書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她上海浦發銀行總行辦公室2022年招聘測試題(6)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.以下（）行為明顯不妥，有可能會對從業人員及所在機構產生不利影響。

A.某銀行業務人員在為客戶提供服務的過程中，發現該客戶提供的業務申請材料有部分是造假的，但是為了做成業務，該業務員暗示客戶其行為可能觸犯法律，并建議該客戶可以經由第三方代其申請，以滿足申請條件，并規避法律約束

B.某銀行業務人員發現其經辦的某筆業務是為了逃避監管規定或規避法律、法規禁止性規定，于是按照內部流程進行了必要的報告

C.某銀行業務人員出于私情向家人提供規避監管規定的意見和建議，并利用其所在機構的資源為這些行為提供方便

D.某銀行客戶經理明確告知某客戶，其申請資料存在不實之處，并讓客戶重新提交真實的申請材料，以順利提交審核

E.某銀行客戶經理熟知與本職工作密切相關的法律、法規和監管規則

答案：A,C

解析：這類問題要仔細閱讀選項，根據選項自身的簡單邏輯就能判出對錯。A項會增加銀行經營過程中的風險。給銀行帶來了信用風險，同時該從業人員的行為也違背了監管規避的職業操守。這一操守要求銀行業從業人員在業務活動中，應依法樹立合規意識，不得向客戶明示或暗示規避金融、外匯監管規定。C項也違背了監管規避的職業操守，使銀行可能蒙受損失。2.商業銀行對抵押合同重點審查的條款包括()。

A.借款人履行貸款債務的期限

B.抵押品價值的穩定性

C.抵押貸款的種類和數額

D.當事人認為需要約定的其他事項

E.抵押物的名稱、數量、質量、狀況、所在地、所有權權屬或使用權權屬

答案：A,C,D,E3.某男性借款人年齡45歲，向銀行申請個人一手住房貸款，則貸款的最長年限一般不超過_____年，符合相關條件的可放寬到_____年。（）

A.25；30

B.30；35

C.15；20

D.20；25

答案：D

解析：對于借款人已離退休或即將離退休的(目前法定退休年齡為男60歲，女55歲)，貸款期限不宜過長，一般男性自然人的還款期限不超過65歲，女性自然人的還款年限不超過60歲。符合相關條件的，男性可放寬至70歲，女性可放寬至65歲。

4.股票持有者可通過()將股票轉讓和出售。

A．退還股本

B．在股票市場出售

C．在股票市場轉讓

D．在證券市場轉讓和出售

答案：D

解析：D股票是股份有限公司公開發行的、用以證明投資者的股東身份和權益并據以獲得股息和紅利的憑證。一經認購，持有者不能以任何理由要求退還股本，只能通過證券市場將股票轉讓和出售。故選D。5.下列屬于直接融資的行為是（）。

A.何某向工商銀行借款100000元專門用于其企業的工程結算

B.A公司向B公司投入資金8000000元，并占有B公司30%的股份

C.A公司通過融資機構向B公司借款600000元

D.何某通過金融機構借入資金120000元

答案：B

解析：融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動。通過金融機構進行的融資為間接融資；不通過金融機構，資金盈余單位與資金需求單位直接協議的融資活動為直接融資。故本題選B。?6.商業銀行保持合理的資產負債分布結構有助于降低流動性風險，下列做法恰當的有（）。

A.制定適當的債務組合，與主要資金提供者建立穩健持久的關系

B.適度分散客戶種類和資金到期日

C.關注貸款對象、時間跨度、還款周期等要素的分布結構

D.保持合理的資金來源結構

E.根據本行的業務特點持有合理的流動資產組合

答案：A,B,C,D,E

解析：商業銀行應通過以下方法保持合理的資產負債分布結構：①根據自身情況，控制各類資金來源的合理比例，并適度分散客戶種類和資金到期日；②在日常經營中持有足夠水平的流動資金，并根據本行的業務特點持有合理的流動資產組合，作為應付緊急融資的儲備；③制定適當的債務組合以及與主要資金提供者建立穩健持久的關系，以維持資金來源的多樣化及穩定性；④制定風險集中限額，并監測日常遵守的情況；⑤注意交易對象、時間跨度、還款周期等要素的分布結構。7.與國家助學貸款相比，商業助學貸款財政也貼息，各商業銀行、城市信用社和農村信用社等金融機構均可開辦。()

答案：錯

解析：與國家助學貸款相比，商業助學貸款財政不貼息，各商業銀行、城市信用社和農村信用社等金融機構均可開辦。8.直接體現商業銀行的風險管理水平和研究／開發能力的是（）。

A.不斷開發出針對不同風險種類的風險量化方法

B.建立功能強大、動態／交互式的風險監測和報告系統

C.采取科學的方法，識別商業銀行所面臨的各種風險

D.采取有效措施控制商業銀行的整體或重大風險

答案：B

解析：建立功能強大、動態／交互式的風險監測和報告系統，對于提高商業銀行風險管理效率和質量具有非常重要的作用，也直接體現了商業銀行的風險管理水平和研究／開發能力。9.所有關于客戶關系管理的定義，可以從()角度進行闡述。

A、強調客戶關系管理是一種管理理念或商業策略

B、強調客戶關系管理是一種積極的管理辦法

C、客戶關系管理被看成是一種管理機制或手段

D、一種管理技術，通過呼叫中心、數據庫和數據挖掘提供自動化解決方案

E、客戶關系管理被看成是一種防范措施

答案：A,C,D

解析：A,C,D

所有關于客戶關系管理的定義，都是從下面幾個角度或之一闡述的：(1)強調客戶關系管理是一種管理理念或商業策略，通過客戶分析、定位和客戶服務，預測客戶行為，實現企業和客戶雙贏，如GartnerGroup。(2)客戶關系管理被看成是一種管理機制或手段，即通過實施營銷、服務、提供個性化資料、跟蹤服務等建立與客戶的一對一關系，如CarlsonMarketingGroup。(3)-種管理技術，通過呼叫中心、數據庫和數據挖掘提供自動化解決方案，如HurwitzGroup。10.假設A公司的所有者權益為5580萬元，凈利潤610萬元，股息分紅413萬元，A公司的可持續增長率為()。

A.13．5％

B.9．6％

C.2．6％

D.3．7％

答案：D

解析：資本回報率(ROE)=凈利潤／所有者權益；紅利支付率=股息分紅／凈利潤；留存比率(RR)=1-紅利支付率。則可持續增長率為：

11.以下屬于銀行業自律組織的有()。

A、中國銀行業協會

B、省銀行業協會

C、自治區銀行業協會

D、直轄市銀行業協會

E、縣區銀行業協會

答案：A,B,C,D

解析：A,B,C,D

縣區銀行業協會不屬于銀行業自律組織。12.根據《行政訴訟法》，行政處罰違反法定程序的，將面臨被人民法院予以判決撤銷的后果。（）

答案：對

解析：《中國銀監會行政處罰辦法》為銀監會及其派出機構實施行政處罰提供了可以適用的程序依據，根據《行政訴訟法》規定，行政處罰違反法定程序的，將面臨被人民法院予以判決撤銷的嚴重后果。13.采用借款人自主支付的，農村金融機構應當通過賬戶分析或（）等方式，核查貸款使用是否符合約定用途。

A.電話調查

B.郵件核對

C.現場調查

D.短信溝通

答案：C

解析：采用借款人自主支付的，農村金融機構應當與借款人在借款合同中明確約定；農村金融機構應當通過賬戶分析或現場調查等方式，核查貸款使用是否符合約定用途。14.當訂立合同雙方對格式條款有兩種以上的解釋時，應（）。

A.做出不利于提供格式條款一方的解釋

B.做出利于提供格式條款一方的解釋

C.按照通常理解予以解釋

D.以上均不正確

答案：A

解析：當訂立合同雙方對格式條款有兩種以上的解釋時，應做出不利于提供格式條款一方的解釋。15.商業銀行在采用標準法計算操作風險監管資本時，下列哪些業務條線對應的系數是18％?（）

A.公司金融

B.支付和清算

C.交易和銷售

D.代理業務

E.零售銀行業務

答案：A,B,C

解析：商業銀行各業務條線的操作風險資本系數(即β系數)如下：①零售銀行、資產管理和零售經紀業務條線的操作風險資本系數為12％；②商業銀行和代理服務業務條線的操作風險資本系數為15％；③公司金融、支付和清算、交易和銷售的操作風險資本系數為18％。16.下列關于信用風險的說法，正確的有(?)。

