書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區的她2022年吳江農村商業銀行招聘入圍測試題(6)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列有關違約概率和違約頻率的說法，正確的是（）。

A.違約頻率是指借款人在未來一定時期內不能按合同要求償還貸款本息或履行相關義務的可能性

B.在巴塞爾新資本協議中，違約概率被具體定義為借款人一年內的累計違約概率與0．05％中的較高者

C.計算違約概率的一年期限與財務報表周期完全一致

D.違約頻率能使監管當局在內部評級法中保持更高的一致性

答案：C

解析：A項所述為違約概率的概念；B項，在巴塞爾新資本協議中，違約概率被具體定義為借款人一年期違約概率與0．03％中的較高者；D項，違約概率能使監管當局在推行內部評級法中保持更高的一致性。2.下列關于商業銀行風險偏好的表述，錯誤的是（）。

A.風險偏好是商業銀行全面風險管理體系的重要組成部分

B.商業銀行在制定戰略規劃時，應保持戰略規劃與風險偏好的協調一致

C.風險偏好指標值在設定過程中，應主要考慮監管者的期望

D.風險偏好需要有效傳導至各實體、條線

答案：C

解析：風險偏好是商業銀行全面風險管理體系的重要組成部分，是董事會在考慮利益相關者期望、外部經營環境以及自身實際的基礎上，最終確定的風險管理的底線。商業銀行選取風險偏好指標的原則是兼顧全面性和重要性，突出先進性和原則性。其中，全面性是指偏好應反映主要利益相關人的期望，涵蓋經營管理中面臨的主要實質性風險，兼顧風險和收益。3.個人住房貸款貸后檢查的內容包括（）。

A.對借款人的檢查

B.對保證人的檢查

C.對抵押物的檢查

D.對質押權利的檢查

E.對擔保情況的檢查

答案：A,B,C,D,E

解析：個人住房貸款貸后檢查的內容包括：(一)對借款人的檢查(二)對擔保情況的檢查：對保證人的檢查；對抵押物的檢查；對質押權利的檢查。4.優先股股東可以分享公司經營改善增加的利潤。（）

答案：錯

解析：優先股股息是固定的，不能享有公司利潤增長的收益，不能因公司利潤增長而增加股息收入。5.除了基本社會養老保險之外，其他類型的社會福利還包括（）。

A.國家基本醫療保障計劃

B.失業風險和就業保障

C.利潤分享計劃

D.員工持股計劃

E.國家住房保障計劃

答案：A,B,E

解析：CD兩項屬于其他類型的單位福利。6.個人汽車貸款的貸款期限(含展期)不得超過3年。（）

答案：錯

解析：個人汽車貸款的貸款期限(含展期)不得超過5年，其中，二手車貸款的貸款期限(含展期)不得超過3年。7.失職違規引發的操作風險是指商業銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合同、內部員工守則、相關業務及管理規定操作或者辦理業務造成的風險。下列活動中，屬于這一風險的是()。

A.交易不報告

B.短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業務余額增長

C.意識到本身缺乏必要的知識，但在工作中利用這種缺陷

D.有組織的勞工運動

答案：B

解析：短貸長用，借新還舊，追求片面的信貸業務余額增長屬于失職違規引發的操作風險。8.實踐表明，良好的(?)管理已經成為商業銀行的主要競爭優勢之一，有助于提升銀行的盈利能力和實現長期戰略目標。

A.市場風險

B.流動性風險

C.聲譽風險

D.國家風險

答案：C

解析：管理和維護聲譽需要商業銀行考慮幾乎所有內、外部風險因素。實踐表明，良好的聲譽風險管理已經成為商業銀行的主要競爭優勢，有助于提升銀行的盈利能力和實現長期戰略目標。?9.下列關于久期缺口的說法，正確的有（）。

A.當久期缺口為正值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度比負債價值增加的幅度大，流動性也隨之增強

B.當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，則資產價值增加的幅度大于負債價值增加的幅度，流動性隨之增強

C.當久期缺口為正值時，如果市場利率上升，則資產價值減少的幅度大于負債價值減少的幅度，流動性隨之降低

D.久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業銀行的資產和負債價值影響越大，對其流動性的影響也越顯著

E.久期缺口為零的情況在商業銀行中極少發生

答案：A,C,D,E

解析：B項，當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性隨之減弱。10.理財師客戶關系管理的前提和基礎是（）。

A.嚴格管理所有的客戶“接觸點”

B.為客戶提供標準化的金融服務

C.收集、整理客戶詳細信息，了解客戶

D.提升客戶的忠誠度

答案：C

解析：理財師客戶關系管理的前提和基礎是收集、整理客戶詳細信息，了解客戶。11.對于貸款審批的決策意見為否決的業務，需要提請復議的，對原申報業務報批材料中已提供的材料，可不重復報送。（）

答案：對

解析：對于貸款審批的決策意見為否決的業務，申報機構(部門)認為有充分的理由時，可提請重新審議(復議)。提請復議的業務，申報及審批流程和新業務相同，對原申報業務報批材料中已提供的材料，可不重復報送。12.信息科技非現場監管報表中包含各重要信息領域的關鍵指標，以利于信息科技監管人員進行風險識別和（）。

A.管理

B.對沖

C.控制

D.監測

答案：D

解析：信息科技非現場監管報表中包含各重要信息領域的關鍵指標，以利于信息科技監管人員進行風險識別和監測。13.下列關于個人貸款合同的說法，錯誤的是（）。

A.應使用統一格式的個人貸款的有關合同文本

B.對不準備填寫內容的空白欄不需再做處理

C.同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不得為同一人

D.對采取抵押擔保方式的，應要求抵押物共有人在相關合同文本上簽字

答案：B

解析：在填寫個人貸款合同時，需要填寫空白欄，且空白欄后有備選項的，在橫線上填好選定的內容后，對未選的內容應加橫線表示刪除；合同條款有空白欄，但根據實際情況不準備填寫內容的，應加蓋“此欄空白”字樣的印章。14.《民法通則》規定，（）可以開辦個人理財業務。

A.12周歲的未成年人

B.16周歲但依靠父母生活的人

C.10周歲以下的未成年人

D.限制民事行為能力人的法定代理人

答案：D

解析：個人理財業務的客戶應當是完全民事行為能力的自然人，以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。15.下列能做質押擔保權利質物的是（）。

A.紀念幣和郵票

B.債券

C.名人字畫

D.發票

答案：B

解析：權利質押是指以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單、依法可轉讓的股份、股票、商標專用權、專利權、著作權中的財產權利等《擔保法》規定的可以質押的，或貸款銀行許可的質押物作為擔保，借款人不履行還款義務時，貸款銀行有權依法以權利憑證折價或以拍賣、變賣該權利憑證的價款優先受償。16.銀行對工程設計方案進行分析評估，就是要分析工程設計方案是否可靠。（）

答案：錯

解析：銀行對工程設計方案進行分析和評估，就是要分析工程設計方案是否經濟合理，是否符合項目的總體發展。17.對于二手個人住房貸款，商業銀行最主要的合作單位是房地產開發商。（）

答案：錯

解析：對于二手個人住房貸款，商業銀行最主要的合作單位是房地產經紀公司。對于一手個人住房貸款，商業銀行最主要的合作單位是房地產開發商。18.陸先生目前每月工資5000元。公司有兩套員工激勵方案：甲方案是“雙薪”，即年底多發一個月工資5000元；乙方案是發放年終獎5000元。

