書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她中國農業銀行云南分行2022年校園招聘測試題(4)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.根據客戶的年齡和風險承受能力，將一部分資產投資于風險型資產，另一部分資產以銀行存款、國債等安全型資產持有，這在投資規劃中稱為（）。?

A．資產配置

B．證券選擇

C．基本面分析

D．投資策略

答案：A

解析：在專業理財服務中，理財師在投資規劃中最重要的工作是根據客戶的需求，風險屬性，以及相關投資方法，按不同的比例把客戶的資產科學地配置在不同的資產類別中，其中包括股票、債券、不動產、現金等，即資產配置。2.在保險活動中，規定最大誠信原則主要是由于（）。

A.保險經營中信息的不對稱性

B.保險合同的附合性

C.保險經營中的風險性

D.保險合同的射幸性

E.保險合同的雙務性

答案：A,B,D

解析：在保險活動中，之所以規定最大誠信原則，主要歸因于保險信息的不對稱性和保險合同的附合性與射幸性。3.某投資者正在考察一只股票，并了解到當前股市大盤平均收益率為12％，同期國庫券收益率為5％，已知該股票的β系數為1．5，則該只股票的期望收益率為()。

A.13．5％

B.14％

C.15．5％

D.16．5％

答案：C

解析：由資本資產定價模型可得該只股票的期望收益率為：4.現金流缺口包括正常情景下和壓力情景下的現金流缺口。（）

答案：對

解析：現金流缺口包括正常情景下和壓力情景下的現金流缺口。5.風險預警方法主要有（）。

A.專家判斷法

B.評級方法

C.信用評分方法

D.內部評級方法

E.統計模型

答案：A,B,C,E

解析：許多金融機構將非結構化的邏輯回歸分析和神經網絡技術引入了預警模型，通過監測一套先導指標體系來預測危機發生的可能性。主要方法有：專家判斷法、評級方法、信用評分方法、統計模型。故本題選ABCE。

6.合規文化是銀行在業務發展和經營管理中形成的遵規守法的價值取向。（）

答案：對

解析：合規文化是銀行在業務發展和經營管理中形成的遵規守法的價值取向。7.個人職業信息反映的信息不包括（）。

A.就業情況

B.職業

C.收入

D.信用交易信息

答案：D

解析：個人職業信息反映個人職業、就業情況、收入等信息，不包括個人信用交易信息。8.下列情形中，重新定價風險最大的是（）。

A.以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源

B.以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源

C.以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源

D.以長期固定利率存款作為長期股東利率貸款的融資來源

答案：B

解析：商業銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當利率上升時，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出隨利率的上升而增加，從而使銀行的未來收益減少，重新定價風險增大。9.銀行最常見的個人貸款營銷渠道包括（）。

A.合作機構營銷

B.網點機構營銷

C.電子銀行營銷

D.項目營銷

E.產品營銷

答案：A,B,C

解析：銀行最常見的個人貸款營銷渠道主要有合作機構營銷、網點機構營銷和電子銀行營銷三種。10.國內商業銀行A銀行為中國進出口銀行代理了資金結算業務，對A銀行來說，該項業務稱為（）。

A.代理中央銀行業務

B.代理商業銀行業務

C.代理政策性銀行業務

D.代理證券業務

答案：C

解析：商業銀行的代理銀行業務主要包括：①代理政策性銀行業務，即代理資金結算、代理現金支付、代理專項資金管理、代理貸款項目管理等業務；②代理中央銀行業務，即代理財政性存款、代理國庫、代理金銀等業務；③代理商業銀行業務，即代理結算業務、代理外幣清算業務、代理外幣現鈔業務等。題中，中國進出口銀行屬于政策性銀行，所以A銀行此項業務是代理政策性銀行業務。11.個人貸款的貸后與檔案管理是指貸款發放后到合同終止期間對有關事宜的管理，包括（）等工作。

A.貸后檢查

B.合同變更

C.本息回收

D.貸款的風險分類與不良貸款管理

E.貸款檔案管理

答案：A,B,C,D,E

解析：個人貸款的貸后與檔案管理是指貸款發放后到合同終止期間對有關事宜的管理，包括貸后檢查、合同變更、本息回收、貸款的風險分類與不良貸款管理以及貸款檔案管理等工作。12.下列哪種情況不應計人不良貸款?（）

A.李某因出差在外，未及時歸還貸款本息

B.張某宣告死亡，以其財產清償后，仍未能還清其生前貸款

C.趙某由于金融危機而失去工作，目前無正常收入，暫無力償還房貸

D.王某已無力歸還貸款，銀行將其抵押物拍賣，但損失金額尚不能確定

答案：A

解析：按照五級分類制度，個人住房貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，其中，后三類屬于不良個人貸款。選項A是正常貸款。13.個人汽車貸款風險管理中與合作機構相關的風險主要包括（）。

A.保險公司的履約保證保險

B.汽車經銷商的第三方保證擔保

C.專業擔保公司的第三方保證擔保

D.汽車經銷商的欺詐風險

E.汽車貸款簽約和發放的風險

答案：A,B,C,D

解析：與合作機構相關的風險主要包括：汽車經銷商的欺詐風險和合作機構的擔保風險。其中合作機構的擔保風險主要是保險公司的履約保證保險，以及汽車經銷商和專業擔保公司的第三方保證擔保。

14.經王某請求，國家專利復審機構宣告授予李某的專利權無效，并與2015年5月20日向李某送達決定書，6月10日李某因交通事故死亡。李某妻子不服決定，向法院提起行政訴訟。下列說法正確的是()。

A、李某妻子應以李某代理人身份起訴

B、法院應當通知王某作為第三人參加訴訟

C、本案原告的起訴期限為60日

D、本案原告應先申請行政復議再起訴

答案：B

解析：B

選項A，李某妻子可以以自己名義起訴。選項C，應當自接到通知之日起三個月內向法院起訴。選項B，法院應當通知無效宣告請求程序的對方當事人作為第三人參加訴訟，因此選B。15.稅收的固定性是指國家征稅之前預先規定了統一的征稅標準，包括（）。

A.納稅人

B.滯納金

C.稅率

D.納稅期限

E.納稅地點

答案：A,C,D,E

解析：稅收的固定性是指國家征稅之前預先規定了統一的征稅標準，包括：納稅人、課稅對象、稅率、納稅期限、納稅地點等。16.2011年10月24日，穆迪將全球曼氏金融評級調降至略高于垃圾級別。此時全球曼氏金融面臨的最主要風險有（）。

A、流動性風險

B、市場風險

C、信用風險

D、戰略風險

E、.聲譽風險

答案：A,B,C,E

解析：ABC三項，全球曼氏金融持有的歐洲國家主權債券依然會使其面臨信用風險、市場風險及流動性風險。E項，穆迪對全球曼氏金融評級的下調會引發貸款人對全球曼氏金融資產質量的擔憂，要求其提前還款，從而使全球曼氏金融陷入新的財務“流動性”困境，流動性風險加劇會引發市場及投資者對全球曼氏金融的負面評價，使其面臨聲譽風險。17.關于商業銀行管理戰略說法，不正確的是()。

A.戰略目標可以分解為戰略愿景、階段性戰略目標和主要發展指標等細項

B.商業銀行管理戰略分為戰略目標和實現路徑兩個方面的內容

C.各家銀行的戰略目標各不相同，不存在共性特征

D.戰略目標確立后，應重點研究如何保證路徑的高質量和高效率

答案：C

解析：商業銀行管理戰略分為戰略目標和實現路徑兩個方面的內容，戰略目標分解為戰略愿景、階段性戰略目標和主要發展指標，所以A、B兩項正確；各家商業銀行所處的外部經濟、金融環境、內部管理以及市場定位不同，因此戰略目標各不相同，但也存在一些共性，所以C項錯誤；戰略目標確立后，商業銀行應重點研究如何保證路徑的高質量和高效率，所以D項正確。18.銀行效益評估包括（）。