A.信用風險既對基礎金融產品產生影響，又對衍生產品產生影響

B.信用風險通常包括違約風險、結算風險

C.違約風險既可以針對個人，也可以針對企業

D.信用風險在外匯交易中不常見

E.信用風險存在于表內外業務以及衍生產品交易中

答案：A,B,C,E

解析：信用風險既對基礎金融產品產生影響，又對衍生產品產生影響，A項正確；信用風險是最為復雜的風險，包括違約風險、結算風險，B項正確；違約風險既可以針對個人，也可以針對企業，C項正確1結算風險在外匯交易中較為常見，涉及在不同時間以不同貨幣進行結算交易，D項錯誤；信用風險存在于表內外業務以及衍生產品交易中，E項正確。?17.下列關于單位外匯存款的表述錯誤的是（）

A.單位外匯存款包括單位經常項目外匯賬戶

B.境內機構經常項目外匯賬戶的限額可以采用歐元核定

C.境內機構原則上只能開立一個經常項目外匯賬戶

D.境內機構經常項目外匯賬戶的限額統一采用美元核定

答案：B

解析：境內機構經常項目外匯賬戶的限額統一采用美元核定。

18.下列關于市場法的敘述有誤的一項是（）。

A.市場法的難點在于如何保證可比實例成交價格的客觀合理性．以及如何對其各種因素進行修正或調整

B.如房地產市場不穩定．房價暴漲暴跌．則采用市場法估價的難度就很大

C.在出現房地產泡沫時．采用市場法有可能低估房價

D.對于那些很少發生交易的房地產，如特殊工業廠房、學校、教堂、寺廟等，則難以采用市場法估價

答案：C

解析：在出現房地產泡沫時，采用市場法有可能高估房價。選項C錯誤。19.銀行業金融機構應該尊重銀行業消費者的（），履行告知義務。

A.知情權

B.安全保障權

C.公平交易權

D.個人金融信息安全權

答案：A

解析：銀行業金融機構應當尊重銀行業消費者的知情權和自主選擇權，履行告知義務．不得在營銷產品和服務過程中以任何方式隱瞞風險、夸大收益，或者進行強制性交易。20.現階段我國貨幣政策的中介目標是（）。

A.基礎貨幣

B.利率

C.貨幣供應量

D.準備金

答案：C

解析：現階段我國貨幣政策的中介目標是貨幣供應量。21.下列最能體現銀監會“管內控”的監管理念的是（）。

A.堅持法人監管，重視對每個銀行業金融機構總體風險的把握、防范和化解

B.建立系統而有效的信息披露制度，從而提高銀行業金融機構經營和監管工作的透明度

C.建立與完善有效的內控機制

D.對銀行業金融機構進行現場檢查和非現場監管，跟蹤、監控風險，及早發現、預警、控制和處置風險

答案：C

解析：所謂“管內控”，就是要求銀行業金融機構自身要建立起有效的內部管控機制，在此基礎上，監管者負責督促銀行業金融結構不斷完善內控制度，提高風險管控能力。22.根據現行的增值稅制度，企業的會計核算實行價稅分離。（）

答案：對

解析：根據現行的增值稅制度，企業的會計核算實行價稅分離。23.對于一個投資項目，r表示融資成本，IRR表示內部報酬率，下列表述正確的有（）。

A.不能夠以r和IRR的關系判斷投資是否能夠獲利

B.如果r＜IRR，表明該項目無利可圖

C.如果r＞IRR，表明該項目有利可圖

D.如果r＞IRR，表明該項目無利可圖

E.如果r＜IRR，表明該項目有利可圖

答案：D,E

解析：內部回報率(IRR)，又稱內部報酬率或者內部收益率，是指使現金流的現值之和等于零的利率，即凈現值等于0的貼現率。其計算公式為：對于一個投資項目，如果r＜IRR，表明該項目有利可圖；相反地，如果r＞IRR，表明該項目無利可圖，其中r表示融資成本。24.風險報告是商業銀行實施全面風險管理的媒介。從類型上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告，下列各項屬于綜合報告內容的是（）。

A.重大風險事項描述

B.分類風險狀況及變化原因分析

C.發展趨勢及風險因素分析

D.已采取和擬采取的應對措施

答案：B

解析：風險報告中綜合報告應反映的主要內容有：①轄內各類風險總體狀況及變化趨勢；②分類風險狀況及變化原因分析；③風險應對策略及具體措施；④加強風險管理的建議。ACD三項屬于風險報告中專題報告應反映的主要內容。25.在風險發生之前，風險管理者因發現從事某種經營活動可能帶來風險損失，因而有意識地采取規避措施，主動放棄或拒絕承擔該風險，屬于（）的風險管理方法。

A.風險補償

B.風險分散

C.風險規避

D.風險轉移

答案：C

解析：風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場風險的策略性選擇，簡單地說就是：不做業務，不承擔風險。26.某銀行資產負債表如表4—1所示。由于銀行的資產負債管理人員事先無法預知歐元兌美元的匯率年底會發生什么樣的變化，所以這筆相當于3億美元的歐元貸款對于銀行來說是一種（）。?

表4—1某銀行資產負債表

A.交易性外匯敞口

B.非交易性外匯敞口

C.基準風險

D.收益率曲線風險

答案：B

解析：非交易性外匯敞口是因為銀行資產、負債之間的幣種不匹配而產生的，也包括商業銀行在對資產負債表的會計處理中，將功能貨幣轉換成記賬貨幣時，因匯率變動產生的風險。題中，相當于3億美元的歐元貸款與5億美元定期存款之間幣種不匹配，存在非交易性外匯敞口。27.在理財師與客戶面談溝通時，需要注意的問題有（）。

歷史等方面有所準備

B.在面談中理財師言談舉止應符合相關商務和服務禮儀標準要求，突出專業形象和真誠、親切、自然

C.理財師應該掌握一些關鍵的溝通技巧，并能在接觸中熟練自然地加以運用

D.在會面后理財師可以向客戶電話或郵件致謝

E.在會面后理財師要針對面談中客戶提出、有待解答、解決的問題及時向客戶回復

答案：A,B,C,D,E

解析：在面對面接觸中，理財師的儀表、肢體和溝通言辭對溝通效果和了解、收集客戶信息至關重要：①見面前的準備工作，包括面談的主要內容或目的、客戶的基本情況和以往接觸歷史等；②在面談中理財師言談舉止應符合相關商務和服務禮儀標準要求，突出專業形象和真誠、親切、自然；③掌握一些關鍵的溝通技巧，并能在接觸中熟練自然地加以運用；④做好會面后的后續跟蹤工作，譬如電話或郵件致謝，關懷、詢問面談中客戶提及的事情或問題，還有面談中客戶提出、有待解答、解決的問題，要及時給予客戶回復。28.下列關于《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》的表述錯誤的是（）。

A.規定了個人信用信息保密原則

B.明確個人信用數據庫是中國人民銀行組織商業銀行建立的全國統一的個人信用信息共享平臺

C.規定商業銀行和征信服務中心在采集信息時應結合自身的主觀判斷

D.規定了個人獲取本人信用報告的途徑和異議處理方式本題考查《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》的內容。選項C的正確表述是?