根據前面兩題的計算結果，采用乙方案可比甲方案節稅()元。

A.100

B.155

C.295

D.425

答案：C

解析：490-195=295(元)。19.貨幣的本質表現在：貨幣是一般等價物，是固定充當一般等價物的特殊商品，體現商品生產者之間的社會關系。()

答案：對

解析：貨幣的本質表現在：貨幣是一般等價物，是固定充當一般等價物的特殊商品，體現商品生產者之間的社會關系。20.隨機變量X的概率分布表如下，則隨機變量x的期望值是()。

X234P30％25％45％

A.3．15

B.3．05

C.3．00

D.2．95

答案：A

解析：期望值是隨機變量的概率加權和。21.貸后管理是指商業銀行在貸款發放以后所開展的信貸風險管理工作。其主要內容包括（）。

A.監督貸款資金按用途使用

B.對借款人賬戶進行監控

C.強調借款合同的相關約定對貸后管理工作的指導性和約束性

D.對貸款人賬戶進行監控

E.明確貸款人按照監管要求進行貸后管理的法律責任

答案：A,B,C,E

解析：貸后管理是指商業銀行在貸款發放以后所開展的信貸風險管理工作。其主要內容包括：①監督貸款資金按用途使用；②對借款人賬戶進行監控；③強調借款合同的相關約定對貸后管理工作的指導性和約束性；④明確貸款人按照監管要求進行貸后管理的法律責任。22.關于貸款展期的擔保問題，下列說法錯誤的是（）。

A.貸款經批準展期后，銀行應當根據貸款種類、借款人的信用等級和抵押品、質押品、保證人等情況重新確定每一筆貸款的風險度

B.對于保證貸款的展期，銀行應重新確認保證人的擔保資格和擔保能力

C.借款人申請貸款展期前，不必征得保證人的同意

D.貸款展期后，擔保人擔保金額為借款人在整個貸款期內應償還的本息與費用之和，包括因貸款展期而增加的利息費用

答案：C

解析：借款人申請貸款展期前，必須征得保證人的同意。故本題選C。23.如果一家國內商業銀行的貸款資產情況為：正常類貸款50億元，關注類貸款30億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款7億元，損失類貸款3億元，那么該商業銀行的不良貸款率等于（）。

A.10％

B.15％

C.18％

D.20％

答案：D

解析：該商業銀行的不良貸款率=(10+7+3)／(50+30+10+7+3)×100％=20％。考前絕密押題鎖分，去做題>>24.商業銀行對全部關聯方的授信余額總數不得超過商業銀行資本凈額的50％。（）

答案：對

解析：監管部門對商業銀行與關聯方的授信余額不得超過銀行資本凈額的10％，對一個關聯法人或其他組織所在集團客戶的授信余額總數不得超過商業銀行資本凈額的15％，對全部關聯方的授信余額總數不得超過商業銀行資本凈額的50％。25.下列關于資產配置的說法，正確的有()。

A.情景綜合分析法的預測期間在5一10年

B.一般而言，全球資產配置的期限在半年以上

C.股票、債券資產配置的期限為半年

D.買人并持有策略是積極型的長期再平衡方式

E.當市場表現出強烈的上升或下降趨勢時，恒定混合策略的表現將劣于買人并持有策略

答案：C,E

解析：A項，一般來說，情景綜合分析法的預測期間在3～5年，這樣既可以超越季節因素和周期因素的影響，能更有效地著眼于社會政治變化趨勢及其對股票價格和利率的影響，也為短期投資組合決策提供了適當的視角，為戰術性資產配置提供了運行空間。B項，不同范圍資產配置在時間跨度上往往不同。一般而言，全球資產配置的期限在1年以上。D項，買人并持有策略是消極型的長期再平衡方式，適用于有長期計劃水平并滿足于戰略性資產配置的投資者。26.根據《商業銀行法》，我國商業銀行的業務范圍包括（）。

A.人民幣貸款

B.外匯存款

C.國際結算

D.人民幣存款

E.提供保管箱服務

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《商業銀行法》，商業銀行可以經營下列部分或者全部業務：①吸收公眾存款；②發放短期、中期和長期貸款；③辦理國內外結算；④辦理票據承兌與貼現；⑤發行金融債券；⑥代理發行、代理兌付、承銷政府債券；⑦買賣政府債券、金融債券；⑧從事同業拆借；⑨買賣、代理買賣外匯；⑩從事銀行卡業務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項及代理保險業務；提供保管箱服務；經銀監會批準的其他業務。27.貸款分類時，對貸款以外的各類資產，包括表外項目中的直接信用替代項目，應()。

A.不加以分類

B.并人貸款中

C.參照貸款風險分類的標準和要求分類

D.單獨設立標準和要求進行分類

答案：C

解析：對貸款以外的各類資產，包括表外項目中的直接信用替代項目，也應根據資產的凈值、債務人的償還能力、債務人的信用評級情況和擔保情況劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，其中后三類合稱為不良資產。分類時，要以資產價值的安全程度為核心，具體可參照貸款風險分類的標準和要求。

28.在個人汽車貸款中，下列措施有利于銀行防范合作機構管理風險的有（）。

A.選擇新近進入汽車市場的經銷商合作

B.固定合作擔保機構的擔保額度

C.有擔保的借款客戶出現欠款時，按合同約定從經銷商、專業擔保機構保證金中扣收欠款

D.與保險公司約定履約保證保險的免責條款

E.不與只有辦公場所而沒有車場的汽車經銷商合作

答案：C,D,E

解析：合作機構管理的風險防控措施1.加強貸前調查，切實核查經銷商的資信狀況。堅持實地調查原則，嚴格審查經銷商的信用水平、領導層的資信及管理水平、自有資金實力、財務狀況、履行保證責任的意愿及能力等，對新近進入汽車市場的經銷商要慎重考察，不能對只有辦公場所而沒有車場的經銷商辦理貸款合作業務。

2.按照銀行的相關要求，嚴格控制合作擔保機構的準入，動態監控合作擔保機構的經營管理情況、資金實力和擔保能力，及時調整其擔保額度。

3.由經銷商、專業擔保機構擔保的貸款，應實時監控擔保方是否保持足額的保證金。在擔保的借款客戶出現欠款時，督促擔保方及時向客戶進行催收，按合同約定從擔保方保證金中扣收欠款，并通知擔保方補充保證金。

4.與保險公司的履約保證保險合作，應嚴格按照有關規定擬定合作協議，約定履約保證保險的辦理、出險理賠、免責條款等事項，避免事后因合作協議的無效或漏洞無法理賠，造成貸款損失情況的發生。

A選項：對新近進入汽車市場的經銷商要慎重考查；B選項：應為及時調整合作擔保機構的擔保額度。29.銀行內部應設立專門負責合規管理職能的部門、團隊或崗位，并為其配備有效履行合規管理職能的資源，合規管理人員應具備與履行職責相匹配的（）。

A.個人素質

B.經驗

C.資質

D.專業技能

E.時間

答案：A,B,C,D

解析：銀行內部應設立專門負責合規管理職能的部門、團隊或崗位，并為其配備有效履行合規管理職能的資源，合規管理人員應具備與履行職責相匹配的資質、經驗、專業技能和個人素質。30.個人貸款的擔保方式不包括（）。

A.信用擔保

B.保證擔保

C.抵押擔保

D.質押擔保

答案：A

解析：個人貸款可采用有擔保的抵押、質押、保證方式及無擔保的信用方式。31.《中華人民共和國物權法》規定，質押財產的交付是質押合同生效的前提條件，而不是質權設立的前提條件。