A.盈利性效益評估

B.信用風險分析

C.流動性效益評估

D.銀行效益動態分析

E.客戶目標定位

答案：A,C,D

解析：銀行效益評估包括盈利性效益評估、流動性效益評估和銀行效益動態分析三個方面。19.對于規模巨大的災難性損失，一般需要（）來轉移。

A.提取損失準備金

B.沖減利潤

C.資本金

D.保險手段

答案：D

解析：一般情況下，金融風險可能造成的損失分為預期損失、非預期損失和災難性損失，商業銀行通常應對的做法為：①采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失；②用資本金來應對非預期損失；③對于規模巨大的災難性損失，如地震、火災等，可能過購買商業保險轉移風險。20.財務公司內部控制是財務公司為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對所從事的各種業務活動的風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正的一種動態過程和機制。（）

答案：對

解析：財務公司內部控制是財務公司為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對所從事的各種業務活動的風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正的一種動態過程和機制。21.信息科技是指計算機、通信、微電子和軟件工程等現代信息技術，在商業銀行業務交易處理、經營管理和內部控制等方面的應用，并包括進行信息科技治理，建立完整的管理組織架構，制定完善的管理制度和流程。()

答案：對

解析：信息科技是指計算機、通信、微電子和軟件工程等現代信息技術，在商業銀行業務交易處理、經營管理和內部控制等方面的應用，并包括進行信息科技治理，建立完整的管理組織架構，制定完善的管理制度和流程。22.利率風險按照風險來源的不同，可以分為()。

A.收益率曲線風險

B.重新定價風險

C.期權性風險

D.商品價格風險

E.操作風險

答案：A,B,C

解析：利率風險按照風險來源的不同，可以分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險、期權性風險。23.債項等級的定期更新由債項評級系統按一定時間頻率自動進行，一般按（）進行。

A.年

B.季

C.旬

D.月

答案：D

解析：債項等級的定期更新由債項評級系統按一定時間頻率自動進行，一般按月進行。24.商業銀行不得向關系人提供信用貸款，向關系人發放擔保貸款的條件不得由于其他借款人同類貸款的條件。這里“關系人”不包括()。

A．商業銀行的監事

B．商業銀行的管理人員

C．商業銀行董事投資的公司

D．保險公司

答案：D

解析：D《商業銀行法》第四十條規定的關系人是指：商業銀行的董事、監事、管理人員、信貸業務人員及其近親屬。故選D。25.關于利率市場化對商業銀行的影響，說法正確的有（）。

A.利率波動的不確定性影響銀行存貸差的利潤空間

B.把定價權交給了市場，對銀行金融產品的定價能力和技術水平提出了更高的要求

C.減少商業銀行面臨的各種風險

D.改變商業銀行外部經營環境，影響銀行業的競爭格局，使競爭日益激烈

E.增加了資本管理難度

答案：A,B,D,E

解析：利率市場化對商業銀行的影響主要包括：①利率波動的不確定性影響銀行存貸差的利潤空間，尤其對國內銀行高度依賴利息收入的傳統經營模式造成沖擊；②把定價權交給了市場，對銀行金融產品的定價能力和技術水平提出了更高的要求；③加大商業銀行面臨的利率風險、信用風險、流動性風險等一系列風險；④改變商業銀行外部經營環境，影響銀行業的競爭格局，使競爭日益激烈；⑤影響商業銀行的資產負債結構，增加了資本管理難度。

26.商業銀行對借款人收入來源審查側重點不適當的有（）。

A.張三經營一家私人石材廠，銀行經辦人員側重考察生產、經營凈現金流是否可靠、穩定、足額

B.李四是一家外企職工，銀行經辦人員側重考察李四的職務，所在公司收入的穩定性等

C.王五是一家效益不好企業的員工，其名下有諸多房產用于出租，銀行經辦人員主要考察王五的工資收入

D.方明是一家股份有限公司中層領導，且有權在股東大會召開一日前提出臨時提案并書面提交董事會，銀行經辦人員只考慮其工資收入

E.小楊是機械廠技工，同時大量投資于基金，銀行經辦人員綜合考察其工資收入和基金凈值總額

答案：C,D

解析：C項，王五主要靠租金還款，銀行應側重分析其收入來源的合法性、穩定性和可靠性；D項，方明在股份有限公司為領導且為公司的股東，銀行除考慮其工資收入外，還應考慮其職務、身份、所在公司收入的穩定性等。27.首次對銀行理財產品的銷售建立了行業監管規范的文件是()。

A.《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》

B.《中華人民共和國公司法》

C.《商業銀行理財產品銷售管理辦法》

D.《中華人民共和國商業銀行法》

答案：C

解析：2011年8月28日，中國銀行業監督管理委員會正式發布《商業銀行理財產品銷售管理辦法》，首次對銀行理財產品的銷售建立了行業監管規范。28.商業銀行的高級管理層不包括（）。

A.行長

B.副行長

C.部門經理

D.財務負責人

答案：C

解析：商業銀行的高級管理層由行長、副行長、財務負責人等組成，對董事會負責，負責具體執行董事會的決策。高級管理層成員的任職資格需要符合銀行業監督管理機構的規定。29.經過核查，無法確認異議信息存在錯誤的，征信服務中心（）。

A.對該異議信息做特殊標注

B.對信息進行復核

C.不得按照異議申請人的要求更改相關個人信息

D.按申請人要求更改個人信用信息

答案：C

解析：經過核查，無法確認異議信息存在錯誤的，征信服務中心不得按照異議申請人的要求更改相關個人信息。30.票據的功能包括()。

A、匯兌作用

B、支付與結算作用

C、融資作用

D、替代貨幣作用

E、信用作用

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

五項均符合題意。31.以下關于貸款公司的說法正確的是（）。

A.單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本金額的10%

B.貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的15%

C.貸款公司的營運資金來源包括實收資本、向投資人的借款、向其他金融機構融資但融資資金余額不得超過其資本凈額的50%

D.2008年9月，銀監會發布并實施了《貸款公司管理規定》

答案：C

解析：單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本金額的15%；貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%；2009年8月，銀監會發布并實施了《貸款公司管理規定》32.商業銀行的操作風險不是由（）所引發的風險。

A.不完善或有問題的內部程序

B.無法滿足客戶流動性

C.外部事件

D.員工、信息科技系統

答案：B

解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。操作風險可以分為由人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件所引發的四類風險。33.關于銀行市場細分的策略，如下說法不正確的是（）。

A.銀行市場細分策略，即通過市場細分選擇目標市場的具體對策

B.集中策略是指銀行把總市場細分成若干個子市場后，從中選取兩個或兩個以上子市場作為自己的目標市場，并分別為每一個目標市場設計一個專門的營銷組合

C.差異性策略是指銀行把總市場細分成若干個子市場后，從中選取兩個或兩個以上子市場作為自己的目標市場，并分別為每一個目標市場設計一個專門的營銷組合

D.市場細分策略主要包括集中策略和差異性策略兩種

答案：B

解析：銀行市場細分策略，即通過市場細分選擇目標市場的具體對策，主要包括集中策略和差異性策略兩種。①集中策略是指銀行把某種產品的總市場按照一定標準細分為若干個子市場后．從中選擇一個子市場作為目標市場。針對這一目標市場，只設計一種營銷組合，集中人力、物力和財力投入到這一目標市場。②差異性策略是指銀行把某種產品的總市場按照一定標準細分成若干個子市場后．從中選取兩個或兩個以上子市場作為自己的目標市場．并分別為每一個目標市場設計一個專門的營銷組合。34.客戶關系管理對理財業務發展的意義（）。

A.為理財師提供客戶服務的方法和工具

B.有助于培養高端客戶忠誠度，與客戶建立主辦行關系

C.有助于拉攏客戶，使客戶始終如一的選擇自己的產品

D.防止客戶流失，降低客戶開發成本

E.將客戶需求轉化為生產力，帶來銀行產品服務升級

答案：A,B,D,E

解析：作為未來銀行(其他金融機構如證券、保險、基金等也類似)最具發展潛力和專業化服務代表的理財業務，其發展、成熟更加離不開客戶關系管理。客戶關系管理對理財業務發展的意義：①為理財師提供客戶服務的方法和工具；②有助于培養高端客戶忠誠度，與客戶建立主辦行關系；③防止客戶流失，降低客戶開發成本；④將客戶需求轉化為生產力，帶來銀行產品服務升級。35.()是一種特殊類型的操作風險。