答案：C

解析：規定了個人信用信息的客觀性原則，即個人信用數據庫采集的信息是個人信用交易的原始記錄，商業銀行和征信服務中心不增加任何主觀判斷等。29.下列關于商業銀行績效考核的方式表述不當的一項是（）。

A.績效考核主要包括對機構的考核和對人員的考核兩方面

B.績效考核頻度主要有月度考核、季度考核、年度考核

C.績效考核方式為定量考核與定性考核相結合

D.績效考核采用關鍵績效指標(KPI)和平衡計分卡等績效管理方法

答案：D

解析：D項表述不當，一般一些大型銀行和一些股份制商業銀行才會采用關鍵績效指標(KPI)、平衡計分卡等指標。30.下列方法中，計量交易對手信用風險的方法有（）。

A.標準法

B.歷史模擬法

C.內部模型法

D.單一國別最大敞口法

E.現期風險暴露法

答案：A,C,E

解析：巴塞爾委員會共提出三種交易對手信用風險暴露計量方法，較常用的方法是現期風險暴露法、標準法和內部模型法。31.實現流動性風險防控全覆蓋既要持續監測傳統的表內流動性風險指標，也要關注表內擔保業務及信托業務帶來的流動性管理壓力。（）

答案：錯

解析：實現流動性風險防控全覆蓋既要持續監測傳統的表內流動性風險指標，也要關注表外擔保業務及信托業務帶來的流動性管理壓力。而不是關注表內擔保業務。32.消費者物價指數是指一組與居民生活有關的商品價格的變化幅度，生產者物價指數是指一組出廠產品批發價格的變化幅度。（）

答案：對

解析：消費者物價指數是指一組與居民生活有關的商品價格的變化幅度。生產者物價指數是指一組出廠產品批發價格的變化幅度。33.銀行業發展的啟動階段，行業銷售、利潤和現金流的特征有（）。[2015年5月真題]

A.銷售：由于價格比較高，銷售量很小

B.利潤：由于銷售量很低而成本相對很高，利潤為負

C.銷售：由于價格比較高，銷售量很大

D.利潤：由于銷售量很高而成本相對很低，利潤為正

E.現金流為負

答案：A,B,E

解析：啟動階段行業的銷售、利潤和現金流有以下特點：①在銷售方面，由于價格比較高，銷售量很小；②在利潤方面，因為銷售量低而成本相對很高，利潤為負值；③在現金流方面，低銷售、高投資和快速的資本成長需求造成現金流為負值。34.備用信用證按開證行保證性質的不同，可分為（）。

A.進口信用證和出口信用證

B.可撤銷信用證和不可撤銷信用證

C.跟單信用證和光票信用證

D.即期信用證和遠期信用證

答案：B

解析：信用證按開證行保證性質的不同，可分為可撤銷信用證和不可撤銷信用證。35.行業的一般特征分析包括()。

A、行業的市場結構分析

B、行業的競爭結構分析

C、行業的盈利能力分析

D、行業的經濟周期分析

E、行業的生命周期分析

答案：A,B,D,E

解析：A,B,D,E

行業的一般特征分析主要包括行業的市場結構分析、行業的競爭結構分析、行業的經濟周期分析以及行業的生命周期分析。36.商業銀行在制定風險偏好的過程中，應考慮的因素包括（）。

A.監管要求

B.風險偏好與利益相關人的期望

C.同業的風險偏好水平

D.愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力

E.壓力測試結果

答案：A,B,D,E

解析：商業銀行在制定風險偏好過程中需要考慮以下因素：①風險偏好與利益相關人的期望；②該行愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力；③監管要求；④壓力測試的結果。37.某企業2015年資產負債表中應收賬款平均余額為0萬元，年初應收票據余額50萬元．未向銀行辦理貼現手續，到年末應收票據余額70萬元，其中20萬元已向銀行辦理貼現手續，年末計提壞賬準備30萬元，若該企業2015年賒銷收入凈額為60萬元，計算期按180天算，企業的應收賬款回收期為（）天。

A.60

B.105

C.150

D.180

答案：B

解析：計算應收賬款周轉率時，應收賬款數額應包括資產負債表中應收賬款與應收票據等全部數額，但如果應收票據已向銀行辦理了貼現手續，則不應再計人應收賬款平均余額內。另外，壞賬準備也應當從應收賬款余額中扣除。本題中應收賬款平均余額為：(50+70-20-30)／2=35(萬元)，應收賬款回收期為：180×35／60=105(天)。38.影響匯率變動最重要的因素是（）。

A.利率水平

B.國際收支

C.政府干預

D.通貨膨脹

答案：B

解析：國際收支是影響匯率變動的最重要因素。39.根據《中國銀行業從業人員職業操守》第47條可知，對違反本職業操守的銀行業從業人員，所在機構應當視情況給予相應懲戒，情節嚴重的，應通報同業。

A.受益人自信托合同生效之日起享受信托受益權

B.信托文件對信托利益分配的比例或者分配的方法未作規定時，各受益人按照不同的比例享受信托利益

C.受益人不能到期清償債務的，其信托財產可以用于清償

D.信托受益權可以依法轉讓和繼承

答案：B

解析：按照《信托法》規定，信托文件對信托利益分配的比例或者分配的方法未作規定時，各受益人按照均等的比例享受信托利益。

40.負債項中，銀行借款不包括()。

A．同業借款

B．向央行借款

C．國外金融市場借款

D．貸款

答案：D

解析：D銀行借款包括同業借款、向央行借款和國外金融市場借款。

故選D。41.關于銀行的薪酬體系，下列說法正確的有（）。

A.員工薪酬應與審慎性風險行為有效掛鉤

B.薪酬應隨部分風險進行調整

C.薪酬結果應與風險結果匹配

D.薪酬支付時間應敏感反映風險暴露的時間規律

E.股票形式的薪酬本身蘊含風險，不需額外考慮與風險配置情況相符

答案：A,C,D

解析：員工薪酬應與審慎性風險行為有效掛鉤：薪酬應隨所有風險類型進行調整；薪酬結果應與風險結果匹配；薪酬支付時間應敏感反映風險暴露的時間規律；現金、股票及其他形式薪酬的結構應與風險配置情況相符。B項，薪酬應隨所有風險類型進行調整；E項，現金、股票及其他形式薪酬的結構應與風險配置情況相符。42.以下屬于商業銀行可以從事的十三類業務的有（）。

A.募集發行債務、資本補充工具

B.信用卡業務

C.衍生產品交易業務

D.離岸銀行業務

E.信貸資產收益權轉讓

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《商業銀行法》規定，商業銀行可以從事十三類業務以及經批準的其他業務有：募集發行債務、資本補充工具、信用卡業務、衍生產品交易業務、離岸銀行業務、其他創新業務(信貸資產證券化、信貸資產收益權轉讓、理財直接融資工具)等。43.對于利率的大幅變動(小于1％)，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，因此，久期分析的結果就不再準確，需要進行更為復雜的技術調整。（）

答案：錯

解析：對于利率的大幅變動(大于1％)，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，因此，久期分析的結果就不再準確，需要進行更為復雜的技術調整。44.商業銀行受政策性銀行的委托對其自主發放的貸款代理結算，并對其賬戶資金進行監管，這屬于商業銀行的（）。

A.代理業務

B.托管業務

C.承諾業務

D.支付結算業務

答案：A

解析：代理政策性銀行業務是指商業銀行受政策性銀行的委托，對其自主發放的貸款代理結算，并對其賬戶資金進行監管的一種中間業務。主要解決政策性銀行因服務網點設置的限制而無法辦理業務的問題。目前主要代理中國進出口銀行和國家開發銀行業務。45.一般而言，在下列的支出項中，調整比較靈活，彈性較大的支出項有（）。

A.私家車支出

B.養老支出

C.休閑旅游支出

D.子女教育支出

E.保費支出

答案：A,C

解析：A項，私家車的價格范圍較大，換車的時間長短也在客戶掌控當中，所以這項支出的彈性也較大，是主要的調整內容；C項，休閑旅游支出彈性較大，每年的休閑旅游支出預算可高可低，也可以在具體的計劃預算中靈活安排。46.某項目在達到設計生產能力后，某一正常年份的年利潤總額為120萬元，銷售稅金及附加(不含增值稅)為12萬元；該項目總投資為1000萬元，其中項目資本金為600萬元，則下列說法中正確的有（）。

A.此項目該年份的投資利潤率為13.2％

B.此項目該年份的投資利稅率為13.2％

C.此項目該年份的資本金利潤率為22％

D.在該項目的評估中，應將其投資利潤率與行業平均利潤率或其他基準利潤率進行比較

E.年利稅總額等于年銷售收入(含銷項稅)與年總成本費用(含進項稅)之差

答案：B,D

解析：投資利潤率=年利潤總額或年平均利潤總額/項目總投資*100%，即為120/1000*100%=12%；年利稅總額=年利潤總額+年銷售稅金及附加（不含增值稅），即為120+12=132（萬元）；投資利稅率=年利稅總額或年平均利稅總額/項目總投資*100%，即為132/1000*100%=13.2%；資本金利潤率=年利潤總額或年平均利潤總額/資本金*100%，即為120/600*100%=20%；年利稅總額還可以表示為年銷售收入（不含銷項稅）與年總成本費用（不含進項稅）之差。47.辦理國家助學金貸款的經辦銀行在發放貸款后，于每季度結束后的（）個工作日內，匯總已發放的國家助學貸款學生名單、貸款金額、利率、利息，經合作高校確認后上報總行。