答案：錯

解析：《物權法》在第二百一十二條規定：“質權自出質人交付質押財產時設立”。這意味著質押財產的交付是質權設立的前提條件，而不是質押合同生效的前提條件。32.（），銀監會制定的《商業銀行流動性風險管理指引》，對流動性風險管理的目的、管理體系、策略、政策和程序、具體的管理方法和管理技術以及監督管理方面予以明確，初步確立了流動性風險管理和監管的制度框架。

A.2008年9月

B.2009年9月

C.2010年12月

D.2012年12月

答案：B

解析：2009年9月，銀監會在借鑒巴塞爾委員會《穩健原則》、部分國家和地區流動性監管先進經驗和做法的基礎上．結合中國銀行業風險管理和監管實踐制定了《商業銀行流動性風險管理指引》，對流動性風險管理的目的、管理體系、策略、政策和程序、具體的管理方法和管理技術以及監督管理等方面予以明確．初步確立了流動性風險管理和監管的制度框架。33.我國商業銀行業的“三性原則”有()。

A.風險性

B.流動性

C.安全性

D.效益性

E.穩定性

答案：B,C,D

解析：我國銀行業的至關重要的“三性原則”是安全性、流動性、效益性。

34.在20世紀80年代金融租賃行業初創發展時期，共有（）家租賃公司陸續成立。

A.2

B.3

C.5

D.7

答案：D

解析：1986年4月26日，中國人民銀行發布了《關于發布(金融信托投資機構管理暫行規定)的通知》，明確了設立可開展融資性租賃業務的金融機構的標準，中國人民銀行為設立審批機構。在20世紀80年代金融租賃行業初創發展時期，共有7家租賃公司陸續成立。35.下列關于資本資產定價(CAPM)模型的假設，錯誤的是()。

A.存在許多投資者

B.所有投資者行為都是理性的

C.投資者的投資期限相同

D.市場環境是有摩擦的

答案：D

解析：D項，資本資產定價模型假設資本市場是完全有效的市場，沒有任何摩擦阻礙投資。36.銀行應合理審慎設定在壓力情景下商業銀行滿足流動性需求并持續經營的最短期限，在影響整個市場的系統性沖擊情景下的持續經營最短期限應不少于（）天。

A.14

B.7

C.30

D.90

答案：C

解析：流動性風險壓力測試應該符合的要求之一是銀行應合理審慎設定在壓力情景下商業銀行滿足流動性需求并持續經營的最短期限，在影響整個市場的系統性沖擊情景下的持續經營最短期限應不少于30天。37.系統性風險包括了（）。

A.政策風險

B.利率風險

C.市場風險

D.信用風險

E.購買力風險

答案：A,B,C,E

解析：系統性風險是由那些影響整個投資市場的風險因素所引起的，這些因素包括經濟周期、國家宏觀經濟政策的變動等。這類風險影響所有投資資產變量的可能值，因此不能通過分散投資相互抵消或者削弱，因此又稱為不可分散風險。38.階段性股權投資的類型主要包括（）。

A.對擬上市公司的階段性股權投資

B.對上市公司的階段性股權投資

C.對注入上市公司的項目公司的階段性股權投資

D.對擬注入上市公司的項目公司的階段性股權投資

E.對股份有限責任公司的階段性股權投資

答案：A,B,D

解析：階段性股權投資主要包括以下類型：一是對擬上市公司的階段性股權投資；二是對上市公司的階段性股權投資；三是對擬注入上市公司的項目公司的階段性股權投資。39.商業銀行的戰略風險主要體現在（）。

A.整個戰略實施過程中的質量難以保證

B.戰略目標缺乏整體兼容性

C.為實現目標所需要的資源缺乏

D.為實現戰略目標而制定的經營戰略存在缺陷

E.外部監管環境出現了巨大變化

答案：A,B,C,D

解析：戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的過程中，因不適當的發展規劃和戰略決策給商業銀行造成損失或不利影響的風險。戰略風險主要體現在四個方面：①商業銀行戰略目標缺乏整體兼容性；②為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷；③為實現目標所需要的資源匱乏；④整個戰略實施過程的質量難以保證。40.個人住房貸款中，單筆貸款的審查不包括()。

A.審查貸前調查內容的完整性

B.審查貸前調查人提交的個人住房貸款調查審批表和面談記錄

C.審查貸款申請人提交材料的合規性

D.審查開發商的債權債務和為其它債權人提供擔保的情況

答案：D

解析：貸款審查人負責對借款申請人提交的材料進行合規性審查，對貸前調查人提交的個人住房貸款調查審批表、面談記錄以及貸前調查的內容是否完整進行審查。41.民事法律行為應該具備的條件有（）。

A.行為人具有相應的民事行為能力

B.意思表示真實

C.不違反法律或社會公共利益

D.具有一國國籍

E.年滿16周歲

答案：A,B,C

解析：民事法律行為是公民或者法人設立、變更、終止民事權利和民事義務的合法行為。民事法律行為應具備的條件有：(1)行為人具有相應的民事行為能力。(2)意思表示真實。(3)不違反法律或社會公共利益。42.根據《行政強制法》，我國的行政強制措施的種類有（）。

A.限制公民人身自由

B.查封場所、設施或者財務

C.扣押財務

D.凍結存款、匯款

E.其他強制措施

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《行政強制法》，我國的行政強制措施的種類有：限制公民人身自由；查封場所、設施或者財務；扣押財務；凍結存款、匯款；其他強制措施。43.下列選項中屬于銀行人員職務犯罪的有（）。

A.違法發放貸款罪

B.吸收客戶資金不入賬罪

C.非法出具金融票據罪

D.違法票據承兌、付款、保證罪

E.偽造金融票證罪

答案：A,B,C,D

解析：這些犯罪主體是特殊主體，即銀行或者其他金融機構及其工作人員。44.銀行與客戶之間需要建立一個長期友好的關系，維持雙方必須建立有效的交流渠道，這就是銀行的（）。

A.品牌營銷

B.策略營銷

C.定向營銷

D.網點機構營銷

答案：C

解析：銀行與客戶之間需要建立一個長期友好的關系，維持雙方必須建立有效的交流渠道，這就是銀行的定向營銷。45.下列不屬于常用的市場限額風險的是（）。

A.交易限額

B.風險限額

C.止損限額

D.定價限額

答案：D

解析：常用的市場限額風險有交易限額、風險限額和止損限額。46.根據個人生命周期理論，自完成學業開始工作并領取第一份報酬開始進入（）。

A.探索期

B.建立期

C.穩定期

D.維持期

答案：B

解析：自完成學業開始工作并領取第一份報酬開始，真正意義上的個人理財生涯才開始。這個時期由于剛工作，收入基數較低，還沒有足夠的資金與經驗從事投資，無法獲得投資性收入，屬于建立期。47.下列關于銀團貸款的說法正確的是()。

A.銀團貸款的牽頭行的承貸份額原則上不少于銀團融資總額的30％

B.分銷給其他銀團貸款成員的份額原則上不低于50％

C.銀團的代理行必須由牽頭行擔任

D.銀團貸款成員的貸款條件可以不同

答案：B

解析：銀團貸款的牽頭行的承貸份額原則上不少于銀團融資總額的20％；銀團的代理行可以由牽頭行擔任，也可由銀團貸款成員協商確定；銀團貸款成員的貸款是基于同一貸款條件的。48.個人住房貸款采用質押擔保方式時，以下屬于無效質物的是（）。

