電費回收程?序逐步規范?，高耗能企?業市場回暖?，電費回收?成績顯著，?給企業現金?流量帶來積?極有利影響?，同時也給?財務流動資?金管理提出?了更高要求?。___年?，我們應適?應新形勢，?進一步加強?流動資金分?析和管理，?為公司謀求?最大利益。?5、搞好?固定資產管?理。凡是資?產都應該為?企業帶來效?益。某某年?，我們應加?強閑置資產?、報廢資產?處置工作，?努力提高資?產利潤率。?二、財務?科工作計劃?加強管理，?挖潛增效，?為生產經營?目標的實現?和效益的增?長服務。?管理是生產?力，是企業?正常運行的?保證，管理?是提高企業?核心競爭力?的關鍵環節?，建立創新?的機制，必?須靠管理來?保證，管理?對企業來說?是永恒的。?為此，財務?科將加強內?部管理列入?工作重點，?即進一步加?強財務管理?，降低財務?費用，控制?生產成本，?實行全面預?算管理，合?理安排，壓?縮不必要的?或不急需的?開支，做到?全年生產、?開支有預算?，有計劃，?使企業資金?得到有效合?理的發揮效?益。同時對?于機關科室?和各站所的?費用，實行?科學預算，?包干使用，?并納入年底?對各單位的?考核，有效?控制各項費?用的不合理?開支。1?、業務招待?費管理。_?__年我們?對業務招待?費的管理辦?法依然采取?行政負責、?工會參與、?紀委監督、?包干使用、?超支不補、?節約歸公的?原則管好用?好業務招待?費。嚴格執?行“就餐代?金券制”。?2、差旅?費管理。嚴?格規范差旅?費報銷程序?和職工借款?的還款時限?，堅持按照?公司《關于?加強差旅費?和職工借款?管理__通?知》制度執?行。做到堅?持原則，一?事同人，杜?絕虛報冒領?，借款長期?不還，占有?公司資金挪?作它用的現?象發生。財務部門年度工作計劃2023（三）財務部?作為公司的?核心部門之?一，肩負著?對成本計劃?控制、各部?門費用支出?的重任，在?領導的監督?下財務部工?作人員應合?理的調節各?項費用支出?，使財務工?作在規范化?、制度化的?良好環境中?更好的發揮?作用，從而?謀取利潤最?大化。一?、加強規范?管理，做好?日常核算工?作1.作?為非盈利部?門，合理控?制成本，有?效發揮企業?內部監督職?能是財務部?門工作的重?中之重，為?此，財務部?要根據領導?的旨意，加?強各項數據?統計的真實?性，為公司?今后的發展?提供可靠的?依據.進?一步加強會?計核算工作?，完善財務?制度建立?2.制度屬?于企業的硬?性管理，任?何企業都有?嚴格的規章?制度，財務?部必須制定?各崗位工作?職責明細，?明確各崗位?工作職責和?權限.3?.在應收賬?款上財務部?起到了一個?有效的監督?作用，在實?際工作中做?到每月兩次?(___個?工作日)出?具應收賬款?報表，加大?應收賬款的?管理，提高?資金的運行?質量，做好?財務檔案管?理4.各?項收支做到?賬賬相符，?賬實相符，?做到出有憑?，入有據，?在實際工作?中報銷金額?與票據相符?，做好重要?空白憑證訂?購、保管等?管理工作，?起到財務部?門的一個監?督作用。?5.嚴格遵?守財務會計?制度和稅收?法則，認真?履行職責，?順利完成并?通過各種年?審工作.?二、財務部?工作計劃.?1.為全?面響應公司?幾年發展規?劃，做好搞?好固定資產?預算治理工?作，進一步?做好費用預?算指導與預?算管理，認?真做好預算?的分析、分?解和落實工?作，讓預算?真正發揮應?有的作用.?2.加強?各項費用的?控制，采取?集中控制與?分散控制的?原則。集中?控制是在分?管領導的領?導下，指導?財務部門統?一控制，統?一核算;分?散控制是由?各個部門根?據本部門職?責分工，對?應付的成本?費用進行控?制，采取行?政負責，部?門監督的原?則，控制好?其他費用的?使用.3?.摘好固定?資產、流動?資產(庫存?資產)的管?理，(每月?應對庫存產?品進行盤點?，賬卡物必?須做到統一?標識，)凡?是資產都應?該為企業帶?來效益，提?高資產利潤?率.作為?財務部的責?任人應深入?研究稅收政?策，合理避?稅增收益，?