A.30

B.10

C.7

D.15

答案：B

解析：經辦銀行在發放貸款后，于每季度結束后的10個工作日內，按照“中央部門所屬高校國家助學貸款貼息資金匯總表”匯總已發放的國家助學貸款學生名單、貸款金額、利率、利息，經合作高校確認后上報總行。48.下列哪些屬于民事主體?()

A．嬰兒

B．動物

C．合伙組織

D．個體工商戶

E．國家

答案：A,C,D,E

解析：ACDE民事主體是指參加民事法律關系、享受民事權利、承擔民事義務的人，包括自然人、法人、其他非法人組織和國家。故選ACDE。49.下列各項所得中，適用于減征規定的是（）。

A.特許權使用費所得

B.勞務報酬所得

C.稿酬所得

D.工資、薪金所得

答案：C

解析：稿酬所得適用20％的比例稅率，并按應納稅額減征30％。50.下列選項中，屬于債券特征的有（）。

A.償還性

B.不貶值性

C.安全性

D.收益性

E.流動性

答案：A,C,D,E

解析：債券的特征包括：①償還性；②流動性；③安全性；④收益性。51.王先生今年45歲，是某大型國有企業的銷售部經理。王先生對養老保險問題知之甚少，但是隨著年齡的增長，王先生開始越來越多地考慮退休以后的生活。雖然知道單位給自己繳納了養老保險金，但是王先生并不清楚養老保險具體是怎么回事，自己退休后的生活有多大程度的保障。為此，王先生就相關問題向理財師進行咨詢。

王先生常聽人說單位為職工繳納了保險金，并且每次發工資時工資條上還列出了扣除包括養老保險在內的各種費用，但他卻不清楚，養老保險費是誰繳納的。理財師告訴他，實際上社會養老保險的主要繳付人是()。

A.個人

B.中央財政

C.企業和個人

D.企業

答案：C

解析：我國的基本養老保險制度實行企業和個人共同繳費的籌資方式。52.信托公司治理即通過（）所構成的組織結構及其相互間的監督制衡關系以及內苛治理為基礎的外部機制實施共同治理，實現受益人利益最大化，從而保證公司決策的科學化，最終維護各相關方的利益。

A.股東會

B.董事會

C.監事會

D.管理層

E.經理層

答案：A,B,C,E

解析：信托公司治理即通過股東會、董事會、監事會、經理層所構成的組織結構及其相互間的監督制衡關系以及內部治理為基礎的外部機制實施共同治理、實現受益人利益最大化，從而保證公司決策的科學化．最終維護各相關方的利益。53.（）是指汽車金融公司可以提供向汽車經銷商發放的采購車輛貸款和營運設備貸款。

A.向汽車經銷商發放汽車貸款

B.向汽車購買者發放汽車貸款

C.向汽車生產者發放汽車貸款

D.向汽車維修者發放汽車貸款

答案：A

解析：向汽車經銷商發放汽車貸款，是指汽車金融公司可以提供向汽車經銷商發放的采購車輛貸款和營運設備貸款。54.市場專業型策略強調的是產品組合的（）。

A.深度和關聯性

B.廣度和關聯性

C.深度和寬度

D.寬度和廣度

答案：B

解析：市場專業型，這種策略強調的是產品組合的廣度和關聯性，產品組合的深度一般較小。55.某公司欠銀行貸款本金1000萬元，利息120萬元。經協商雙方同意以該公司事先抵押給銀行的閑置的機器設備1200萬元(評估價)抵償貸款本息。銀行對該筆抵債資產的處理是（）。

A.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80萬元列人保證金科目設專戶管理，待抵債資產變現后一并處理

B.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80萬元待抵債資產變現后退還給貸款人

C.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80萬元待抵債資產變現后上繳國庫

D.1000萬元作為貸款本金收回，120萬元作為應收利息收回，其差額80萬元待抵債資產變現后上交上一級銀行

答案：A

解析：商業銀行在取得抵債資產時，要同時沖減貸款本金與應收利息。抵債資產的計價價值高于貸款本金與應收利息之和時，其差額列入保證金科目設專戶管理，待抵債資產變現后一并處理。56.下列關于保險市場的說法，錯誤的是（）。

A.保險商品交換關系的總和

B.保險商品供給與需求關系的總和

C.指固定的交易場所，如保險交易所

D.交易對象是各類保險商品

答案：C

解析：保險市場是指保險商品交換關系的總和或是保險商品供給與需求關系的總和。它既可以指固定的交易場所，如保險交易所，也可以是所有實現保險商品讓渡的交換關系的總和。保險市場的交易對象是保險人為消費者所面臨的風險提供的各種保險保障及其他保險服務，即各類保險商品。57.為了有效規避擔保機構給銀行貸款帶來的風險，銀行應采取的防控措施包括嚴格專業擔保機構的準入和（）。

A.嚴格執行回訪制度

B.嚴格審查借款人

C.嚴格控制操作風險

D.嚴格發放貸款

答案：A

解析：與商用房貸款不同，個人經營貸款的合作機構主要是擔保機構。為了有效規避擔保機構給銀行貸款帶來的風險，銀行應采取如下防控措施：①嚴格專業擔保機構的準入；②嚴格執行回訪制度。58.總行的主要職責包括（）。

A.制定營銷戰略

B.上傳下達

C.研究細化營銷方案

D.客戶開發與維護

E.建立海內外營銷網絡

答案：A,E

解析：總行的主要職責是制定營銷戰略；進行市場細分；制定營銷制度；牽頭營銷；客戶管理系統、客戶服務和產品開發、推動全行營銷；建立對外門戶網站：建立海內外營銷網絡，與海內外同行建立合作關系。上傳下達是分行的職責。客戶開發與維護是支行的職責。59.下列屬于操作風險緩釋措施的有(?)。

A.制定應急和連續營業方案

B.建立完善的風險監管體系

C.購買保險

D.業務外包

E.計提預期損失

答案：A,C,D

解析：操作風險緩釋可以通過制定應急和連續營業方案、購買保險、業務外包等方式將風險轉移或緩釋。?60.在現代社會，信用對于個人非常重要，被稱作二代身份證。（）

答案：錯

解析：在現代社會，信用對于個人非常重要，被稱作第二張身份證。做題時，一定要仔細。61.以下屬于銀行業從業人員的是(?)。

A．金融資產管理公司的工作人員?

B．保險資產管理公司的工作人員

C．會計師事務所委派到銀行的工作人員

D．人力資源公司勞務派遣到銀行的工作人員

E．證券公司工作的人員

答案：A,C,D

解析：ACD銀行業從業人員是指在中國境內設立的銀行業金融機構工作的人員。銀行業金融機構是指《銀行業監督管理辦法》第二條所規定的銀行業金融機構。與銀行業金融機構沒有直接的勞動合同關系，受有關機構派遣到銀行業機構的工作人員與外包公司委派到銀行業金融機構中的工作人員也應屬銀行業從業人員的范疇。故選ACD。62.關于具體行為的合法性與效力，下列哪些說法是正確的?()

A、遵守法定程序是具體行政行為合法的必要條件

B、無效行政行為只有一種表現形式

C、因具體行政行為廢止致使當事人的合法權益受到損失的，應給予賠償

D、申請行政復議會導致行政行為喪失拘束力

答案：A

解析：A

選項A是正確的，選項B，無效行政行為是指已經成立了的行政行為，但由于重大、明顯違法而不具有公定力，從而自始、當然、確定不發生法律效力的行政行為。選項C，因合法的具體行政行為廢止合法權益受到損失的是補償，違法的是補償；選項D，申請行政復議不會導致具體行政行為喪失拘束力，只有具體行政行為被撤銷才會喪失。63.下列銀行理財業務的等級由高到低的順序排列，正確的是()。