A、個人定期儲蓄存單

B、土地使用權

C、單位定期存單

D、國家重點建設債券

答案：B49.從資料的收集、整理加工、流轉使用和歸檔保管等方面建立起一定的工作制度和責任制度屬于市場環境分析“四化”中的（）。

A.經常化

B.系統化

C.科學化

D.制度化

答案：D

解析：題干所述屬于“四化”中的制度化。50.中央銀行的最后貸款人的操作方式是（）。

A.公開市場業務

B.存款準備金制度

C.再貼現窗口

D.銀行貸款

E.利率政策

答案：A,C

解析：中央銀行的最后貸款人的操作方式：一是公開市場業務；二是再貼現窗口。51.實施積極的流動性風險管理策略的作用包括（）。

A.增進市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的

B.確保銀行有能力履行貸款承諾，穩固客戶關系

C.控制最高風險水平、提供風險參考基準和滿足監管要求

D.避免銀行資產廉價出售，損害股東利益

E.降低銀行借人資金時所需支付的風險溢價

答案：A,B,D,E

解析：商業銀行的流動性狀況直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運營狀況及市場聲譽。實施積極的流動性風險管理策略，保持良好的流動性狀況能夠對商業銀行的安全、穩健運營產生積極作用：①增進市場信心，向外界表明銀行有能力償還借款，是值得信賴的；②確保銀行有能力履行貸款承諾，穩固客戶關系；③避免銀行資產廉價出售，損害股東利益；④降低銀行借入資金時所需支付的風險溢價。選項C是流動性風險限額的作用。

52.根據我國銀監會2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業銀行核心一級資本充足率不得低于（）。

A.8％

B.6％

C.5％

D.3％

答案：C

解析：商業銀行各級資本充足率不得低于如下最低要求：核心一級資本充足率不得低于5％，一級資本充足率不得低于6％，資本充足率不得低于8％。53.遺產按照下列順序繼承（）。

A.第一順序?子女，配偶，父母

B.第一順序?父母，子女，配偶

C.第一順序?配偶，子女，父母

D.第二順序?兄弟姐妹，祖父母，外祖父母

E.第二順序?祖父母，外祖父母，兄弟姐妹

答案：C,D

解析：遺產按照下列順序繼承

第一順序?配偶，子女，父母

第二順序?兄弟姐妹，祖父母，外祖父母

54.銀行對內部合規風險的存在或發生的可能性以及合規風險產生的原因等進行分析判斷，并通過收集和整理銀行所有的合規風險點形成合規風險列表，這體現合規風險的()。

A.分析

B.識別

C.測試

D.評估

答案：B

解析：所謂合規風險識別，是指銀行對內部合規風險的存在或發生的可能性以及合規風險產生的原因等進行分析判斷，并通過收集和整理銀行所有的合規風險點形成合規風險列表，以便進一步對合規風險進行評估和監測等系統性活動。55.個人汽車貸款貸后管理環節的主要風險點有（）。

A.貸后管理與貸款規模不匹配，貸后管理力度偏弱，貸前調查材料較為簡單

B.他項權利證書未按規定進行保管，造成他項權證遺失，他項權利滅失

C.未按規定保管借款合同、擔保合同等重要貸款檔案資料

D.未對貸款使用情況進行跟蹤檢查，逾期貸款催收、處置不力

E.在發放條件不齊全的情況下發放貸款，未按規定辦妥相關評估、公證等事宜

答案：A,B,C,D

解析：E項屬于個人汽車貸款在貸款簽約和發放過程中的風險。56.商業銀行的操作風險不是由（）所引發的風險。

A.不完善或有問題的內部程序

B.無法滿足客戶流動性

C.外部事件

D.員工、信息科技系統

答案：B

解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。操作風險可以分為由人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件所引發的四類風險。57.根據《證券投資基金銷售管理辦法》的規定，基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，應當堅持（）原則，注重根據投資人的風險承受能力銷售不同風險等級的產品，把合適的產品銷售給合適的基金投資人。

A.投資人利益優先

B.誠實守信

C.保守秘密

D.專業勝任

答案：A

解析：《證券投資基金銷售管理辦法》第59條規定，基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，應當堅持投資人利益優先原則，注重根據投資人的風險承受能力銷售不同風險等級的產品，把合適的產品銷售給合適的基金投資人。58.國內外理財師的管理基本都執行“4E”認證標準，“4E”是指()。

A.教育

B.考試

C.工作經驗

D.盡職高效

E.職業道德

答案：A,B,C,E

解析：國內外各類專業理財證書基本都執行“4E”認證標準，“4E”由教育、考試、工作經驗和職業道德四部分組成。59.商業銀行在制定風險偏好的過程中，應考慮的因素包括（）。

A.監管要求

B.風險偏好與利益相關人的期望

C.同業的風險偏好水平

D.愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力

E.壓力測試結果

答案：A,B,D,E

解析：商業銀行在制定風險偏好過程中需要考慮以下因素：①風險偏好與利益相關人的期望；②該行愿意承擔的風險，以及承擔風險的能力；③監管要求；④壓力測試的結果。60.在現代金融風險管理實踐中，風險規避主要通過經濟資本配置來實現，據此下列描述最不恰當的是（）。

A.經濟資本的分配最終表現為信用限額和交易限額等各種業務限額

B.對于不擅長的業務設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經濟資本

C.對于不擅長但愿意承擔風險的業務可提高風險容忍度和經濟資本配置

D.經濟資本的分配依據董事會確定的風險戰略和風險偏好來確定

答案：B

解析：B項，對于不擅長且不愿承擔風險的業務，商業銀行對其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使業務部門降低該業務的風險暴露，甚至完全退出該業務領域。61.國務院批準和授權中國人民銀行制定的利率是（）。

A.公定利率

B.固定利率

C.浮動利率

D.法定利率

答案：D

解析：法定利率是由政府金融管理部門或中央銀行確定的利率，也稱官方利率，是國家對經濟進行宏觀調控的一種政策工具。A項，公定利率是非政府的民間金融組織，如銀行業協會等所確定的利率；B項，固定利率是指存貸款利率在貸款合同存續期間或存單存期內，執行的固定不變的利率，不依市場利率的變化而調整；C項，浮動利率是指銀行等金融機構規定的以基準利率為中心，在一定幅度內上下浮動的利率。

62.下列銀行業務屬于分行的有（）。

A.處理公共關系

B.與當地行業合作

C.細化總部出臺的營銷制度

D.分銷渠道建設

E.建立營銷隊伍

答案：A,B,C,D

解析：分行的主要職責是區域市場的管理，包括：上傳下達；研究、細化營銷方案；協調、推動營銷；實施對營銷人員的管理；細化總部出臺的營銷制度；收集和發布本區域的營銷信息；負責本區域的重要行業、關鍵客戶的業務；本區域的廣告策劃和宣傳；分銷渠道建設；處理公共關系；與當地行業合作。選項E是支行的職責。63.關于總敞口頭寸，下列說法正確的是（）。

A.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差

B.累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和

C.總敞口頭寸反映整個資產組合的外匯風險

D.短邊法的計算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總數；最后選擇絕對值較小的作為銀行的總敞口頭寸

答案：A

解析：B項，累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。C項，總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險。D項，短邊法的計算方法是：首先分別加總每種外匯的多頭和空頭；其次比較這兩個總數；最后選擇絕對值較大的作為銀行的總敞口頭寸。64.下列屬于《有效銀行監管的核心原則》的主要變化的是（）。