通過合理避?稅為公司增?加收益發揚?團隊精神，?公司利益不?是個人行為?，只有整個?團隊的認真?配合，才能?充分發揮財?務管理在企?業管理的核?心作用，為?企業發展壯?大做出更新?的貢獻!?現在將規劃?某某公司財?務部的工作?計劃與制度?流程描敘如?下：計劃?公司在__?_年某月份?之前建立財?務賬，并出?具生產成本?表與財務報?表以及其他?相關報表.?因為開立賬?套前期需要?花費一定的?時間對存貨?與固定資產?等進行盤點?.但是在未?建立財務賬?前幾個月的?收入，日常?費用，付款?數據都要一?一登記整理?好及時匯報?提交給總經?理.目前正?在籌劃印刷?財務上所用?到的單據與?制做表格，?如：費用報?銷單、記賬?憑證、賬簿?等。一、?開賬前提準?備工作：?1、存貨的?盤點：包括?原材料、半?成品、成品?、低值易耗?品、工具等?進行盤點.?2、固定?資產的盤點?：由于以前?的固定資產?沒有發票，?也未進行資?產折舊.難?以判定目前?未有發票的?資產價值，?所以需要進?一步對未有?發票與舊的?設備進行評?估.3、?往來賬：應?收款與應付?款的余額數?4、現金?、銀行賬戶?余額5、?財務用單據?、表格、賬?簿6、財?務制度流程?的制做二?、財務工作?分為7大模?塊：1、?貨幣資金(?現金\銀行?)2、費?用3、工?資4、成?本核算5?、往來(應?收與應付賬?)6、固?定資產7?、存貨三?、會計人員?的工作分配?與職責總?賬會計：?1、負責每?月的現金銀?行日記賬的?制作登記.?2、每月?于規定的時?間內完成薪?資發放總表?提報主管審?核3、負?責總賬記賬?工作4、?負責憑證的?制作和賬務?的錄入5?、歸集各模?具所發生的?成本費用后?編制成生產?成本表,?提報主管?審查。6?、每月提供?各項財務總?報表及明細?表、財務報?表給上級審?查(公司審?核)7、?負責跟進倉?庫人員每月?底進行存貨?的盤點8?、領導臨時?交辦的其他?事項9、?嚴守公司商?業秘密往?來賬會計：?1、負責?每月與供應?商、客戶對?賬2、每?月底制作付?款計劃，聯?系供應商安?排付款3?、進、銷存?發票的跟進?與登記.?4、固定資?產的登記，?并依據折舊?方法進行折?舊.5、?財務檔案的?保管(外賬?與內賬的分?開歸檔保管?)6、負?責跟進倉庫?人員每月底?進行存貨的?盤點7、?領導臨時交?辦的其他事?項8、嚴?守公司商業?秘密出納?：1、負?責公司的費?用報銷，供?應商付款.?將所有的付?款單據交給?某某登記現?金銀行日記?賬.2、?每月的工資?發放及跟進?員工借款收?回3、協?助領導處理?相他事項?四、會計人?員的工作流?程(一)?、工作流程?：(某某?負責單據的?整理與現金?銀行流水賬?登記工作，?YY負責貨?幣資金的收?支工作。)?1、現金?收付a.?收現根?據YY開具?的收據收款?，檢查收據?開具的金額?正確、大小?寫一致、有?經手人簽名?，收到現金?后在收據(?發票)上簽?字并加蓋財?務“結算”?章將收據第?②聯(或發?票聯)給交?款人，某某?憑記賬聯登?記現金流水?賬.b.?費用報銷：?某某負責?每次給供貨?商或者本廠?員工報銷前?都要填寫某?某公司費用?報銷單，?本廠員工的?費用報銷單?經經理和財?務主管審核?簽名方可拿?給YY報銷?，并且要經?手人簽名。?報銷人有前?期欠款時，?報銷費用一?律先沖抵欠?款.若遇出?納無現金時?，應暫時保?存報銷單據?，待出納取?回現金時通?知領款，或?退回報銷人?，待出納取?回現金時再?通知領款.?付款的原始?憑證上加蓋?“現金付訖?”圖章，報?銷完的單據?由某某每日?去YY處拿?來及時登記?現金流水賬?，每天結束?前清點庫存?現金，是否?與賬相符.?2、銀行?收付a.?銀收某某?根據YY從?銀行取拿回?的回款單據?，核對收款?資料與發票?是否一致，?交給財務主?管審核，方?可登記現金?銀行日記賬?.b.銀?付YY每?月根據ZZ?月底作的銀?行付款計劃?，填寫匯款?單，銀行賬?號、金額大?小寫一致.?方可付款，?付款OK后?的付款單交?回給某某登?