A.聲譽風險

B.法律風險

C.戰略風險

D.市場風險

答案：B

解析：法律風險是指商業銀行由是一種特殊類型的操作風險。36.個人商用房貸款可采用（）等還款法。

A.按月等額本息還款法

B.按月等額本金還款法

C.按周(雙周、三周)還本付息還款法

D.到期一次性付款

E.分期付款

答案：A,B,C

解析：個人商用房貸款期限最短為1年(含)，最長不超過10年，可采用按月等額本息還款法、按月等額本金還款法、按周(雙周、三周)還本付息還款法等還款法。37.銀行賬簿是銀行為交易目的或規避交易賬簿其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。（）

答案：錯

解析：交易賬簿是指銀行為交易目的或規避交易賬簿其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。

銀行賬簿記錄的是商業銀行未劃入交易賬簿的相關表內外業務。38.如果對個人信用報告中其他基本信息有異議，最簡便的方法就是個人到與個人業務往來的商業銀行更新、更正個人信息，商業銀行會在下一次報送數據時報送個人更新、更正過的信息，相應的，個人在個人信用數據庫的基本信息也會得到更新或更正。（）

答案：對

解析：如果對個人信用報告中其他基本信息有異議，最簡便的方法就是個人到與個人業務往來的商業銀行更新、更正個人信息，商業銀行會在下一次報送數據時報送個人更新、更正過的信息，相應地，個人在個人信用數據庫的基本信息也會得到更新或更正。39.銀行在采取所有可能措施和實施必要程序之后，（），銀行經追償后仍無法收回的債權，可認定為呆賬。

A.借款人和擔保人依法宣告破產，并終止法人資格

B.借款人遭受重大自然災害，損失巨大且不能獲得保險補償

C.借款人完全停止經營活動，被縣級及縣級以上工商行政管理部門依法吊銷營業執照

D.借款人完全停止經營活動，連續兩年以上未參加工商年檢

E.借款人觸犯刑律，依法受到制裁．其財產不足以歸還所借債務，又無其他債務承擔者

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行在采取所有可能的措施和實施必要的程序之后，符合下列條件之一的債權或者股權可認定為呆賬：①借款人和擔保人依法宣告破產、關閉、解散或撤銷，并終止法人資格，銀行對借款人和擔保人進行追償后，未能收回的債權；②借款人遭受重大自然災害或意外事故．損失巨大且不能獲得保險補償．或者以保險賠償后．確實無力償還部分或者全部債務，銀行對其財產進行清償和對擔保人進行追償后，未能收回的債權；③借款人和擔保人雖未依法宣告破產、關閉、解散、撤銷，但已完全停止經營活動，被縣級及縣級以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業執照，銀行對借款人和擔保人進行追償后，未能收回的債權；④借款人和擔保人雖未依法宣告破產、關閉、解散、撤銷，但已完全停止經營活動或下落不明，未進行工商登記或連續兩年以上未參加工商年檢，銀行對借款人和擔保人進行追償后，未能收回的債權：⑤借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財產不足以歸還所借債務，又無其他債務承擔者，銀行經追償后確實無法收回的債權；⑥另行規定的其他情況。故選項A、B、C、D、E均符合題意。40.上官夫婦目前均剛過35歲，打算20年后即55歲時退休，估計夫婦倆退休后第一年的生活費用為8萬元(退休后每年初從退休金中取出當年的生活費用)。考慮到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費用預計會以年4％的速度增長。夫婦倆預計退休后還可生存25年，現在擬用20萬元作為退休基金的啟動資金，并計劃開始每年年末投入一筆固定的資金進行退休基金的積累。夫婦倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為4％。

如果通過定期投資來彌補退休金缺口，以()為主的投資組合最適合。

A.穩健投資風格的基金

B.貨幣市場基金

C.股票

D.期貨

答案：A

解析：為了彌補退休金缺口，客戶可以采取“定期定投”(即類似年金、固定時期、固定額度的投入)的方式，或者其他方式向退休養老基金投入。資產配置的原則應當是在安全的基礎上保持適當的收益率，以穩健投資風格的基金為主的投資組合最適合。41.（）根據全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備。

A.特種準備

B.一般準備

C.專項準備

D.損失準備

答案：B

解析：一般準備是根據全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準備。

專項準備是指根據《貸款風險分類指導原則》對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。

特種準備指針對某一國家、地區、行業或某一類貸款風險計提的準備。42.進行信貸客戶內部評級的評價主體是__________，評價目標是__________，評價結果是__________。（）『2013年6月真題]

A.商業銀行；償債意愿；違約概率

B.專業評級機構；償債意愿；違約概率

C.商業銀行；客戶違約風險；信用等級

D.專業評級機構；客戶違約風險；信用等級

答案：C

解析：客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。客戶評級的評價主體是商業銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級。43.實施信用風險內部評級法初級法的銀行必須自行估計的風險要素是（）。

A.有效期限(M)

B.違約風險暴露(EAD)

C.違約概率(PD)

D.違約損失率(LGD)

答案：C

解析：內部評級法分為初級法和高級法。采用內部評級初級法的銀行應自行估計違約概率，違約損失率、違約風險暴露和有效期限等由監管部門規定。而采用高級法的銀行應該估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露和有效期限。44.當前個人住房貸款的申請者主要是收入水平波動較小的、收入市場化程度較低的工薪階層。()

答案：錯

解析：當前個人住房貸款的申請者主要是收入水平波動較大的、收入市場化程度較高的工薪階層。45.作為投資產品，（）流動性最好。

A.股票基金

B.房地產

C.貨幣基金

D.資金信托產品

答案：C

解析：房地產投資屬于固定投資、流動性較差；信托產品缺少轉讓平臺，流動性也較差。基金流動性較好，貨幣市場是一個低風險、流動性高的市場，因此貨幣基金的流動性高于股票基金。46.國際金融協會針對風險偏好的傳導提出四點意見，下列關于此意見描述錯誤的是()。

A.機構應加強關于風險偏好框架的內部交流與培訓，各級管理層必須親自參加

B.為各個業務條線和部門設定風險限額，將風險偏好轉化為業務開展的實際約束

C.各個部門負責人應當基于自身風險狀況制定各自的業務計劃

D.對業務條線和分支機構的風險保持持續關注，以促進風險偏好的動態更新

答案：A

解析：國際金融協會針對風險偏好的傳導提出以下四點意見：①機構應加強關于風險偏好框架的內部交流與培訓，且高級管理層必須親自參加；②為各個業務條線和部門設定風險限額，將風險偏好轉化為業務開展的實際約束；③各個部門負責人應當基于自身風險狀況制定各自的業務計劃，并向下屬闡明其風險和限額政策；④對業務條線和分支機構的風險保持持續關注，以促進風險偏好的動態更新。47.導致公司破產的情況有()。

A、公司虧損

B、公司不能清償到期債務

C、公司因解散而清算，資不抵債

D、公司轉移財產

E、公司依法被撤銷

答案：B,C

解析：B,C

48.下列屬于公共關系方式有（）。

A.藝術和體育投資

B.信息溝通

C.提供贈品

D.社會公益贊助活動

E.游說政府和立法機關

答案：A,B,D,E

解析：公共關系的方式包括信息溝通、游說政府和立法機關、社會公益贊助活動、藝術和體育投資等。49.在個人汽車貸款業務中，下列不屬于貸款審批人審查的內容是（）。

A.貸款用途是否合規

B.貸款人子女的收入狀況

C.貸前調查人的調查意見是否準確、合理

D.借款人申請借款的期限是否符合有關貸款辦法和規定

答案：B

解析：在個人汽車貸款業務中，貸款審批人審查的內容包括：借款人是否符合貸款條件，是否具有還款能力；借款用途是否合乎規范；借款人提供的材料是否具有完整性、有效性及合法性；申請借款的額度、期限等是否符合有關辦法和規定；貸前調查人的調查意見和貸款建議是否準確、合理；風險防范措施是否合規有效；其他需審查事項。50.下列關于商業銀行內部審計獨立性的表述，錯誤的是（）。