A.擴大資本覆蓋面，增強風險捕捉能力

B.修改資本定義，強化監管資本基礎

C.建立杠桿率監管標準，彌補資本充足率缺陷

D.加強對系統重要性銀行的監管

答案：D

解析：《有效銀行監管的核心原則》的主要變化包括：(1)加強對系統重要性銀行的監管。

(2)引入宏觀審慎視角。

(3)重視危機管理、恢復和處置。

(4)完善公司治理和信息披露。

A、B、C三項屬于《巴塞爾協議》的變化。

65.下列關于基金特點的表述，不正確的是（）。

A.基金通過進行規模經營，降低交易成本，從而獲得規模收益

B.基金通過有效的資產組合降低投資風險

C.基金的投資收益全部歸基金投資者所有

D.基金財產的保管由獨立于基金管理人的基金托管人負責

答案：C

解析：基金具有利益共享、風險共擔的特點。其中利益共享指基金投資者是基金的所有者，基金的投資收益在扣除由基金承擔的費用后，盈余全部歸基金投資者所有，并根據投資者持有的基金份額進行分配。故選項C錯誤。66.某銀行2014年貸款應提準備為2000億元，貸款損失準備充足率為80％，則貸款實際計提準備為()億元。

A.1300

B.1600

C.1800

D.1700

答案：B

解析：貸款損失準備充足率-貸款實際計提準備÷貸款應提準備×l00V0，可以得出貸款實際計提準備=2000×80％=l600(億元)。67.與傳統的專家判斷法和信用評分模型相比，違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率。()

答案：對

解析：與傳統的專家判斷法和信用評分模型相比，違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率。68.以下關于個人消費貸款的說法中，不正確的是（）。

A.個人汽車貸款所購車輛按用途可以劃分為自用車和商用車

B.個人教育貸款是銀行向在讀學生或其直系親屬、法定監護人發放的用于滿足其就學資金需求的貸款

C.國家助學貸款是由國家指定的商業銀行面向公辦高等學校經濟確實困難的本專科生(含高職學生)、研究生以及第二學士學位學生發放的貸款

D.個人住房裝修貸款是個人消費貸款的類型之一

答案：C

解析：國家助學貸款的貸款對象是中華人民共和國境內的(不含香港特別行政區和澳門特別行政區、臺灣地區)普通高等學校中經濟確實困難的全日制本專科生(含高職生)、研究生和第二學士學位學生。并沒有要求是公辦學校，故C項說法錯誤。69.聲譽風險通常與信用、市場、操作等風險（）。

A.相互排斥、互不共存

B.相互獨立、互不影響

C.交叉存在、互相作用

D.沒有關系

答案：C

解析：聲譽風險可能產生于商業銀行運營的任何環節，通常與信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等風險交叉存在、相互作用。因此，聲譽風險識別的核心是正確識別八大類風險中可能威脅商業銀行聲譽的風險因素。70.下列有關票據權利的表述，正確的有（）。

A.票據權利的取得方式包括原始取得和繼受取得

B.票據權利包括付款請求權和追索權

C.持票人對票據的出票人和承兌人的權利自票據到期日起2年內不行使而消滅

D.持票人對支票出票人的票據權利，自出票日起6個月不行使而消滅

E.追索權是第一順序請求權

答案：A,B,C,D

解析：選項E，追索權是指持票人被拒絕承兌或得不到付款時，向其他票據債務人請求支付票據金額的權利。付款請求權是第一順序請求權，追索權是在付款請求權得不到實現后才能行使的權利，是第二順序請求權。71.為了防止部分借款申請人通過抬高房價的方式騙貸，應該對房屋進行全面的估價，大多數銀行目前采用的主要方式是（）。

A.通過“網上房地產”進行詢價

B.建立自己的房地產交易信息庫

C.參考貸款申請人提供的交易價格

D.與專業的房地產估價公司合作進行聯合估價

答案：A

解析：為了防止部分借款申請人通過抬高房價的方式騙貸，銀行應該對房屋進行全面的估價。首先是通過“網上房地產”進行詢價，以確定房價大致的合理范圍，這是大多數銀行目前采用的主要方式；其次是建立自己的房地產交易信息庫，通過對相同或是類似房屋的查詢，利用房地產估價中的比較法進行價格的確定；最后可以與專業的房地產估價公司合作，對某些估價難度大的房屋進行聯合估價。72.“酸性測驗比率”是指()。

A.營運資金比率

B.速動比率

C.現金比率

D.流動比率

答案：B

解析：速動比率，又稱“酸性測驗比率”，是指速動資產對流動負債的比率。它用于衡量企業流動資產中可以立即變現用于償還流動負債的能力。73.下列關于銀行對項目進行技術及工藝流程分析的說法中，不正確的是（）。

A.產品技術方案分析無須考慮市場需求狀況

B.分析產品的質量標準，應將選定的標準與國家標準進行對比

C.對生產工藝進行評估，要熟悉項目產品國內外現行工業化生產的工藝方法的有關資料

D.對項目工藝技術方案進行分析評估的目的是分析產品生產全過程技術方法的可行性

答案：A

解析：產品技術方案分析不僅要分析擬建項目的主要產品和副產品所采用的質量標準是否符合要求，也要分析產品方案和市場需求狀況，A項說法錯誤；分析產品的質量標準，應綜合考慮市場需求、原料品種、工藝技術水平、經濟效益等因素，并將選定的標準與國家標準、國際常用標準進行對比，B項說法正確；對生產工藝進行評估，首先要熟悉項目產品國內外現行工業化生產的工藝方法的有關資料，C項說法正確；對項目工藝技術方案進行分析評估的目的是分析產品生產全過程技術方法的可行性，并通過不同3-藝方案的比較，分析其技術方案是否是綜合效果最佳的工藝技術方案，D項說法正確。故本題選A。74.金融市場按金融工具發行和流通特征分為（）。

A.有形市場和無形市場

B.一般市場和特殊市場

C.證券市場、股票市場和基金市場

D.發行市場、二級市場、第三市場和第四市場

答案：D

解析：金融市場按金融工具發行和流通特征分類，分為發行市場、二級市場、第三市場和第四市場。75.貸款發放的原則不包括()。

A.計劃、比例放款原則

B.進度放款原則

C.資本金足額原則

D.統一審批原則

答案：D

解析：商業銀行貸款，應當實行計劃、比例放款原則、進度放款原則、資本金足額原則、分級審批的制度(而不是統一審批原則)。76.公積金貸款的優點有（）。

A.利率較低

B.不受二套房貸的限制

C.還款方式靈活

D.審批手續收費低廉

E.無普通住宅與非普通住宅之分

答案：A,B,C,E

解析：選擇房貸時，首先應考慮住房公積金貸款。公積金貸款的優勢包括：①利率較低，且貸款額度通常也能夠滿足多數借款人的貸款需求；②不受二套房貸的限制，無普通住宅與非普通住宅之分；③還款方式靈活等。77.按照對企業購進固定資產所含增值稅稅款能否扣除以及如何扣除的方法劃分，增值稅類型不包括()。

A、生產型增值稅

B、收入型增值稅

C、消費型增值稅

D、非消費型增值稅

答案：D

解析：D

按照對企業購進固定資產所含增值稅稅款能否扣除以及如何扣除的方法劃分，可將增值稅劃分為：生產型增值稅、收入型增值稅、消費型增值稅。78.由于許多集團客戶之間的關聯關系比較復雜，因此在對其授信時應注意（）。

A.分別制定標準，實施個體控制

B.掌握充分信息，避免過度授信

C.盡量多用保證，爭取少用抵押

D.統一識別標準，實施總量控制

E.主辦銀行牽頭，協調信貸業務

答案：B,D,E

解析：集團客戶之間的關聯關系比較復雜，在對其進行授信限額管理時應注意：①統一識別標準，實施總量控制；②掌握充分信息，避免過度授信；③主辦銀行牽頭，協調信貸業務。79.下列不屬于客戶信用分析的5Ps分析系統的是()。