A.財富管理業務→理財業務→私人銀行業務

B.私人銀行業務→理財業務→財富管理業務

C.私人銀行業務→財富管理業務→理財業務

D.理財業務→私人銀行業務→財富管理業務

答案：C

解析：從客戶等級來看，財富管理業務的客戶等級高于理財業務客戶但低于私人銀行業務客戶。64.（）是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，抵消標的資產潛在損失的一種策略性選擇。

A.風險對沖

B.風險轉移

C.風險規避

D.風險補償

答案：A

解析：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，抵消標的資產潛在損失的一種策略性選擇。風險對沖對管理市場風險(利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險)非常有效，可分為自我對沖和市場對沖兩種情況。

65.下列關于風險計量的說法，正確的有（）。

A.風險計量是風險管理的最基本要求

B.對不同類別的風險，應采取不同的風險計量方法

C.銀行的風險計量能力已經成為衡量其風險管理水平的重要內容

D.風險計量既可以基于專家經驗，也可以采用統計模型的方法

E.我國商業銀行業目前使用的是較為初級的資本計量方法

答案：B,C,D

解析：A項，有效識別風險是風險管理的最基本要求，風險識別的目標在于幫助銀行了解自身面臨的風險及嚴重程度，為下一步風險計量和防控打好基礎；E項，目前，我國商業銀行業開始逐漸采取資本計量的高級方法，提高風險計量的科學性和準確性。66.國務院批準和授權中國人民銀行制定的利率是（）。

A.公定利率

B.固定利率

C.浮動利率

D.法定利率

答案：D

解析：法定利率是由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，也稱官方利率，是國家對經濟進行宏觀調控的一種政策工具。A項，公定利率是非政府的民間金融組織，如銀行業協會等所確定的利率；B項，固定利率是指存貸款利率在貸款合同存續期間或存單存期內，執行的固定不變的利率，不依市場利率的變化而調整；C項，浮動利率是指銀行等金融機構規定的以基準利率為中心，在一定幅度內上下浮動的利率。

67.根據我國《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》，下列交易中（）屬于應免于報告的大額交易。

A.單位銀行賬戶之間單筆轉賬100萬人民幣

B.交易一方為國家權力機關的

C.單位銀行賬戶之間單筆轉賬10萬美元

D.個人與單位銀行賬戶之間單筆轉賬100萬人民幣

答案：B

解析：報告主體免于報告的大額交易具體包括：①同一金融機構開立的同一戶名下的定期存款續存、活期存款與定期存款的互轉；②自然人實盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉換；③交易一方為各級黨的機關、國家權力機關、行政機關、司法機關、軍事機關、人民政協機關和人民解放軍、武警部隊的（不含其下屬的各類企事業單位）；④金融機構同業拆借、在銀行間債券市場進行的債券交易；⑤金融機構在黃金交易所進行的黃金交易；⑥金融機構內部調撥資金；⑦國際金融組織和外國政府貸款轉貸業務項下的交易；⑧國際金融組織和外國政府貸款項下的債務掉期交易；⑨商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社、郵政儲匯機構、政策性銀行發起的稅收、錯賬沖正、利息支付。68.（）是采用現場檢查方法對特定事項進行專門調查的活動。

A.全面檢查

B.專項檢查

C.稽核調查

D.臨時檢查

答案：C

解析：稽核調查是采用現場檢查方法對特定事項進行專門調查的活動。69.下列對保險產品的配置原則問題，說法不正確的是()。

A.先依照客戶的保障需求做好人壽保險規劃，再考慮客戶的預算能力來規劃險種

B.發生幾率雖小但后果嚴重的風險應優先考慮

C.盡量不要減少客戶所需的保險額度

D.牢記保險的主要功能是資產增值

答案：D

解析：D項，理財師在保險產品的配置問題上，應以“保障優先”的原則來制定家庭財富保障規劃，即在推薦一些具有儲蓄分紅或投資連結的險種時，牢記保險的主要功能是財富保障，而非資產增值(資產增值手段有多種選擇)，同時要綜合考慮客戶的財物狀況或預算開支能力。70.資產組合的風險監控通過觀測風險指標變化進行。關鍵風險指標有（）。

A.不良資產率指標

B.貸款遷徙率指標

C.不良貸款撥備覆蓋率指標

D.風險運營效率指標

E.次級貸款率指標

答案：A,B,C,D

解析：關鍵風險指標有四類：不良資產率指標、貸款遷徙率指標、不良貸款撥備覆蓋率指標、風險運營效率指標。71.預警處置是借助預警操作工具對銀行經營全過程進行全方位實時監控考核，在接收風險信號、評估、衡量風險基礎上提出有無風險、風險大小、風險危害程度及()的過程。

A.風險評價

B.風險警報

C.風險定級

D.風險處置、化解

答案：D

解析：預警處置是借助預警操作工具對銀行經營運作全過程進行全方位實時監控考核，在接收風險信號、評估、衡量風險基礎上提出有無風險、風險大小、風險危害程度及風險處置、化解的過程。客戶風險預警信號出現后，客戶部門負責人應組織力量積極進行控制和化解。要根據風險的程度和性質，采取相應的風險處置措施。72.下列關于委托貸款的說法，正確的有（）。

A.委托貸款業務是商業銀行的委托代理業務

B.委托貸款不包括現金管理項下委托貸款和住房公積金項下委托貸款

C.委托貸款收取代理手續費，同時承擔信用風險

D.委托貸款的委托人是指提供委托貸款資金的法人、非法人組織、個體工商戶和具有完全民事行為能力的自然人

E.委托貸款業務是商業銀行的負債業務

答案：A,B,D

解析：C項說法錯誤，委托貸款收取代理手續費，不承擔信用風險。E項說法錯誤，委托貸款業務是商業銀行的委托代理業務。73.—個期限為4年的項目，初始投資35000元，貼現率為8%，未來4年每年的現金流如下：第—年盈利5000元，第二年盈利10000元，第三年盈利15000元，第四年盈利15000元。該投資是否可行？?

A．-1135.95

B．1135.95

C．-1250.36

D．1250.36?

答案：B

解析：

NPV=1135.949>0，該投資可以盈利。?

考點：不規則現金流的計算：凈現值?74.下列屬于理財規劃服務所能提供的合理規劃內容的有()。

A.對每年各項支出制定合理的預算和增長率

B.當收支發生偏離的時候進行及時的調整

C.當投資結果發生偏離的時候，及時進行調整和糾正

D.努力工作以保證收入的穩定性和增長性

E.積極制定完善的家庭財富保障計劃

答案：A,B,C,D,E

解析：合理規劃包括了以下幾個方面的內容：①對每年各項支出制定合理的預算和增長率；②當收支發生偏離的時候進行及時的調整；③對投資性資產進行積極穩健的投資活動以滿足投資報酬率的要求；④當投資結果發生偏離的時候，及時進行調整和糾正；⑤努力工作以保證收入的穩定性和增長性，當收入發生變化的時候，及時對理財目標進行調整；⑥積極制定完善的家庭財富保障計劃，把各種潛在風險降到最低。75.其他個人零售貸款的風險主要表現在（）。

A.經銷商風險

B.借款人的真實收人狀況難以掌握，尤其是無固定職業者和自由職業者

C.借款人的償債能力有可能不穩定

D.貸款購買的商品質量有問題，或價格下跌導致消費者不愿履約

E.抵押權益實現困難

答案：B,C,D,E

解析：其他個人零售貸款，可以分為汽車消費貸款、信用卡消費貸款、助學貸款、留學貸款、助業貸款等。其風險主要表現在：借款人的真實收入狀況難以掌握，尤其是無固定職業者和自由職業者；借款人的償債能力有可能不穩定(如職業不穩定的借款人、面臨就業困難的大學生等)；貸款購買的商品質量有問題或價格下跌導致消費者不愿履約；抵押權益實現困難。經銷商風險是個人住房按揭貸款的風險。76.新發生不良貸款的外部原因包括（）。

A.違反貸款授權授信規定

B.企業經營管理不善或破產倒閉

C.企業逃廢銀行債務

D.企業違法違規

E.地方政府行政干預

答案：B,C,D,E

解析：新發生不良貸款的外部原因包括：①企業經營管理不善或破產倒閉；②企業逃廢銀行債務；③企業違法違規；④地方政府行政干預等。內部原因包括：①違反貸款“三查”制度；②違反貸款授權授信規定；③銀行員工違法等。77.（）就是以風險作為銀行監管的重點，圍繞信用、市場、操作等風險的識別、計量、監測和控制，促使銀行體系穩健經營。