A.獨立性要求內部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上

B.獨立性是指內部審計活動獨立于他們所審查的活動之外

C.內部審計部門在一個特定的組織中，享有經費、人事、內部管理、業務開展等方面的相對獨立性

D.審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作

答案：A

解析：獨立性是指內部審計活動獨立于他們所審查的活動之外。衡量是否獨立的標準是內部審計活動的開展是否受到干擾。獨立性可以理解為內部審計部門的獨立性和內部審計人員的獨立性。組織上的獨立性是指內部審計部門在一個特定的組織中，享有經費、人事、內部管理、業務開展等方面的相對獨立性，不受來自管理層和其他方面的干擾和阻撓，獨立地開展內部審計活動。人員的獨立性是指內部審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作。A項，客觀性要求內部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上。51.中國進出口銀行成立于（）。

A.1994年

B.1948年

C.1983年

D.1984年

答案：A

解析：中國進出口銀行成立于1994年。52.主營業務指標通常指主營業務收入占（）總額的比重。

A.資產

B.銷售費用

C.銷售收入

D.負債

答案：C

解析：主營業務指標通常指主營業務收入占銷售收入總額的比重，比重較大說明客戶主營業務突出，經營方向明確；反之，則說明客戶主營業務不夠突出，經營方向不夠明確。53.水力發電站規模主要根據水源流量和落差來確定，這里的水源流量和落差屬于（）項目規模制約因素。

A.行業技術經濟特點

B.環境

C.設備、設施狀況

D.其他生產建設條件

答案：A

解析：不同的部門和行業對生產規模有不同的要求，水力發電站規模主要根據水源流量和落差來確定。54.每一個生產者都只是被動地接受市場價格，他們對市場價格沒有任何控制的力量的市場是（）市場。

A.寡頭壟斷

B.壟斷競爭

C.完全競爭

D.不完全競爭

答案：C

解析：完全競爭的行業，是指由許多企業生產同質產品的市場情形，是競爭充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場結構。完全競爭市場的根本特點是企業的產品無差異，生產者無法控制市場價格。55.損失類貸款就是（）發生損失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。

A.大部分

B.全部

C.大部分或者全部

D.以上均不正確

答案：C

解析：損失類貸款就是大部分或全部發生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。故本題選C。56.水力發電站的建設規模，主要根據水源的流量和落差來確定。（）

答案：對

解析：不同的部門和行業對項目生產規模有不同的要求。例如，采掘正業的項目規模主要取決于礦區的地質條件及礦產資源的工業儲量和工業開采價值；水力發電站的建設規模，主要根據水源的流量和落差來確定等。57.保險經紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務，并依法收取傭金的機構。（）

答案：對58.商業銀行辦理信貸業務時，下列做法正確的有()。

A.對于審批日至放款核準日間隔超過一定期限的，應審核此期間借款人是否發生重大風險變化

B.借款人用于建設項目的其他資金應與貸款同比例支用

C.貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業其他需自籌資金的融資

D.在項目貸款發放過程中，銀行應按照完成工程量的進度發放貸款

E.在審查擔保類文件時，信貸人員應特別注意抵(質)押協議生效的前提條件

答案：A,B,D,E

解析：C項，銀行辦理信貸業務時，需審查建設項目的資本金是否已足額到位，即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應同步低于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業其他需自籌資金的融資。59.以下關于可持續增長率的說法正確的是（）。

A.可持續增長率是在沒有增加財務杠桿的情況下可以實現的長期銷售增長率

B.計算可持續增長率需假設公司的財務杠桿不變

C.計算可持續增長率需假設公司的銷售凈利率維持當前水平

D.可持續增長率是主要依靠內部融資即可實現的增長率

E.可持續增長率主要取決于利潤率、留存利潤、資產使用效率、杠桿

答案：A,B,C,D,E

解析：題中各選項表述均正確。60.下列對信用評級分類及應用的理解，錯誤的是（）。

A.分為外部評級和內部評級

B.外部評級主要靠專家分析，內部評級主要靠商行內部分析

C.外部評級以定量分析為主，內部評級以定性分析為主

D.外部評級主要適用于大中型企業

答案：C

解析：外部評級以定性分析為主，內部評級以定量分析為主。61.對個人理財業務產生影響的社會制度有（）

A.住房分配制度

B.稅收制度

C.醫療保險制度

D.義務教育制度

E.養老保險制度

答案：A,C,D,E

解析：各種制度的變遷對商業銀行的個人理財業務產生了深遠的影響。新中國成立至今，伴隨著計劃經濟向市場經濟的轉變，一系列制度發生了變遷。其中社會保障體系、教育體系以及住房制度的改革尤為典型，社會保障體系主要包括養老保險制度和醫療保險制度。

62.在個人商用房貸款中，銀行對貸款人購買單獨處置困難的產權式商鋪等房產，()。

A.可以提高抵押成數

B.原則上不得接受抵押

C.可不辦理抵押登記

D.可以作為貸款抵押物

答案：B

解析：個人商用房貸款操作風險的防控措施之一是加強抵押物管理，進一步完善抵押物審查、評估、抵押登記等環節的管理，客觀、公正估值，合法、有效落實抵押登記手續。對商業前景不明的期房及單獨處置困難的產權式商鋪等房產，原則上不得接受抵押。63.在信用風險管理過程中，商業銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，以下各財務比率不屬于盈利能力指標的是（）。

A.資產周轉率

B.總資產收益率

C.銷售凈利率

D.凈資產收益率

答案：A

解析：在信用風險管理過程中，商業銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，其中盈利能力指標包括總資產收益率、銷售凈利率、銷售毛利率、資產凈利率、凈資產收益率等。

64.通貨膨脹的治理對策不包括（）。

A.減少貨幣供應量

B.降低利率

C.增加稅賦，壓縮政府機構費用開支

D.緊縮的收入政策

答案：B

解析：通貨膨脹的治理對策包括緊縮的貨幣政策，如減少貨幣供應量，提高利率；緊縮的財政政策，如增加稅賦，壓縮政府機構費用開支；此外，還可以通過緊縮的收入政策、積極的供給政策以及貨幣改革等措施對通貨膨脹進行治理。65.影響銀行價值的主要變量是（）。

A.凈現金流量

B.獲取現金流量的時間

C.與現金流量相關的風險

D.凈利息收益率

答案：A

解析：影響銀行價值的主要變量是凈現金流量。66.商業銀行債券投資的風險主要包括()。

A、價格風險

B、流動性風險

C、穩定性風險

D、政治風險

E、操作風險

答案：A,B,D,E

解析：A,B,D,E

商業銀行債券投資的風險，主要包括信用風險、價格風險、利率風險、購買力風險、流動性風險、政治風險、操作風險等。67.操作風險管理工具和手段主要有（）。

A.應急計劃

B.交易限額

C.操作風險與控制自評估

D.關鍵風險指標

E.損失數據庫

答案：C,D,E

解析：操作風險管理工具和手段主要有操作風險與控制自評估(RCSA)、關鍵風險指標(KRI)、損失數據庫(LD)等。A項，應急計劃是流動性風險的管控手段；B項，交易限額是市場風險的管控手段。68.()是指保險人將其所承保的業務的一部分或全部，分給另一個或者幾個保險人承擔。

A.原保險

B.再保險

C.共同保險

D.重復保險

答案：B

解析：再保險(也稱“分保”)是保險人將其所承保的風險和責任的一部分或全部，轉移給其他保險人的一種保險。69.關于CDs與CDs市場，下列說法正確的是（）。

A.是可轉讓大額定期存單轉讓而非發行的市場

B.到期時，CDs持有人只能向銀行提取利息，不能提取本金

C.CDs面額一般較小

D.CDs一般不能提前支取

答案：D

解析：CDs的利率一般都高于同檔次定期存款利率，不辦理提前支取，不分段計息，不計逾期利息。A項，CDs市場(大額可轉讓定期存單市場)，是可轉讓定期存單的發行和轉讓市場；B項，到期時，CDs持有人可向銀行提取本息；C項，CDs的特點是期限固定、面額較大、到期前可流通轉讓。70.商業銀行對項目進行財務分析，采用的基本財務報表有()。