A.定量模型因素

B.保障因素

C.資金用途因素

D.還款來源因素

答案：A

解析：針對企業信用分析的5Ps分析系統包括：個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素、企業前景因素。80.我國的個人征信體系建設始于1999年7月人民銀行批準建立上海資信有限公司，在（）試點個人征信。

A.北京

B.上海

C.廣州

D.深圳

答案：B

解析：我國的個人征信體系建設始于1999年7月人民銀行批準建立上海資信有限公司，在上海試點個人征信。81.商業銀行可接受的質押財產包括（）

A.出質人所有的、依法有權處分的機器

B.匯票

C.依法可以轉讓的基金份額、股權

D.依法可以轉讓的專利權

E.依法可以質押的特許經營權

答案：A,B,C,D,E

解析：5個選項均符合題意。82.()和()同時擁有對銀行類金融機構的檢查監督權。

A．中國銀行業協會、中國銀監會

B．中國人民銀行、中國銀監會

C．中國人民銀行、中國銀行業協會

D．中國人民銀行、存款保險機構

答案：B

解析：B中國人民銀行和中國銀監會同時擁有對銀行類金融機構的檢查監督權。故選B。83.根據我國《商業銀行服務價格管理辦法》有關費率的相關規定，下列表述錯誤的是（）。

A.商業銀行服務應當以商業銀行為中心，利用商業銀行服務價格，提高競爭力

B.商業銀行制定服務價格應遵守國家相關法律法規，遵守合理、公開、誠信、信用的原則

C.商業銀行辦理收付類業務實行“誰委托，誰付款”的原則

D.對客戶普遍使用、與國民經濟發展和人民生活關系重大的銀行基礎服務，實行政府指導價或政府定價

答案：A

解析：A項，商業銀行服務應當以客戶為中心，建立真正的以客戶為中心、以市場為導向、以經濟效益為目標、以風險控制為主線、市場反應靈敏、風險控制有力、運作協調高效、管理機制完善的組織架構，是提升我國商業銀行整體實力的組織保障。84.激發客戶尋找理財師服務的動因主要包括()。

A.個人投資資產的縮水

B.重要資產的購買

C.重要資產的出售

D.接受饋贈或遺產

E.離職或臨近退休

答案：A,B,C,D,E

解析：根據長期實踐經驗，激發客戶尋找理財師服務的動因往往是因為客戶自身的情況的一些變化，如資產狀況發生改變：由于證券市場的低迷，導致個人投資資產的縮水，重要資產的購買或出售、接受饋贈或遺產等；或者是因為家庭狀況發生改變：如結婚、離婚、喪偶、遷居移民等；或是事業上的變化，如失業、創業、離職或臨近退休等。85.下列資產不得用于抵償債務的是（）。

A.先于銀行抵押給第三人的廠房

B.企業自己擁有的專利權

C.長期國債

D.土地使用權

答案：A

解析：下列資產不得用于抵償債務，但根據人民法院和仲裁機構生效法律文書辦理的除外：1.抵債資產本身發生的各種欠繳稅費，接近、等于或超過該財產價值的；

2.所有權、使用權不明確或有爭議的；

3.資產已經先于銀行抵押或質押給第三人的；

4.依法被查封、扣押、監管的資產；

5.債務人公益性質的職工住宅等生活設施、教育設施和醫療衛生設施；

6.其他無法變現或短期難以變現的資產。

所以A項不得用于抵償債務。86.對于個人貸款分類，下列說法正確的有（）。

A.個人單筆貸款主要指用于每個單獨批準在一定貸款條件(收入的使用、最終到期日、還款時間安排、定價、擔保等)下的個人貸款

B.個人授信額度通常可達抵押房產評估價值的70％

C.個人不可循環授信額度為余額控制

D.在銀行實際操作中，個人貸款產品可以分為個人單筆貸款和個人授信額度

E.個人單筆貸款的特點是被指定發放的貸款本金，在經過借貸和還款后，還可以被重復借貸

答案：A,B,D

解析：C項，個人可循環授信額度為余額控制；E項，個人單筆貸款的特點是被指定發放的貸款本金，一旦經過借貸和還款后，就不能再被重復借貸：87.國別風險敞口統計分析系統和限額管理系統是國別風險管理的重要IT支持系統。（）

答案：對

解析：國別風險敞口統計分析系統和限額管理系統是國別風險管理的重要IT支持系統，必要時國別評級和壓力測試系統也將有助于國別風險管理的系統流程化和自動化。88.對借款人的生產經營收入，只需調查其穩定性。（）

答案：錯

解析：對于個人經營貸款借款人還款能力的調查，應重點調查借款人的生產經營收入，尤其是應重點調查其經營收入的穩定性、合法性和未來收入預期的合理性。89.下列關于遺囑的實質要件的描述不恰當的是（）。

A.遺囑人須有遺囑能力

B.遺囑可以取消缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人的繼承權

C.遺囑須是遺囑人的真實意思表示

D.遺囑中所處分的財產須為遺囑人的個人財產

答案：B

解析：B項，《繼承法》第十九條規定，遺囑應當對缺乏勞動能力又沒有生活來源的繼承人保留必要的份額。另外，不得取消或減少尚未出生的胎兒的應繼份，否則，所立遺囑為無效的遺囑。90.下列有關商業銀行貸款發放及審查事項的表述，錯誤的是()。

A.商業銀行公司業務部門須在借款人的提款額滿之后，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人

B.借款人辦理提款、應在提款日前填妥借款憑證，并加蓋借款人在銀行的預留印鑒

C.借款人提款用途通常包括土建費用、工程設備款，購買商品費用，支付勞務費用等

D.在審查工作中，銀行應通過可能的渠道了解借款人是否存在重復使用商務合同騙取不同銀行貸款的現象

答案：A

解析：A項，公司業務部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人。91.界定壓力情景中各個風險因子之間內在一致的量化關系一般可以采用（）個方法。

A.一

B.二

C.三

D.五

答案：C

解析：界定壓力情景中各個風險因子之間內在一致的量化關系一般可以采用三個方法。92.下列關于總敞口頭寸的說法中，錯誤的是()。

A.總敞口頭寸反映整個貨幣組合的外匯風險

B.累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭的總和

C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差

D.短邊法計算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和中的較大值

答案：B

解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭和空頭的總和。故選項B說法錯誤。93.我國國家外匯管理局是國務院部委管理的國家局，由()管理。

A.中國銀行業監督管理委員會

B.全國人民代表大會

C.中國人民銀行

D.國務院

答案：C

解析：國家外匯管理局是依法進行外匯管理的行政機構，是國務院部委管理的國家局，由中國人民銀行管理。94.（）是指經中國銀監會批準，以經營融資租賃業務為主的非銀行金融機構。

A.金融資產管理公司

B.消費金融公司

C.金融租賃公司

D.汽車金融公司

答案：C

解析：金融租賃公司是指經中國銀監會批準，以經營融資租賃業務為主的非銀行金融機構。95.在工作中，銀行業從業人員面對不能制止同事非故意違規行為的情況要及時報告（）。

A.朋友

B.其他同事

C.公檢法部門

D.新聞媒體

答案：C

解析：互相監督原則要求對于同事非故意的違反規章行為要及時地進行善意的提示，對違規行為要及時制止，不能制止的，要及時向所在機構、銀行業協會、監管者及公檢法等部門報告。96.下列關于財務報表資料的說法中，正確的是（）。