A.管法人

B.管風險

C.管內控

D.提高透明度

答案：B

解析：所謂“管風險”就是以風險作為銀行監管的重點，圍繞信用、市場、操作等風險的識別、計量、監測和控制，促使銀行體系穩健經營。78.下列關于個人住房貸款的貸款人受托支付方式的表述，錯誤的是（）。

A.銀行應在貸款資金支付后做好有關細節的認定記錄

B.銀行應明確受托支付的條件

C.銀行應在貸款資金發放后，審核借款人相關交易資料和憑證是否符合約定條件

D.銀行應規范受托支付的審核要件

答案：C

解析：采用貸款人受托支付方式的，銀行應明確受托支付的條件，規范受托支付的審核要件，要求借款人在使用貸款時提出支付申請，并授權貸款人按合同約定方式支付貸款資金。銀行應在貸款資金發放前審核借款人相關交易資料和憑證是否符合合同約定條件，支付后做好有關細節的認定工作。79.下列不屬于商業銀行內部資金轉移價格定價的基本原則的是（）。

A.統一性原則

B.有效性原則

C.合理性原則

D.連續性原則

答案：B

解析：為保持和促進資產負債業務的平穩發展和結構調整，在制定內部資金轉移價格過程中，主要考慮以下四個原則：

（1）統一性原則

（2）全面性原則

（3）合理性原則

（4）連續性原則80.下列各項中。不屬于不良貸款處置方式的是（）。

A.正常展期

B.核銷

C.打包處置

D.重組

答案：A

解析：不良貸款的處置方式有：現金清收、重組、呆賬核銷、金融企業不良資產批量轉讓管理(打包處置)。81.保理業務中提供的金融服務主要有(?)

A．貿易融資?

B．商業資信調查?

C．應收賬款管理?

D．信用風險擔保

E．促進公司經營規模擴張

答案：A,B,C,D

解析：?ABCD保理業務是一項集貿易融資、商業信貸調查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的綜合性金融服務。故選ABCD。82.國別風險與其他風險是并列的關系。（）

答案：錯

解析：國別風險(表現為利率風險、清算風險、匯率風險)與其他風險不是并列的關系，而是一種交叉關系。故本題選B。

83.在個人教育貸款的業務流程中，可能產生的操作風險的有（）。

A.借款人身份弄虛作假

B.第三方保證人不具備保證資格和保證能力

C.審批人對應審查的內容審查不嚴，導致向不具備貸款發放條件的借款人發放貸款

D.合同制作不合格

E.未按規定保管借款合同、擔保合同等重要貸款檔案資料，造成合同損毀

答案：A,B,C,D,E

解析：個人教育貸款的操作風險包括貸款受理和調查中的風險、貸款審查和審批中的風險、貸款簽約和發放中的風險、支付管理中的風險和貸后與檔案管理中的風險。AB兩項屬于貸款受理和調查環節的風險；C項屬于貸款審查和審批環節的風險；D項屬于貸款簽約與發放環節的風險；E項屬于貸后與檔案管理環節的風險。

84.內部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管導致的損失事件。

答案：錯

解析：外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業銀行信息科技系統或逃避法律監管導致的損失事件。85.借款企業的全部資金主要來源于()。

A.銀行存款

B.短期投資

C.長期投資

D.借入資金

E.所有者權益

答案：D,E

解析：借款人的全部資金來源于兩個方面：①借入資金，包括流動負債和長期負債；②自有資金，即所有者權益。86.流動性風險控制手段經歷了巨大的發展變化，大致經歷了（）階段。

A.負債管理階段

B.商業票據階段

C.客戶管理階段

D.資產管理階段

E.平衡管理階段

答案：A,B,D,E

解析：伴隨市場和銀行的發展，流動性風險控制手段也經歷了巨大的發展變化，大致經歷了商業票據階段、資產管理階段、負債管理階段和平衡管理階段四個階段。87.以下關于自然人的說法，正確的有(?)。

A．基于自然規律而出生和存在的生命體

B．自然人都是公民

C．居住在本國的外國人是自然人

D．居住在本國的無國籍或雙重國籍的人也是自然人

E．以上說法都正確

答案：A,C,D

解析：ACD“自然人”與“公民”不是同一個范疇，公民是具有本國國籍的自然人，公民都是自然人，但自然人并不全是公民，還包括外國人和無國籍人。故選ACD。88.銀行業金融機構嚴重違反審慎經營規則的，根據《銀行業監督管理法》規定，由銀監會責令改正，并處萬元以上萬元以下罰款。（）

A.10；20

B.10；50

C.20；50

D.20；100

答案：C

解析：銀行業金融機構嚴重違反審慎經營規則的，根據《銀行業監督管理法》規定，由銀監會責令改正，并處20萬元以上50萬元以下罰款；情節特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業整頓或者吊銷其經營許可證；構成犯罪的，依法追究刑事責任。89.如果何先生在兒子上大學時一時資金周轉存在困難，何先生想通過教育貸款的方式解決，下列四項中不屬于教育貸款形式的是()。

A.商業性銀行貸款

B.財政貼息的國家助學貸款

C.學生貸款

D.特殊困難貸款

答案：D

解析：教育貸款是教育費用重要的籌資渠道，我國的教育貸款政策主要包括三種貸款形式：①學校學生貸款；②國家助學貸款；③一般性商業助學貸款。90.下列屬于非融資類保函的有（）。

A.有價證券保付保函

B.即期付款保函

C.履約保函

D.借款保函

E.預付款保函

答案：B,C,E

解析：銀行保函根據擔保銀行承擔風險的不同及管理的需要，可分為融資類保函和非融資類保函兩大類。融資類保函包括借款保函、授信額度保函、有價證券保付保函、融資租賃保函、延期付款保函；非融資類保函主要包括投標保函、預付款保函、履約保函、關稅保函、即期付款保函、經營租賃保函。91.根據《貸款通則》，關于貸款展期的表述，錯誤的是()。

A.中期貸款展期累計不得超過原貸款期限的一半

B.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限

C.借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉入逾期貸款賬戶

D.是否展期由貸款人與借款人共同協商決定

答案：D

解析：D項，根據《貸款通則》第十二條，不能按期歸還貸款的，借款人應當在貸款到期日之前，向貸款人申請貸款展期。是否展期由貸款人決定。92.同業拆入是指汽車金融公司與經中國銀監會批準進入全國銀行間同業拆借市場的金融機構之間，通過全國統一的同業拆借市場進行的無擔保資金融通行為。（）

答案：對

解析：同業拆入是指汽車金融公司與經中國人民銀行批準進入全國銀行間同業拆借市場的金融機構之間，通過全國統一的同業拆借市場進行的無擔保資金融通行為。93.信托當事人至少包括（），從而區別于只有兩方當事人的合同關系。

A.委托人

B.保險人

C.被保險人

D.受益人

E.受托人

答案：A,D,E

解析：信托當事人至少包括委托人，受托人和受益人三方，從而區別于只有兩方當事人的合同關系。94.以下不屬于商業銀行經營原則的（）。

A.安全性

B.流動性

C.收益性

D.效益性

答案：C

解析：我國《商業銀行法》規定，商業銀行以“安全性、流動性、效益性”為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。95.下列關于操作風險的說法，錯誤的是()。

A.操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件

B.操作風險不包括聲譽風險和戰略風險

C.具有營利性

D.操作風險廣泛存在于商業銀行業務和管理的各個領域

答案：C

解析：操作風險具有非營利性。96.商業銀行債券投資的目標，主要是提高流動性和盈利性，并降低資產組合的風險、提高資本充足率。()

答案：錯

解析：商業銀行債券投資的目標，主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產組合的風險、提高資本充足率。97.單位保證金存款按照保證金擔保對象的不同，可以分為（）。

A.銀行承兌匯票保證金

B.商業承兌匯票保證金

C.信用證保證金

D.黃金交易保證金

E.外匯交易保證金

答案：A,C,D

解析：單位保證金存款按保證金擔保的對象不同可分為銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠期結售匯保證金四類。?98.小張想購買一款兼具繳納保費比較靈活而且保額可調整的壽險，下列適合小張購買的壽險品種是()。