A.資金來源與運用表

B.利潤表

C.資產負債表

D.借款還本付息表

E.現金流量表

答案：A,B,C,D,E

解析：根據方法與參數的規定，基本財務報表有：①現金流量表，包括現金流量表(全部投資)和現金流量表(自有資金)；②利潤表(又稱損益表)；③資金來源與運用表；④資產負債表；⑤借款還本付息表。71.下列關于節稅的表述錯誤的是()。

A.巧妙利用稅法賦予納稅人的權利

B.不屬于逃稅的行為

C.順應立法精神是節稅的一個重要原則

D.與通常所說的“避稅”，兩者一樣，無區別

答案：D

解析：D項，節稅和避稅不同，節稅具有合法性，避稅是以非違法的手段來達到逃避納稅義務的目的，因此在一定程度上它與逃稅一樣有損國家稅法，直接后果是將導致國家財政收入的減少，間接后果是稅收制度有失公平和社會腐敗。故節稅不需要反節稅，而避稅則需要反避稅。72.公積金個人住房貸款實行（）的原則。

A.存貸結合

B.先存后貸

C.貸款擔保

D.整借零還

E.先貸后存

答案：A,B,C,D

解析：公積金個人住房貸款是住房公積金使用的中心內容。公積金個人住房貸款實行“存貸結合、先存后貸、整借零還和貸款擔保”的原則。73.下列說法不正確的是（）。

A.對于按月還本付息的個人住房貸款而言，合理的貸款期限應該是15～20年

B.組合還款法可以將貸款本金分段償還

C.在抵押擔保中，借款人或第三人轉移對法定財產的占有

D.根據《擔保法》的規定，企業法人的分支機構、職能部門不能擔任保證人，但如果有法人授權的，其分支機構可以在授權的范圍內提供保證

答案：C

解析：C項，抵押擔保是指借款人或第三人不轉移對法定財產的占有，將該財產作為貸款的擔保。74.我國目前個人住房貸款中的浮動利率制度，使借款人承擔了相當大比率的利率風險，這就導致借款人在利率下降周期中出現貸款違約的可能性加大。（）

答案：錯75.（）反映了可能發生損失的總額度，一般包括已使用的授信余額、應收未收利息、未使用授信額度的預期提取數量以及可能發生的相關費用等。

A.預期損失

B.違約損失率

C.違約風險暴露

D.非預期損失

答案：C

解析：違約風險暴露是指債務人發生違約時預期表內和表外項目風險暴露總額，反映了可能發生損失的總額度。一般包括已使用的授信余額、應收未收利息、未使用授信額度的預期提取數量以及可能發生的相關費用等。76.下列關于對目標市場進行市場細分的說法，錯誤的是（）。

A.有利于銀行資金安全

B.有利于提高銀行的經濟效益

C.有利于發掘市場機會，開拓新市場

D.有利于針對特定目標市場制定相應的營銷策略

答案：A

解析：市場細分是銀行營銷戰略的重要組成部分，其作用表現在以下幾：個方面：①有利于選擇目標市場和制定營銷策略；②有利于發掘市場機會，開拓新市場，更好地滿足不同客戶對金融產品的需要；③有利于集中人力、物力投入目標市場，提高銀行的經濟效益。所以，選項B、C、D的敘述均正確，選項A不符合要求。77.金融穩定理事會于（）提出了一攬子加強系統重要性銀行監管的政治措施并得到G20領導人峰會的批準。

A.2011年11月

B.2011年12月

C.2012年11月

D.2012年12月

答案：A

解析：金融穩定理事會（FSB）于2011年11月提出了一攬子加強系統重要性銀行監管的政治措施并得到G20領導人峰會的批準。78.在計算現金流量時，折舊費支出、無形資產與遞延資產攤銷不能作為現金流出。（）

答案：對

解析：在計算現金流量時，折舊費支出、無形資產與遞延資產攤銷都不能作為現金流出，因為這三項費用只是項目內部的現金轉移，固定資產投資、無形資產和遞延資產投資已按其發生時間作為一次性支出計人項目的現金流出中，如果再將折舊等視為現金流出，就會出現重復計算。79.下列屬于公民遺產范圍的是（）。

A.財產權利

B.國有資源的使用權

C.承包經營權

D.名譽權

答案：A

解析：遺產包括：①公民的合法收入；②公民的房屋、儲蓄、生活用品；③公民的樹木、牲畜和家禽；④公民的文物、圖書資料；⑤法律允許公民個人所有的生產資料；⑥公民的著作權、專利權中的財產權利；⑦公民的其他合法財產。80.私募基金投資人數要符合法律規定，以有限責任公司和有限合伙制企業募資的，投資人不得超過200人。（）

答案：錯

解析：私募基金投資人數要符合法律規定，以有限責任公司和有限合伙制企業募資的，投資人不得超過50人。81.個人汽車貸款保證保險責任范圍僅限于（）

A.違約金

B.貸款本金及利息

C.損害賠償金

D.實現債權的費用

答案：B

解析：個人汽車貸款中，保證保險的責任限制造成風險缺口：保證保險的責任范圍僅限于貸款本金和利息，而并非像保證擔保那樣包括貸款本金及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用等。82.下列項目中，屬于勞務報酬所得的是()。

A.發表論文取得的報酬

B.提供著作的版權而取得的報酬

C.將國外的作品翻譯出版取得的報酬

D.高校教師受出版社委托進行審稿取得的報酬

答案：D

解析：勞務報酬所得是指個人從事設計、裝潢、安裝、制圖、化驗、測試、醫療、法律、會計、咨詢、講學、新聞、廣播、翻譯、審稿、書畫、雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術服務、介紹服務、經濟服務、代辦服務以及其他勞務取得的所得。AC兩項均為稿酬所得，B項為特許權使用費所得。?83.個人汽車貸款保證保險的責任范圍僅限于貸款的本金、利息、損害賠償金，而并非像保證擔保那樣包括貸款本金及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用等。因此，如果單一的以保證保險作為個人汽車貸款的風險補償措施，則難以覆蓋全部貸款風險，留下風險缺口。（）

答案：錯

解析：保證保險的責任范圍僅限于貸款的本金和利息，不包括損害賠償金。84.票據持票人轉讓票據權利與他人，屬于票據行為中的（）。

A.出票

B.背書

C.承兌

D.保證

答案：B

解析：出票是指出票人依照法定款式做成票據并交付于收款人的行為。85.與即期匯率相比，遠期匯率的特點有（）。

A.是一種能在一定幅度內波動的匯率

B.是一種事先達成協議的匯率

C.不由官方制定，而由外匯市場供求關系決定

D.是在未來一定時期交割時使用的匯率

E.買賣雙方在當天或兩天以內交割

答案：B,D

解析：遠期匯率是在未來一定時期進行交割，而事先由買賣雙方簽訂合同、達成協議的匯率。到了交割日期，由協議雙方按預定的匯率、金額進行錢匯兩清。AC兩項屬于浮動匯率的特點；E項屬于即期匯率的特點。86.個人教育貸款是銀行向在讀學生或其直系親屬、法定監護人發放的用于滿足其就學資金需求的貸款。（）

答案：對87.預測期的長短應該取決于（）以及風險傳導和應對措施產生效果的速度等因素。

A.面臨的風險類型

B.面臨的風險等級

C.資產組合的期限

D.資產組合的預期收益

E.資產組合變換難易程度

答案：A,C,E

解析：預測期的長短應該取決于面臨的風險類型、資產組合的期限和變換難易程度以及風險傳導和應對措施產生效果的速度等因素。88.下列關于行業風險管理的說法，錯誤的是（）。