記現金銀行?日記賬.下?月中旬完成?上月的賬務?工作，確保?賬上與現金?銀行賬戶余?額一致，并?出具財務報?表.(建議?公司開立一?至兩個私人?賬戶，并開?通銀行網上?維護，方便?財務人員每?天清楚公司?的賬戶收支?情況，利于?賬務處理，?減少錯誤發?生款項收支?.賬務迷亂?.)(二?)、總賬崗?位工作流程?：1、總?賬流程：主?要是費用類?、收付款類?原始數據錄?入，財務總?賬記賬，檢?查記賬工作?，以及提供?全部財務數?據.a.?費用類：每?月整理出納?現金費用報?銷單，銀行?收款與支出?等單據，對?這些經楊立?超審核后的?原始單據進?行核對，如?復核正確，?并分類以會?計的計賬方?式填寫記賬?憑證，當月?所有費用，?現金及銀行?發生業務全?都錄入現金?銀行日記賬?，生成憑證?后，要與出?納核對現金?，銀行存款?的當月余額?。如有不一?致，要找出?原因更正。?b.應收?類：ZZ崗?位負責，傳?遞某某.?c.應付類?：ZZ崗位?負責，傳遞?某某.除了?購買原材料?做為應付賬?款，其他應?付的款項做?為其他應付?賬款，如：?固定資產、?文具用品等?其他需付款?資料.d?.攤銷、計?提、折舊：?___年公?司的裝修費?用達到某某?某多萬元，?計劃在某年?內攤銷完畢?，某年中平?均每月攤銷?金額做為長?期待攤費用?.沖減利潤?.每月對于?未抵扣的進?項發票，且?已付款，此?發票做為待?攤費用處理?，待下月抵?扣了再轉為?應交稅費的?進項稅.計?提費用主要?有工資，國?地稅稅費.?固定資產與?折舊費用由?往來會計Z?Z提供.?e.核算成?本：成本簡?稱分為料、?工、費三大?項，料：每?月要與倉庫?核對好材料?的收、發、?存數據，并?每月底進行?存貨的盤點?.根據跟單?員知會的模?具生產進度?，進行成本?核算.每套?模的用料數?量依據工程?BOM表，?再以BOM?表的數量某?材料的平均?單價，前提?工程BOM?表的數據一?定要精確，?確認好各套?模需要的用?料額后，按?各套模的生?產進度占本?月領料總數?據的比例，?(此領料指?的是共公用?料)算出各?套模的用料?成本，因生?產模需要的?共料不多，?各套模具的?用料大多數?都是固定，?如：每一套?模用的模胚?，鋼材都是?固定的模具?用，所以固?定的用料完?全計入本月?本套模的成?本，因此車?間每月停留?的共用材料?相對比較少?，所以計算?成本時，不?計算在車間?停留的材料?.領用多少?材料就當成?全部用完.?本月的總材?料成本就是?各套模的材?料成本相合?.工：本月?生產車間人?員工資全部?計入本月模?具成本中.?費：包括了?本月車間的?間接人員工?資，車間領?用的機物料?消耗品，水?電費，也就?是說除了直?接用于生產?模具的材料?，用于車間?的其他制造?費用。f?.結轉損益?：所有賬務?記賬完成后?，對全部的?數據結余核?對一次，現?金、銀行結?余要與出納?賬核對當月?余額，應收?應付結余數?要與往來會?計核對當月?余額，如有?不一致，要?找出原因更?正。接著結?轉損益，把?所有損益類?的科目接平?，整套賬將?于完成.出?具財務報表?.財務報表?交給GG審?核，公司審?核。2、?工資、伙食?的核算：每?月根據人事?部給的人員?工時，計算?每個人員的?工資，包括?中途離職人?員工資與公?共人員工資?的核算，工?資扣除項目?主要有住宿?、電費(超?出公司用電?標準需另扣?).飲水費?、保險費.?工資表單計?算核對好之?后交給GG?與經理審核?，審核好的?離職人員工?資交給出納?發放.其他?每月充一發?放.根據廚?房L給的送?油、菜、煤?氣之送貨單?，與人事給?的人員用餐?天數，計算?出本月每人?每天的伙食?費.包括人?員伙食及與?公共人員伙?食.人員伙?食費用單據?交給GG審?核。(三?)、往來會?計崗位工作?流程：主?要負責應收?應付對賬工?作，進、銷?發票的跟進?，財務檔案?資料的保管?.a.應?收類：每月?將我司開出?去的增值稅?發票，模具?的請款資料?與客戶每月?對好賬后?做應收賬款?(建議公司?招多一名跟?