A.主要包含會計報表、會計報表附注及財務狀況說明書、會計師查賬驗證報告、其他資料等

B.會計報表指資產負債表、利潤表、現金流量表

C.財務報表附注主要說明借款人會計處理方法事項

D.財務狀況說明書是對資產負債表、利潤表、現金流量表的補充

答案：C

解析：財務報表資料應包含注冊會計師查賬驗證報告，不包含普通會計師查賬驗證報告，因為普通會計師查賬報告公信力不夠，不能作為銀行信貸參考資料，排除A項；會計報表是指借款人在會計期間編制的各類會計報表，除包含資產負債表、利潤表、現金流量表，還包含相關附表，排除B項；財務狀況說明書主要是對借款人的生產經營狀況、利潤實現和分配狀況、資金增減和周轉情況及其他對財務狀況發生影響事項的說明，排除D項。故本題選C。97.下列關于個人貸款信用風險分析中的專家判斷法，說法錯誤的是（）。

A.專家判斷法實施的效果比較穩定

B.要維持專家制度．需要的專業分析人員數量會越來越多

C.專家判斷法是一種最古老的信用風險分析方法

D.運用專家判斷法，容易造成信貸評估的主觀性、隨意性和不一致性

答案：A

解析：專家判斷法實施的效果很不穩定，因為專家制度依靠的是具有專業知識的信貸人員，而這些人員本身的素質高低和經驗多少將會直接影響該項制度的實施效果，總會有一些人跟不上社會的變遷。98.隨著資產公司集團化、綜合化經營和發展．集團層面的風險日漸突出，有必要建立起與之相適應的全面（）體系，并接受監管當局的審慎監管，以引導其朝更加規范、科學的方向發展。

A.風險控制和監督控制

B.風險管理和內部控制

C.風險管理和內部管理

D.風險控制和監督管理

答案：B

解析：隨著資產公司集團化、綜合化經營和發展，集團層面的風險日漸突出．有必要建立起與之相適應的全面風險管理和內部控制體系．并接受監管當局的審慎監管，以引導其朝更加規范、科學的方向發展。99.（），通常將計息方式分為按日計息、按月計息、按季計息、按年計息。

A.按照計息的周期

B.按是否計算復利

C.按貨幣種類計息

D.按貸款用途

答案：A

解析：按計算利息的周期，通常將計息方式分為按日計息、按月計息、按季計息、按年計息。100.目前，中央人民政府不在（）征稅。

A.直轄市

B.自治區

C.特別行政區

D.經濟特區

答案：C

解析：目前，中央人民政府不在特別行政區征稅，特別行政區實行能夠獨立的稅收制度，參照原在香港，澳門實行的稅收政策，自行立法規定稅種、稅率、稅收寬免和其他稅務事項。101.下列關于風險的定義中，印證了商業銀行力圖通過改善公司治理結構、強化內部控制機制，從而降低風險損失的管理理念的是（）。

A.風險是未來結果的不確定性

B.風險是未來的期望收益

C.風險是未來的盈利

D.風險是損失的可能性

答案：A

解析：在商業銀行現代管理中，風險被定義為未來結果出現收益或損失的不確定性。具體來說，如果某個事件的收益或損失是固定的并已經被事先確定下來，則不存在風險；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風險。102.風險事件：

2011年10月31日，擁有長達200年歷史的世界最大期貨交易商——全球曼氏金融控股公司(以下簡稱“全球曼氏金融”)向紐約南區破產法院提交了破產保護申請。

相關背景：

2010年3月，原新澤西州州長和高盛掌門人喬恩克辛被任命為全球曼氏金融新一任首席執行官。2011年2月，喬恩克辛公布在五年內將全球曼氏金融轉型為投資銀行的計劃。全球曼氏金融“看中”因信用評級下滑價格走低但收益率上升的歐洲國家主權債券，于是大量買入來自西班牙、意大利、比利時、愛爾蘭和葡萄牙等國家的債券，并將其抵押獲取貸款，希望賺得利差。短短幾個月，公司持有高達63億美元的歐債敞口。隨著歐債危機的不斷加深，2011年10月24日，穆迪將全球曼氏金融評級調降至略高于垃圾級別。10月25日，全球曼氏金融提前公布了截至9月30日的第二財季的財務狀況，披露損失高達1．91億美元，創歷史記錄，致使公司股價當天暴跌48％。隨后在不到一周的時間內，全球曼氏金融市值蒸發已超過2／3。10月31日，在尋求整體或至少部分出售公司以避免破產命運的多輪談判失敗后，全球曼氏金融只好正式提出破產保護申請。

根據上述案例描述，下列對商業銀行戰略風險管理的認識，最恰當的是（）。

A.戰略風險管理是一項長期性的戰略投資，實施效果短期不能顯現

B.戰略風險管理不需要配置資本

C.戰略風險可能引發其他多種風險

D.戰略風險管理短期內沒有益處

答案：C

解析：戰略風險管理通常被認為是一項長期性的戰略投資，實施效果需要很長時間才能顯現。實質上，商業銀行可以在短期內便體會到戰略風險管理的諸多益處，例如比競爭對手更早采取風險控制措施，可以更為妥善地處理風險事件等。戰略風險與其他主要風險密切聯系且相互作用，是一種多維風險。103.《中華人民共和國公司法》主要對()的行為做出了法律規定。

A．有限責任公司

B．無限責任公司

C．股份有限公司

D．個人獨資公司

E．合資公司

答案：A,C

解析：AC《公司法》規定了有限責任公司和股份有限公司的行為。故選AC。104.下列關于風險價值計量方法，說法錯誤的是（）。

A.采用歷史模擬法時，假設當前各個風險因子值分別為r1,t，r2,t......rm-1,t，rm,t，當前資產組合市場價值為，根據歷史上的風險因子變化情況可以得到明日各個風險因子的749種可能情形

B.采用方差一協方差法時，假設某交易性資產有m個風險因子，根據歷史數據計算出各個風險因子變動的均值和標準差分別為：μ1、μ2、…、μm、σ1、σ2、…、σm，在正態性假定下，資產組合的市場價值符合分布N（μ，∑）

C.采用蒙特卡洛模擬法時，假設風險因子變動服從正態分布，通過模擬上千次具有相關性的各個風險因子的變動值，并據此得到未來風險因子的上千次情景，通過估值模型計算資產未來價值的上千種情形，選出其中第5%大的值減去當前價值即為蒙特卡洛VaR值

D.采用歷史模擬法時，根據這些風險因子的可能情形可以得到資產組合明日可能市值，假設t+0日組合市場價值取每一種可能情形的概率相同，選擇這749種市場價值的5%大的數值并減去當前市場價值即可得到95%置信度的日VaR值

答案：D

解析：采用歷史模擬法時，假設當前各個風險因子值分別為r1,t，r2,t......rm-1,t，rm,t，當前資產組合市場價值為，根據歷史上的風險因子變化情況可以得到明日各個風險因子的749種可能情形。根據這些風險因子的可能情形可以得到資產組合明日可能市值，假設t+1日組合市場價值取每一種可能情形的概率相同，選擇這749種市場價值的5%大的數值并減去當前市場價值即可得到95%置信度的日VaR值。105.下列關于農戶貸款的說法中，錯誤的有()。

A.一年期以上貸款一般采用到期利隨本清方式

B.農戶貸款還款方式可以采用分期還本付息、分期還息到期還本等方式

C.鼓勵借款人采用自主支付方式進行支付

D.農村金融機構應當建立借款人合理的收入償債比例控制機制

E.農村金融機構應當根據貸款項目生產周期、銷售周期和綜合還款能力等因素合理確定貸款期限

答案：A,C

解析：農村金融機構應當建立借款人合理的收入償債比例控制機制，合理確定農戶貸款還款方式。農戶貸款還款方式根據貸款種類、期限及借款人現金流情況，可以采用分期還本付息、分期還息到期還本等方式。原則上一年期以上貸款不得采用到期利隨本清方式，故A項錯誤，B、D兩項正確。農戶貸款鼓勵采用貸款人受托支付方式向借款人交易對象進行支付，故C項錯誤。農村金融機構應當根據貸款項目生產周期、銷售周期和綜合還款能力等因素合理確定貸款期限，故E項正確。106.全生涯現金流量模擬主要反映了（）。