A.行業風險管理是運用相關指標和數學模型，全面反映行業各個方面的風險因素的一種活動

B.行業風險管理主要反映的行業風險因素包括周期性風險、成長性風險、地方保護主義、市場集中度風險、行業壁壘風險、宏觀政策風險等

C.行業風險管理中需對風險進行量化評價

D.行業風險管理的最終目的是幫助銀行確定授信資產的行業布局和調整戰略，并制定具體的行業授信政策

答案：B

解析：B項，對地方保護主義的關注屬于區域風險管理的內容。89.下列關于內部審計部門職責的說法中，正確的是（）。

A.內部審計部門應當評估資本管理的治理結構和相關部門履職情況

B.至少每年一次評估資本規劃的執行情況

C.至少每年兩次評估資本充足率管理計劃的執行情況

D.檢查資本管理的信息系統和數據管理的合規性和有效性

E.向董事會提交資本充足率管理審計報告、內部資本充足評估程序執行情況審計報告、資本計量高級方法管理審計報告

答案：A,B,D,E

解析：內部審計部門應當評估資本管理的治理結構和相關部門履職情況，以及相關人員的專業技能和資源充分性；至少每年一次檢查內部資本充足評估程序相關政策和執行情況；至少每年一次評估資本規劃的執行情況；至少每年一次評估資本充足率管理計劃的執行情況；檢查資本管理的信息系統和數據管理的合規性和有效性；向董事會提交資本充足率管理審計報告、內部資本充足評估程序執行情況審計報告、資本計量高級方法管理審計報告。90.以下對個人住房貸款貸前調查的說法中，錯誤的一項是（）。

A.包括兩個方面，一是對開發商及樓盤項目的調查，二是對借款人的調查

B.對開發商及樓盤項目的調查包括開發商資信審查、項目審查、對項目的實地考察和撰寫調查報告四部分

C.對借款人進行調查時，在不損害借款人合法權益和風險可控的前提下，可將貸款調查的全部事項委托給有資信的第三方完成

D.貸前調查主要是對樓盤項目和借款人提供的全部文件、材料的真實性、合法性、完整性、可行性及對借款人的品行、信譽、償債能力、擔保手段落實情況等進行調查和評估

答案：C

解析：對借款人進行調查時，在不損害借款人合法權益和風險可控的前提下，可將貸款調查中的部分事項審慎委托第三方代為辦理，但必須明確第三方的資質條件。貸款人不得將貸款調查的全部事項委托給有資信的第三方完成。91.由于汽車貸款購買的標的產品為移動易耗品，以汽車作抵押的風險緩釋作用有限，其風險相對于住房貸款來說更難把握。()

答案：對

解析：由于汽車貸款購買的標的產品為移動易耗品，以汽車作抵押的風險緩釋作用有限，其風險相對于住房貸款來說更難把握。特別是在國內信用體系尚不完善的情況下，商業銀行對借款人的資信狀況較難評價，對其違約行為缺乏有效的約束力。92.票據持票人為了在匯票到期前取得資金，將票據權利轉讓給商業銀行的行為是（）。

A.票據貼現

B.票據托管

C.質押貸款

D.票據承兌

答案：A

解析：票據貼現是指商業匯票的合法持票人，在商業匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機構貼付一定的利息后，以背書方式所作的票據轉讓。對于持票人來說，貼現是以出讓票據的形式，提前收回墊支的商業成本。對于貼現銀行來說，是買進票據，成為票據的權利人，票據到期，銀行可以取得票據所記載金額。93.銀行應指定（）作為內部控制管理職能部門，牽頭內部控制體系的統籌規劃、組織落實和檢查評估。

A.審計部門

B.專門部門

C.高級管理層

D.董事會

答案：B

解析：銀行應指定專門部門作為內部控制管理職能部門，牽頭內部控制體系的統籌規劃、組織落實和檢查評估。94.公民或法人設立、變更、終止民事權利和民事義務的合法行為是()。

A.民事法律行為

B.商業交換行為

C.權利義務行為

D.民事行為

答案：A

解析：民事法律行為是指公民或者法人設立、變更、終止民事權利和民事義務的合法行為。95.公司治理組織架構的主體包括()。

A、股東大會

B、監理會

C、董事會

D、監事會

E、高級管理層

答案：A,C,D,E

解析：A,C,D,E

公司治理組織架構的主體包括股東大會、董事會、監事會和高級管理層（簡稱“三會一層”）。96.下列關于零售風險暴露特征的說法，不正確的是（）。

A.債務人是一個法人或幾個自然人

B.債務人是一個或幾個自然人

C.筆數多，單筆金額小

D.按照組合方式進行管理

答案：A

解析：零售風險暴露應同時具有如下三方面特征：①債務人是一個或幾個自然人；②筆數多，單筆金額小；③按照組合方式進行管理。97.商業匯票由銀行簽發并承兌，銀行承諾商業匯票到期日支付匯票金額。（）

答案：錯

解析：商業匯票由企業簽發，向銀行申請辦理承兌，銀行承諾商業匯票到期日支付匯票金額。98.根據《巴塞爾新資本協議》的標準，假設某銀行的所有資本為200億元人民幣，風險加權資產為1?500億元人民幣，市場風險資本為40億元人民幣，則其資本充足率為(?)。

A．10．0％?

B．8．0％?

C．7．8％?

D．8．7％

答案：A

解析：A根據規定，我國商業銀行計算資本充足率時，一般使用以下公式：資本充足率=(資本一扣除項)／(風險加權資產+12．5倍的市場風險資本+12．5倍的操作風險資本)。在計算過程中還應注意，從資本中扣除以下項目：①商譽；②商業銀行對未并表金融機構的資本投資；③商業銀行對非自用不動產和企業的資本投資。則本題資本充足率=(200～0)／(1?500+12．5×40)=10．O％。故選A。99.2016年1月1日，小李為小王向銀行申請的一筆個人住房裝修貸款提供連帶責任保證，貸款金額10萬元，如果貸款到期時，小王未按時償還，銀行（）。

A.只能先要求小王償還，然后才能要求小李償還

B.只能先要求小李償還，然后才能要求小王償還

C.可要求小王或小李中任何一個償還，但只能要求小李償還部分金額

D.可要求小王或小李中任何一個償還全部金額

答案：D

解析：在申請個人住房裝修貸款時，借款人須提供銀行認定的財產抵(質)押或第三方保證，保證人應承擔連帶責任，即保證人要與債務人共同對債務負責，償還順序不分先后，且償還金額不受限制。所以，如出現題目中的情形，可要求小王償還全部金額或小李償還全部金額。100.王先生由于車禍死亡，生前并沒有立遺囑，請問他的遺產應當按照（）方式繼承。

A.法定繼承

B.協商繼承

C.撫養繼承

D.推定繼承

答案：A

解析：法定繼承又稱為無遺囑繼承或非遺囑繼承，是指全體繼承人按照繼承法規定的繼承人范圍、繼承人順序、遺產分配原則等繼承遺產的一種繼承方式。當被繼承人生前未立遺囑處分其財產或遺囑無效時，應按法定繼承的規定繼承。101.根據《房產稅暫行條例》的規定，從價計征方式下，房產稅依照房產原值一次減除()后的余值計算繳納。

A.10％～20％

B.10％～30％

C.20％～30％

D.10％～40％

答案：B

解析：房產稅計稅依據為從價計征時，地方政府規定的減除比例為10％～30％。102.下列不屬于基本面指標的是()。

A.品質類指標

B.實力類指標

C.環境類指標

D.盈利能力指標

答案：D

解析：客戶風險的內生變量包括以下兩大類指標：基本面指標和財務指標。基本面指標包括品質類指標、實力類指標、環境類指標。盈利能力指標是財務指標。103.核心負債比率中核心負債的定義為（）。

A.活期存款的50％以及距到期日3個月以上(含)定期存款和發行債券

B.活期存款以及距到期日6個月以上(含)定期存款和發行債券

C.活期存款的50％以及距到期136個月以上(含)定期存款和發行債券

D.活期存款以及距到期日3個月以上(含)定期存款和發行債券

答案：A

解析：根據我國銀監會制定的《商業銀行風險監管核心指標》，核心負債包括距到期日三個月以上(含)定期存款和發行債券以及活期存款的50％；總負債是指銀行資產負債表中負債方總額。104.某鋼鐵廠向銀行貸款，當地醫院（）作為保證人。

A.經過其主管部門批準后可以

B.不可以

C.經鋼鐵公司和銀行都同意后才可以

D.有相應的財產能力就可以

答案：B

解析：根據《擔保法》第9條的規定，學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體不得為保證人。故題干中，當地醫院不可以作為保證人。105.戰略投資者為境外金融機構的，其最近1個會計年度末總資產原則上不少于（）億美元，且中國銀監會認可的國際信用評級機構最近2年對其做出的長期信用評級為良好及以上。