A.分紅保險

B.萬能壽險

C.兩全保險

D.年金保險

答案：B

解析：萬能壽險是一種產品運作機制完全透明、可靈活交納保費、可隨時調整保險保障水平，且將保障和投資功能融為一體的保險產品。根據小張的購買意愿，應向其推薦變額萬能壽險。99.人身保險新型產品主要包括()。

A.分紅型壽險

B.萬能型壽險

C.投資連結型壽險

D.健康險

E.死亡險

答案：A,B,C

解析：人身保險新型產品主要包括分紅型壽險、萬能型壽險和投資連結型壽險。100.某銀行的總資本為200億元人民幣，資本扣減項為50億元人民幣，風險加權資產為1500億元人民幣，則資本充足率為（）。

A.10.00%

B.8.00%

C.6.70%

D.3.30%

答案：A

解析：

故該題的資本充足率為=（200-50）/1500*100%=10%101.具有較強競爭力產品的特點不包括（）。

A.性能先進

B.質量穩定

C.性價比高

D.無品牌優勢

答案：D

解析：企業產品的競爭力取決于產品品牌等多種因素，但主要還是取決于產品自身的性價比，那些性能先進、質量穩定、銷價合理的產品往往在市場上具有較強的競爭力，為企業贏得市場和利潤。102.下崗失業人員小額擔保貸款遵循的原則有（）。

A.按期償還

B.擔保發放

C.微利貼息

D.專款專用

E.對象特定

答案：A,B,C,D

解析：下崗失業人員小額擔保貸款遵循“擔保發放、微利貼息、專款專用、按期償還”的原則。103.根據《公司法》的規定，有限責任公司董事會的職責不包括(?)。

A．制定公司的基本管理制度

B．決定公司內部管理機構的設置

C．執行股東會決議

D．對公司增加或者減少注冊資本作出決議

答案：D

解析：D對公司增加或者減少注冊資本做出決議是有限責任公司股東會行使的職權。D選項不是有限責任公司董事會的職責；ABC選項是有限責任公司董事會的職責。故選D。104.（）的銀行理財產品資金可以投資于國內股票二級市場。

A.QDII客戶

B.零售銀行客戶

C.一般客戶

D.私人銀行客戶

答案：D

解析：根據《關于進一步規范商業銀行個人理財業務投資管理有關問題的通知》的規定，理財資金不得投資于境內二級市場公開交易的股票或與其相關的證券投資基金。同時，該通知還指出，對于具有相關投資經驗、風險承受能力較強的高資產凈值客戶，商業銀行可以通過私人銀行服務滿足其投資需求，不受上述條款的限制。105.系統性、區域性風險非現場監管應重點監測銀行業風險情況，特別是非系統重要性機構風險情況。（）

答案：錯

解析：系統性、區域性風險非現場監管應重點監測銀行業風險情況，特別是系統重要性機構風險情況。106.客戶滿意度等于()。

A、客戶體驗+客戶預期

B、客戶預期-客戶體驗

C、客戶體驗-客戶預期

D、客戶預期-獲得的服務水平

答案：C

解析：C

客戶滿意度=客戶體驗（獲得的服務水平）—客戶預期。107.根據我國銀監會2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業銀行核心一級資本充足率不得低于（）。

A.8％

B.6％

C.5％

D.3％

答案：C

解析：商業銀行各級資本充足率不得低于如下最低要求：核心一級資本充足率不得低于5％，一級資本充足率不得低于6％，資本充足率不得低于8％。108.關于我國公司債，下列說法不正確的是()。

A．公司債的發行主體可以是依照《公司法》設立的有限責任公司?

B．公司債的發行主體可以是依照《公司法》設立的股份有限公司?

C．公司債的發行、交易須依據《公司法》和《證券法》的規定

D．公司債的監管機構為財政部

答案：D

解析：D我國公司債的監管機構為中國證監會，D項說法錯誤。我國企業債的監管機構為財政部。故選D。109.初步核算，中國2008年全年城鎮新增就業1113萬人，年末城鎮登記失業率為4．2%，比上年末提高0．2個百分點。以上的數據表明（）。

A.城鎮登記失業人數占城鎮從業人數和城鎮登記失業人數之和的4．2%

B.失業人數占全體具有勞動能力人數的4．2%

C.中國勞動力人口中失業人口占4．2%

D.城鎮失業人口占總人口的4．2%

答案：A

解析：我國統計部門公布的失業率為城鎮登記失業率，即城鎮登記失業人數占城鎮從業人數與城鎮登記失業人數之和的百分比。

考點

宏觀經濟發展目標110.商業銀行申請需要批準的個人理財業務時，應向中國銀行業監督管理委員會報送有關材料。下列不屬于報送材料的是（）。

A.業務實施方案，包括擬申請業務的管理體系、主要風險及擬采取的管理措施等

B.商業銀行的財務報告

C.銀行負責人簽署的申請書

D.擬申請業務介紹，包括業務性質、目標客戶群以及相關分析預測

答案：B

解析：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第49條的規定，商業銀行申請需要批準的個人理財業務時，應向中國銀行業監督管理委員會報送以下材料(一式三份)：①由商業銀行負責人簽署的申請書；②擬申請業務介紹，包括業務性質、目標客戶群以及相關分析預測；③業務實施方案，包括擬申請業務的管理體系、主要風險及擬采取的管理措施等；④商業銀行內部相關部門的審核意見；⑤中國銀行業監督管理委員會要求的其他文件和資料。111.股票X和股票Y的標準差分別是()。

A.15%和26%

B.20%和4%

C.24%和13%

D.28%和8%

答案：C

解析：本題考查標準差的計算。112.下面的表述錯誤的是（）。

A.銀行應在貸后檢查的基礎上建立商用房貸款質量分類制度和風險預警體系

B.商業銀行應將貸款分為正常、次級、可疑和損失四類

C.商業銀行應及時根據其風險變化情況調整分類結果．準確反映貸款質量狀況

D.銀行要對商用房貸款建立良好的風險預警機制

答案：B

解析：商業銀行按照《貸款風險分類指引》，至少將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑和損失五類。113.《房屋登記辦法》制定的宗旨是（）。

A.提高城鎮居民居住水平

B.規范房屋登記行為

C.維護房地產交易安全

D.保護權利人的合法權益

E.促進城鎮住房建設

答案：B,C,D

解析：《房屋登記辦法》第一條指出：“為了規范房屋登記行為，維護房地產交易安全，保護權利人的合法權益，根據《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國城市房地產管理法》、《村莊和集鎮規劃建設管理條例》等法律、行政法規，制定本辦法。”選項A、E是《住房公積金管理條例》制定的宗旨。114.從資產負債表看可能導致長期資產增加的借款需求影響因素是（）。

A.季節性銷售增長

B.債務重構

C.固定資產重置及擴張

D.紅利支付

答案：C

解析：從資產負債表看，季節性銷售增長、長期銷售增長、資產效率下降可能導致流動資產增加；商業信用的減少及改變、債務重構可能導致流動負債的減少。固定資產重置及擴張、長期投資可能導致長期資產的增加；紅利支付可能導致資本凈值的減少。115.下列關于商業銀行存款業務的表述，錯誤的是（）。

A.對個人儲蓄存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢，但法律另有規定的除外

B.對單位存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、部門規章另有規定的除外

C.對個人儲蓄存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人凍結、扣劃，但法律另有規定的除外

D.對單位存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人凍結、扣劃，但法律另有規定的除外

答案：B

解析：對單位和個人存款查詢、凍結、扣劃的條件和程序。《商業銀行法》規定，對個人儲蓄存款，除法律另有規定外，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃。對單位存款，除法律、行政法規另有規定外，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢；除法律另有規定外，有權拒絕任何單位或者個人凍結、扣劃。116.在進行另類資產投資時，需承擔的風險有()。

A.市場風險

B.投機風險

C.損毀風險

D.損失即高虧的極端風險

E.周期風險

答案：A,B,C,D,E

解析：在進行另類資產投資時，除需承擔傳統的信用風險、市場風險和周期風險等風險外，還包括投機風險、小概率事件并非不可能事件、損失即高虧的極端風險、另類資產損毀風險。117.在項目評估中，貸款人為有效降低和分散融資項目在建設期和經營期的各類風險，可以采取的措施包括()。