單員，接單?工作，并專?門跟進每一?套模具的生?產進度，知?會財務人員?分期間請款?，避免迷亂?賬務或漏請?款.)開出?去的銷項發?票收回的稅?點也要每月?與客戶確認?對好賬后做?為其他應收?賬款，(此?部份款收現?金).將每?筆應收賬款?及其他應收?賬款填寫記?賬憑證，記?賬憑證后面?附上相對應?的資料或對?賬單.以上?資料整理好?交給GG審?核OK后交?給總賬會計?某某做賬.?并跟進收款?，收回的賬?款結轉銀行?存款或現金?.銷項發票?的登記與跟?進，并依據?銷項增值稅?票填寫送貨?單及收齊相?關資料(如?：銷售合同?\采購訂單?).增值稅?票、送貨單?、銷售合同?、采購訂單?四份單據數?據要一致.?發票原件與?送貨單寄給?客戶，復印?件附在記賬?憑證后面做?賬。b.?應付類：根?據倉庫人員?傳遞的送貨?單數量與供?應商對賬，?核對對賬單?正確無誤?后，根據對?賬單上的數?量與采購訂?單的單價，?得出需要開?票的金額，?做為應付賬?款，待發票?收回后，依?據實際付款?金額結轉應?付賬款.因?自己計算金?額與供應商?開出的增值?稅發票金額?如有___?分錢相差，?沖減原材料?科目.除了?購買原材料?做為應付賬?款，其他應?付的款項做?為其他應付?賬款，如：?購買固定資?產、購買進?項發票支付?的稅點、文?具用品等其?他需付款資?料.購買進?項發票支付?的稅點每月?要跟供應商?核對稅點款?.將每筆應?付賬款及其?他應付賬款?填寫記賬憑?證.每月底?制作付款計?劃，聯系供?應商并安排?付款.需要?以銀行賬付?款的，把銀?行付款資料?交給廠長付?款.付完款?后將應付賬?款結轉沖減?銀行、現金?，填寫記賬?憑證，記賬?憑證后面附?上相對應的?資料或對賬?單.以上資?料整理好交?給GG審核?OK后交給?總賬會計某?某做賬.每?月跟進進項?發票的收齊?工作，抵扣?聯復印件附?在付款資料?后面做賬，?原件交給外?賬人員抵扣?，對于本月?不夠抵扣的?進項發票，?聯系供應商?購買稅票.?并負責處理?收齊相關資?料，(如：?送貨單\銷?售合同\采?購訂單)確?保進項增值?稅票、送貨?單、銷售合?同、采購訂?單四份單據?數據一致。?c.固定?資產的登記?與折舊：跟?據購買固定?資產合同，?依據合同資?料確認是否?需要分期?按排付款與?發票的收齊?工作，在公?司收到固定?資產時登記?到固定資產?清單表格內?，固定資產?原值是不含?稅金額，不?管固定資產?是否完全付?完款，發票?是否全部收?齊，都要計?入總的不含?稅金額，并?在下一個月?進行折舊.?折舊方法采?用“平均年?限法”，也?就是“直線?法”.折舊?的年限依據?設備的價值?，一般分_?__年、_?__年、_?__年折舊?.預計凈殘?值為設備的?不含稅金額?的___%?計算.每月?都要進行固?定資產折舊?.直到設備?按期提完折?舊或依然還?在使用，這?樣就不需要?再提折舊.?根據設備的?用途分管理?用的設備入?管理費用，?車間用的設?備入制造費?用.折舊資?料與固定資?產清單交G?G審核后轉?交給總賬會?計入賬.?d.財務檔?案的保管：?內外賬要分?開柜進行保?存。e.?其他事項：?與某某同時?處理倉存存?貨數據，并?跟進倉庫人?員每月底進?行存貨盤?點，核對數?據.前提倉?庫人員必須?根據送貨單?上的材料名?稱與數量是?否與實物相?符，對單據?與實物不符?合的，有權?退回.如單?據與實物不?符，給生產?領料或財務?對賬造成混?亂，追究倉?庫人員責任?.f.?外賬聯系：?每月初__?_號前將部?份單據的原?件(如：發?票、收據、?領料表、?存貨表及其?他費用單據?等)給外賬?做賬，自己?留復印件給?某某入賬.?最后，建?議公司購買?一套財務軟?件或ERP?整套軟件.?(ERP整?套軟件包括?：財務、?倉庫、采購?等模塊，價?格相對單純?的財務軟件?貴出___?倍.)以提?高日常工作?效率，提升?企業管理水?平，目前公?司業務經營?規模闊大，?且往來單位?數量眾多，?手工財務核?算模式導致?效率低，精?確度不高，?監控不