A.8

B.9

C.10

D.11

答案：C

解析：成員單位以外的戰略投資者為金融機構的，除應符合普通戰略投資者的條件之外，還應具備以下條件：（1）資信良好，最近2年未受到境內外監管機構的重大處罰；（2）滿足所在國家或地區監管當局的審慎監管要求；（3）戰略投資者為境外金融機構的，其最近1個會計年度末總資產原則上不少于10億美元，且中國銀監會認可的國際信用評級機構最近2年對其做出的長期信用評級為良好及以上；（4）所在國家或地區金融監管當局已經與中國銀監會建立良好的監督管理合作機制。選項C正確。考點

財務公司市場準入106.投保人對（）應當具有法律上承認的利益。

A.保險責任

B.保險風險

C.保險利益

D.保險標的

答案：D

解析：保險利益是指被保險人或投保人對保險標的具有的法律上承認的利益。107.關于內部評級法和內部評級體系，下列說法錯誤的有（）。

A.內部評級法是風險計量／分析的核心工具

B.任何一個現代化商業銀行，無論是否實施內部評級法，都應具備良好的內部評級體系，以保證風險管理的效率和質量

C.內部評級法是商業銀行進行風險管理的基礎平臺

D.《巴塞爾新資本協議》規定各國商業銀行必須實施內部評級法

E.內部評級體系包括作為硬件的內部評級系統和作為軟件的配套管理制度

答案：A,C,D

解析：A項，內部評級系統是風險計量／分析的核心工具；C項，內部評級體系是商業銀行進行風險管理的基礎平臺；D項，各國商業銀行可根據實際情況決定是否實施內部評級法。108.教育規劃方案的最終確立是在理財師對客戶家庭財產狀況、收入能力、風險承受能力以及（）都已明確的前提下進行的。

A.子女教育目標

B.通貨膨脹率

C.子女教育費用

D.學費增長率

答案：A

解析：作為一名專業的理財師，制定一個完善的教育投資規劃方案，首先要讓客戶充分認識家庭財務情況與子女的狀況，并協助客戶逐步確定子女教育的目標。同時理財師也應利用自己平時積累的社會生活經驗和掌握的信息資訊，為客戶提供子女教育目標的建議，并將這種需求轉化為家庭的財務目標，幫助客戶制定教育規劃方案。109.下列關于個人貸款特征的說法，正確的有（）。

A、貸款品種多、但有特定的用途，故用途不是很廣

B、為了使個人貸款業務辦理便利，其個人信用審查逐漸放松

C、各商業銀行的個人貸款可以采取靈活多樣的還款方式

D、各商業銀行可以通過增加營業網點、改進服務手段以及提高服務質量等使得個人貸款業務的辦理較為便利

E、各銀行為了更好地滿足客戶的多元化需求，不斷推出個人貸款業務新品種

答案：C,D,E110.甲以其正在建造的一棟大樓作為抵押向銀行貸款，雙方簽訂書面抵押合同，該抵押合同自（）時起生效。

A.登記

B.合同簽訂

C.大樓建成

D.大樓交付

答案：B

解析：《物權法》建立抵押合同成立與抵押權設立分離的機制，即抵押合同可以先生效，而抵押權設立則需經過一定的法定手續后方能生效。《物權法》規定，以該法第一百八十條第一款第一項至第三項規定的財產或者第五項規定的正在建造的建筑物抵押的，應當辦理抵押登記。抵押權自登記時設立。111.職務侵占罪是指非國有的公司、企業或者其他單位的非國家工作人員利用職務上的便利，索取他人財物或非法收受他人財物，為他人謀取利益，數額較大的行為。（）

答案：錯

解析：職務侵占罪是指非國有的公司、企業或者其他單位的非國家工作人員利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數額較大的行為。題干描述的是非國家工作人員受賄罪。112.流動性風險成因的復雜性決定了它可以是資產負債期限結構等不匹配等因素引發的直接風險。

答案：對

解析：流動性風險成因的復雜性決定了它既可以是資產負債期限結構等不匹配等因素引發的直接風險，也可能是由于信用風險、市場風險、操作風險及其他風險引發的次生風險，也可能是由于信用風險、市場風險、操作風險及其他風險引發的次生風險，但同時流動性風險又可能引發其他風險，或進一步加劇其他風險的嚴重程度，使銀行蒙受嚴重損失，甚至最終引發清償性風險。113.下列不屬于消費金融公司的業務創新的是（）。

A.消費信貸管理模式

B.消費信貸風險控制

C.消費信貸產品創新

D.加大對新消費重點領域的金融支持

答案：B

解析：消費金融公司的業務創新：(1)消費信貸管理模式。消費金融公司探索運用互聯網等技術手段開展遠程客戶授權，實現消費貸款線上申請、審批和放貸。優化績效考核機制，突出整體考核，推行盡職免責制度。根據客戶的信用等級、項目風險、綜合效益和擔保條件，通過貸款利率風險定價和浮動計息規則，合理確定消費貸款利率水平。

(2)消費信貸產品創新。消費金融公司創新消費信貸抵質押模式，開發不同首付比例、期限和還款方式的信貸產品。消費金融公司利用互聯網技術，運用大數據分析等技術，研發標準化網絡小額信用貸款，推廣“一次授信、循環使用”，打造自助式消費貸款平臺。

(3)加大對新消費重點領域的金融支持。消費金融公司不斷加大對養老家政健康消費的支持力度，支持旅游休閑消費，支持文化體育消費。嘗試探索開發農村消費金融產品。開展農村住房、家電、就學、生活服務等消費信貸產品創新。B項不屬于消費金融公司的業務創新。

114.商業銀行內部控制的出發點是（）。

A.防范風險、審慎經營

B.實現規模最大化

C.控制速度、穩健發展

D.實現盈利最大化

答案：A

解析：內部控制應當以防范風險、審慎經營為出發點。115.長期教育投資規劃工具可分為（）和其他工具。

A.現代教育投資規劃工具

B.短期教育投資規劃工具

C.傳統教育投資規劃工具

D.特殊教育投資規劃工具

答案：C

解析：大體上來說，教育投資規劃工具可分為長期教育投資規劃工具和短期教育投資規劃工具。長期教育規劃工具又包括傳統教育投資規劃工具和其他工具。116.以下行為中，(?)符合銀行業從業人員職業操守有關信息披露的規定。

A．銀行職員在介紹銀行所代理產品的時候，利用銀行的聲譽對所代理產品進行合約以外的承諾

B．在向普通群眾介紹產品合約的時候，銀行職員大量使用專業術語和銀行內部用語，使客戶對產品特性很難理解

C．銀行工作人員向消費者詳細介紹該行代理的產品的性質、風險、最終責任承擔人以及該行的責任與義務

D．某銀行代理銷售一只基金產品．該行銷售人員為了利用該銀行的知名度實現銷售目標，在介紹產品時沒有提到最終責任承擔者，并使得消費者誤以為該銀行是風險承擔者

答案：C

解析：C利用客戶對銀行的信任，進行合約以外的承諾是不妥的，A選項錯誤；銀行業從業人員在介紹產品時，應用專業性很強的語言描述產品，使客戶無法準確判斷產品的特性，B選項錯誤；“信息披露”原則要求銀行業從業人員對所在機構代理銷售的產品必須以明確、足以讓客戶注意的方式向其提示產品的最終責任承擔者，D選項錯誤。故選C。117.關于行政強制措施的實施，下列說法正確的有（）。

A.行政強制措施由法律、法規規定的行政機關在法定職權范圍內實施，且應當由行政機關具備資格的行政執法人員實施

B.行政強制措施不得委托，也不得由行政機關不具備資格的其他人員實施

C.實施查封、扣押的，查封、扣押限于涉案的場所、設施或者財物，不得查封、扣押與違法行為無關的場所、設施或者財物；不得查封、扣押公民個人及其所扶養家屬的生活必需品

D.當事人的場所、設施或者財物已被其他國家機關依法查封的，不得重復查封

E.實施凍結存款、匯款的，凍結存款、匯款的數額應當與違法行為涉及的金額相當，已被其他國家機關依法凍結的，可以重復凍結

答案：A,B,C,D

解析：E項，根據《行政強制法》的規定，實施凍結存款、匯款的，凍結存款、匯款的數額應當與違法行為涉及的金額相當；已被其他國家機關依法凍結的，不得重復凍結。118.提款條件主要包括（）。