A.要求借款人或者通過借款人要求項目相關方投保商業保險

B.要求借款人使用金融衍生工具對沖相關風險

C.要求發起人提供資金缺口擔保

D.要求借款人簽訂長期供銷合同

E.貸款人要求項目相關方提供完工擔保

答案：A,B,C,D,E

解析：貸款人應當采取措施有效降低和分散融資項目在建設期和經營期的各類風險。貸款人應當以要求借款人或者通過借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保商業保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等方式，最大限度地降低建設期風險。同時，可以以要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散經營期風險。118.《巴塞爾新資本協議》中，風險加權資產的計算公式為（）。

A.信用風險加權資產+市場風險資本

B.信用風險加權資產+市場風險資本+操作風險資本

C.(信用風險加權資產+市場風險資本+操作風險資本)×12．5

D.信用風險加權資產+(市場風險資本+操作風險資本)×12．5

答案：D

解析：D項，式中12．5即為8％的倒數。按最低資本要求(8％的資本充足率)所計算出的市場風險和操作風險所需資本，再乘12．5倍即將兩項資本之和換算為風險加權資產。最后，再與信用風險加權資產相加，即全部風險加權資產。119.()是以被保險人依法應負的民事損害賠償責任或經過特別約定的合同責任為保險標的的一種保險。

A.責任保險

B.財產保險

C.人身保險

D.健康保險

答案：A

解析：B項，財產保險以財產及其有關利益為保險標的；C項，人身保險是以人的壽命和身體為保險標的的保險；D項，健康保險是以被保險人的身體為保險標的，使被保險人在疾病或意外事故所致傷害時發生的費用或損失獲得補償的一種保險。

120.可以防止信貸風險過于集中在某一行業的限額管理類別是()。

A.單一客戶風險限額

B.組合限額

C.集團客戶風險限額

D.以上都對

答案：B

解析：通過設定組合限額，可以防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面(如過度集中于某一行業、某一地區、某些產品、某類客戶等)，從而有效控制組合信用風險。121.下列哪些屬于金融市場的功能?（）

A.資金融通集聚功能

B.財富轉移功能

C.交易功能

D.調節經濟功能

E.反映經濟運行功能

答案：A,C,D,E

解析：金融市場的功能包括：①資金融通集聚功能；②財富投資和避險功能；③交易功能；④優化資源配置功能；⑤調節經濟功能；⑥反映經濟運行功能。

122.在非現場監管中，商業銀行可以按自己制定的格式和口徑報送基礎報表和數據。（）

答案：錯

解析：被監管對象按監管部門統一規定的格式和口徑報送基礎報表和數據，形成金融監管基礎數據庫。123.《穩健原則》中，（）提出了銀行流動性風險信息披露要求，通過使市場參與者獲得必要信息．以便對銀行流動性風險管理和流動性風險水平進行恰當評價，發揮市場約束作用。

A.原則2～4

B.原則5～12

C.原則13

D.原則14～17

答案：C

解析：《穩健原則》構建了以流動性風險管理和監管基本原則(原則1)為統領，流動性風險管理的治理(原則2～4)、流動性風險計量和管理(原則5～12)、公開披露(原則13)、監管機構的角色(原則14～17)四個維度展開的流動性風險監管制度框架。124.貸款審批人要依據銀行個人汽車貸款辦法及相關規定，結合國家宏觀調控政策，從銀行的利益出發審查每筆貸款的內容，不包括（）。

A.合規性

B.充分性

C.可行性

D.經濟性

答案：B

解析：貸款審批人要依據銀行個人汽車貸款辦法及相關規定，結合國家宏觀調控政策，從銀行的利益出發審查每筆貸款業務的合規性、可行性及經濟性，根據借款人的償付能力以及抵押擔保的充分性與可行性等情況，分析該筆業務預計給銀行帶來的收益和風險。125.合規風險是指商業銀行因沒有遵守法律、規劃和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險。()

答案：對第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.美國金融市場發達，歷史悠久，傳統上管理模式以中央銀行監管為主，金融機構自律為輔。（）

答案：錯

解析：英國金融市場發達，歷史悠久，傳統上管理模式以金融機構自律為主、中央銀行監管為輔。2.以下屬于單位存款的有（）。

A.定期存款

B.活期存款

C.定活兩便存款

D.協定存款

E.保證金存款

答案：A,B,D,E

解析：單位存款的種類有：①單位活期存款；②單位定期存款；③單位通知存款；④單位協定存款；⑤保證金存款。C項，定活兩便存款屬于個人存款。3.銀行效益評估包括（）。

A.盈利性效益評估

B.信用風險分析

C.流動性效益評估

D.銀行效益動態分析

E.客戶目標定位

答案：A,C,D

解析：銀行效益評估包括盈利性效益評估、流動性效益評估和銀行效益動態分析三個方面。4.根據行業的市場結構可以把行業劃分為()。

A、完全競爭的行業

B、壟斷競爭的行業

C、寡頭壟斷的行業

D、部分壟斷的行業

E、完全壟斷的行業

答案：A,B,C,E

解析：A,B,C,E

根據行業的市場結構可以把行業劃分為：完全競爭的行業、壟斷競爭的行業、寡頭壟斷的行業、完全壟斷的行業四個市場結構類型。5.與客戶維護關系需要做到()。

A.尊敬客戶

B.替客戶著想

C.不為難客戶

D.信守原則

E.給客戶送現金

答案：A,B,C,D6.（）風險承受能力較低，希望能夠穩步以財富增值為主要理財目標。

A.業余投資愛好者

B.精明生意人

C.企業主導型企業主

D.投資主導型企業主

答案：C

解析：業余投資愛好者以財富增值為主要理財目標，但普遍對自己的風險承受能力不清楚；精明生意人風險承受能力較高，以財富增值為主要理財目標；企業主導型企業主風險承受能力較低，希望能夠穩步以財富增值為主要理財目標。7.關于普通準備金的計提方法表述不正確的是（）。

A.按照全部貸款的余額確定的普通準備金水平最高，但有重復計算風險的可能

B.在全部貸款余額之中扣除專項準備金后確定普通準備金的方法略微復雜，但更為合理

C.在貸款風險分類后，按照正常類貸款余額計提普通準備金的方法相對簡便，但計算出的普通準備金水平相對較低

D.按照全部貸款的余額確定的普通準備金水平最低，但有重復計算風險的可能

答案：D

解析：按照全部貸款的余額確定計算出的準備金水平最高，但有重復計算風險的可能；全部貸款余額之中扣除專項準備金后的方法略微復雜，但更為合理；在貸款風險分類后，按照正常類貸款余額計提方法相對簡便，但計算出的普通準備金水平相對較低。目前，比較常用的方法是第二種方法。8.無形資產與遞延資產根據其原值采用加速遞減法分期攤銷。（）[2014年6月真題]

答案：錯

解析：無形資產與遞延資產根據其原值采用平均年限法分期攤銷，無形資產規定有效期限的，按規定期限平均攤銷；沒有規定使用期限的，按預計使用期限或者不少于10年的期限平均攤銷。9.在信用評級操作程序中，不合要求的是（）。

A.相關部門調查、初評

B.報送到信貸管理部門審批

C.上報至銀行主管風險管理領導審批

D.銀行領導簽字認定后直接反饋認定信息

答案：D

解析：公司客戶信用等級評定的基本程序為：

相關部門調查、持評；報送到信貸管理部門審批；上報至銀行主管風險管理領導審批；銀行領導簽字認定后由風險部門向業務部門反饋認定信息。

10.商業銀行的內部評級應具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度，其中第一維度屬于()。

A.債務人評級

B.借款人評級

C.債項評級

D.客戶評級

答案：D

解析：一般來說，商業銀行的內部評級應具有彼此相對獨立、特點鮮明的兩個維度：第一維度(客戶評級)必須針對客戶的違約風險；第二維度(債項評級)必須反映交易本身特定的風險要素。11.我國商業銀行通常以中央銀行公布的利率為基礎確定外匯貸款利率。（）

答案：錯

解析：我國中央銀行目前已不再公布外匯貸款利率，外匯貸款利率在我國已經實現市場化。國內商業銀行通常以國際主要金融市場的利率(如倫敦同業拆借利率)為基礎確定外匯貸款利率。12.項目融資是銀行對大型、特大型工程項目建設發放的貸款。

答案：對

解析：項目融資是銀行對大型、特大型工程項