A.資本金要求

B.監管條件落實

C.合法授權

D.政府批準

E.財務維持

答案：A,B,C,D

解析：提款條件大致包括：合法授權、政府批準、資本金要求、監管條件落實、其他提款條件。119.（），國家開發銀行、中國進出口銀行和中國農業發展銀行三家政策性銀行先后組建成立。

A.1993年

B.1994年

C.1995年

D.1996年

答案：B

解析：1994年，國家開發銀行、中國進出口銀行和中國農業發展銀行三家政策性銀行先后組建成立。120.下列選項中，不屬于押品價值評估的主要方法的是（）。

A.市場法

B.收益法

C.成本法

D.對比法

答案：D

解析：押品價值評估的主要方法有市場法、成本法和收益法等。評估人員可根據押品的類型、特點、在評估過程中所處的狀態、評估目的、評估時的市場條件及數據資料的搜集情況等因素選擇與押品相適應的評估方法。121.下列關于合同審核的說法，不正確的是()。

A.合同復核人員根據審批意見復核合同文本及附件填寫的完整性、準確性、真實性

B.同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不可以為同一人

C.合同文本復核人員應就復核中發現的問題及時與合同填寫人員溝通

D.合同文本復核人員應就發現的問題及時建立復核記錄，交由合同填寫人員簽字確認

答案：A

解析：合同復核人員無需復核合同文本及附件填寫的真實性，而只需復核完整性、準確性、合規性，主要包括：文本書寫是否規范；內容是否與審批意見一致；合同條款填寫是否齊全、準確；文字表達是否清晰；主從合同及附件是否齊全等。122.“直客式”營銷模式已成為銀行近年來個人貸款業務長足發展的有力“助推器”。（）

答案：對123.國際上出現的信息科技事故表明，如果銀行系統中斷（）以上不能恢復，將直接危及其他銀行乃至整個金融系統的穩定。

A.1天

B.2至3天

C.1周

D.1-2周

答案：B

解析：國際上出現的信息科技事故表明，如果銀行系統中斷2至3天以上不能恢復，將直接危及其他銀行乃至整個金融系統的穩定。124.（）是在同一張財務報表的不同項目之間、不同類別之間，或在兩張不同財務報表如資產負債表和損益表的有關項目之問做比較，用比率來反映它們之間的關系，以評價客戶財務狀況和經營狀況好壞的一種方法。

A.比較分析法

B.比率分析法

C.因素分析法

D.結構分析法

答案：B

解析：題干所述符合比率分析法的具體定義，同時，比率分析法是財務分析中最常用的一種方法。125.商業銀行要提高資本充足率，主要途徑有()。

A、減少資本

B、增加資本

C、降低總的風險加權資產

D、提高總的風險加權資產

E、增加規模

答案：B,C

解析：B,C

商業銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑：一個是增加資本；另一個是降低總的風險加權資產。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.消費者向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計等值（）美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理。

A.3000

B.4000

C.5000

D.6000

答案：C

解析：消費者向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計等值5000美元以下(含)的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、經海關簽章的《中華人民共和國海關進境旅客行李物品申報單》或本人原存款銀行外幣現鈔提取單據在銀行辦理。2.對畢業后自愿到國家需要的艱苦地區、艱苦行業工作，服務期達到一定期限的借款學生，經批準可以（）方式償還貸款本息。

A.獎學金

B.減免

C.工資

D.國家補助

答案：A

解析：對畢業后自愿到國家需要的艱苦地區、艱苦行業工作，服務期達到一定期限的借款學生，經批準可以獎學金方式償還貸款本息。3.現代商業銀行的核心是()。

A.提高市場份額

B.擴大經營規模

C.實現利潤最大化

D.經營和管理風險

答案：D

解析：現代商業銀行的核心是經營和管理風險，該特征決定了風險在商業銀行績效評價中的重要性和基礎性作用。4.通過實施現場檢查，有助于全面、深入了解金融機構的經營和風險狀況，核實和查清非現場監管中發現的問題和疑點，有助于對金融機構的風險做出客觀、全面的判斷和評價。（）

答案：對

解析：略5.以下關于可持續增長率的說法正確的是（）。

A.可持續增長率是在沒有增加財務杠桿的情況下可以實現的長期銷售增長率

B.計算可持續增長率需假設公司的財務杠桿不變

C.計算可持續增長率需假設公司的銷售凈利率維持當前水平

D.可持續增長率是主要依靠內部融資即可實現的增長率

E.可持續增長率主要取決于利潤率、留存利潤、資產使用效率、杠桿

答案：A,B,C,D,E

解析：題中各選項表述均正確。6.下列選項中，不屬于債券特征的是()。

A.償還性

B.流動性

C.收益性

D.長期性

答案：D

解析：一般而言，債券具有以下四個特征：償還性、流動性、安全性和收益性。7.理財師工作職責的要求為()。

A.了解自己的客戶

B.提供專業化服務和加強客戶關系

C.準確理解和把握客戶需求以及對金融服務、產品的綜合運用的水平

D.為客戶制定能夠滿足其理財需求和承受能力的合理的綜合理財方案

E.把自己認為最好的投資計劃提供給客戶

答案：A,B,C,D

解析：理財師的工作職責和定位，決定其首要工作就是必須了解自己的客戶。對于理財師而言，提供專業化服務和加強客戶關系主要指通過客戶資料的收集、整理、分析判斷，確定客戶的需求，為客戶制定能夠滿足其理財需求和承受能力的合理的綜合理財方案。理財顧問服務體現了理財師對客戶需求的準確理解和把握以及對金融服務、產品的綜合運用的水平。8.流動比率高低與企業償債能力呈反方向變動關系。()

答案：錯

解析：流動比率的高低與企業償債能力呈正方向變動關系。9.金融機構發生（）重大變化時，應當及時評估可處置性的變化情況。

A.兼并

B.收購

C.重組

D.破產

E.接管

答案：A,B,C

解析：金融機構發生兼并、收購、重組等重大變化時，應當及時評估可處置性的變化情況。10.關于各類定期存款，下列說法正確的有()。

A.整存整取的起存金額為100元

B.零存整取每月存入一定金額，到期一次支取本息

C.整存零取是指整筆存入，固定期限分期支取

D.存本取息的起存金額為10000元

E.存本取息的起存金額為5000元

答案：B,C,E

解析：A項，人民幣整存整取的起存金額為50元；D項，存本取息定期儲蓄存款是指一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金，起存金額為5000元人民幣。11.商業銀行的資產不包括（）。

A.貸款

B.債券投資

C.股票投

D.現金資產

答案：C

解析：商業銀行的資產主要包括貸款、債券投資和現金資產三大類。12.在個人住房貸款中，借款人的信用風險主要表現為（）。

A.政策風險

B.還款意愿風險

C.擔保風險

D.還款能力風險

E.訴訟時效風險

答案：B,D

解析：借款人的還款能力與還款意愿對銀行個人住房貸款的安全有著至關重要的作用。借款人的信用風險主要表現為還款能力風險和還款意愿風險兩個方面。13.客戶關系管理是信息技術與管理相結合的產物，其理念的核心在于（）。

A.以產品的銷售帶動客戶的發展

B.是企業管理中信息技術，軟硬件系統集成的管理方法和應用解決方案的總和

C.運用創新的企業管理模式和運營機制

D.以客戶為中心，視客戶為資源，通過客戶關懷來實現客戶滿意度

答案：D

解析：客戶關系管理是一項企業經營的商業策略，是一種管理理念，其核心思想是將企業的客戶(包括最終客戶、分銷商和合作伙伴)作為最重要的企業資源，通過選擇和管理客戶，挖掘其最大的長期價值。

14.分析企業的償債能力時，重點看（）。

A.現金流量表

B.利潤表

C.