A.客戶過去10年的現金流變化狀況

B.客戶過去各年的收支變化狀況

C.客戶未來10年的現金流變化狀況

D.客戶未來各年的現金流變化狀況

答案：D

解析：全生涯現金流量模擬主要反映了客戶未來各年的現金流變化狀況。每一年的凈現金流量可用以下公式表現出來：每一年的凈現金流量=固定收入+非固定收入一固定支出一非固定支出。107.商業銀行有效的戰略風險管理應當確保其長期戰略、短期目標、（）和可利用資源緊密聯系在一起。

A.風險管理措施

B.員工利益

C.連續營業方案

D.資本實力

答案：A

解析：有效的戰略風險管理流程應當確保商業銀行的長期戰略、短期目標、風險管理措施和可利用資源緊密聯系在一起。與聲譽風險相似，戰略風險產生于商業銀行運營的所有層面和環節，并與市場風險、信用風險、操作風險和流動性風險等交織在一起。108.小何與朋友合伙購買了一輛卡車，小何負責駕駛與經營，他為車投保了第三者責任險和車損險，并指定自己為受益人。不久，小何在一次交通意外中死亡，車輛全損，則()。

A.保險公司不賠，因為小何與朋友合伙購車

B.保險公司賠付，因為小何負責駕駛經營，有可保利益

C.保險公司不賠，因為小何已死亡

D.保險公司賠付，保險金給小何的朋友

答案：B

解析：可保利益是保險合同關系成立的根本前提和依據，題中小何與朋友合伙買車且負責駕駛與經營，具有可保利益，保險合同成立，保險公司應該理賠。109.（）是指戰爭、重大災難或危機等異常情況導致的、銀行一般無法預見的損失。

A.預期損失

B.平均損失

C.非預期損失

D.極端損失

答案：D

解析：實踐中，通常將金融風險造成的損失分為預期損失、非預期損失和極端損失。其中，極端損失是指戰爭、重大災難或危機等異常情況導致的、銀行一般無法預見的損失。110.如果一家銀行的總資產為10億元，總負債為6億元，資產加權平均久期為2年，負債加權平均久期為3年，那么久期缺口等于（）。

A.-0.2

B.0.1

C.0.2

D.-0.1

答案：C

解析：久期缺口=資產加權平均久期-（總負債/總資產）×負債加權平均久期=2-0.6×3=0.2111.我國中央銀行的職能可以概括為（）。

A.中央銀行是“發行的銀行”

B.中央銀行是銀行的銀行

C.中央銀行是政府的銀行

D.中央銀行是監管的銀行

E.中央銀行是惠普金融的銀行

答案：A,B,C

解析：中央銀行的業務活動具有不以營利為目的、不經營普通銀行業務、在制定和執行國家貨幣方針政策時具有相對獨立性等特征，其主要職能有：(1)中央銀行是銀行的銀行。(2)中央銀行是“發行的銀行”。(3)中央銀行是政府的銀行。112.通過了解借款企業在資本運作過程中導致（）的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業提供融資結構方面的建議。

A.盈利

B.現金流人

C.現金流出

D.資金短缺

答案：D

解析：通過了解借款企業在資本運作過程中導致資金短缺的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業提供融資結構方面的建議。113.某鄉鎮企業(地處農村)三月份應繳納增值稅6萬元，消費稅2萬元，則該鄉鎮企業當月應納城市維護建設稅為()元。

A.200

B.400

C.600

D.800

答案：D

解析：城建稅納稅人所在地不在市區、縣城或者鎮的，稅率為1％。因此，該企業當月應納城市維護建設稅=(60000+20000)x1％=800(元)。114.關于基本養老保險，下列說法錯誤的是()。

A.企業職工基本養老保險制度的資金籌集來源于企業繳費和個人薪酬扣除

B.企業要按照本地區政府規定的企業繳費比例向社會保險機構繳納保險費

C.企業繳費的比例一般不得超過企業工資總額的20％，確需超過20％的，需報勞動部、財政部審批

D.個人養老保險的繳費比例通常為上年度本人月平均工資的8％

答案：A

解析：A項，企業職工基本養老保險制度的資金籌集來源主要包含五個方面：企業繳費、個人薪酬扣除、財政支付、基金運營收入和其他補貼。其中企業繳費和個人薪酬扣除為資金籌集最為重要的來源，財政支付是指政府財政對基本養老保險的補貼。115.銀行在經營中可以承擔風險水平在其承受范圍之外的風險，不用考慮自身風險承受能力。（）

答案：錯

解析：銀行利用其風險承受能力應對風險，在經營中應確保風險水平在銀行的風險承受能力范圍以內。116.銀行業消費者權益保護工作應當（）。

A.堅持以人為本，堅持服務至上。堅持規范行為

B.遵守公開交易的原則

C.履行公平對待銀行業消費者的責任

D.踐行向銀行業消費者公開信息的義務

答案：D

解析：銀行業消費者權益保護工作應當堅持以人為本，堅持服務至上，堅持社會責任．踐行向銀行業消費者公開信息的義務，履行公正對待銀行業消費者的責任，遵從公平交易的原則，依法維護銀行消費者的合法權益。117.貸款分類應達到的目標不包括()。

A.揭示貸款的實際價值和風險程度

B.真實、全面、動態地反映貸款數量

C.及時發現信貸管理過程中存在的問題

D.為判斷貸款損失準備金是否充足提供依據

答案：B

解析：通過貸款分類應達到以下目標：①揭示貸款的實際價值和風險程度，真實、全面、動態地反映貸款質量；②及時發現信貸管理過程中存在的問題，加強貸款管理；③為判斷貸款損失準備金是否充足提供依據。118.下列關于抵質押率的說法中有誤的一項是（）。

A.抵質押率又稱“墊頭”,通俗地說就是押品擔保抵質押物評估價值與債權的本息金額之比

B.日常工作中,我們需要綜合考慮貸款風險、借款人信譽、抵質押物的品種、貸款期限及押品的適用性、變現能力、價值變動趨勢等因素，確定押品所擔保的債權不超過押品本身價值

C.我們還需要判斷所確定的押品的抵質押率有沒有超過該類押品所對應的最高抵質押率

D.抵質押率=押品擔保債權的本息金額／押品評估價值×100％

答案：A

解析：抵質押率又稱“墊頭”，通俗地說就是押品擔保債權的本息金額與抵質押物評估價值之比。119.基本薪酬按月支付，應根據薪酬年度總量計劃和分配方案支付基本薪酬

答案：錯

解析：基本薪酬按月支付，應根據薪酬年度總量計劃和分配方案支付基本薪酬120.根據《商業銀行內部控制指引》，商業銀行應當建立內部控制管理責任制，強化責任追究，下列表述正確的有（）。

A.主要股東應當對內部控制負最終責任

B.業務部門應當對未執行相關制度、流程，未適當履行檢查職責，未及時落實整改承擔直接責任

C.董事會、高級管理層應當對內部控制的有效性分級負責

D.高級管理層應當對內部控制失效造成的重大損失承擔管理責任

E.內部審計部門應當對未適當履行監督檢查和內部控制評價職責承擔間接責任

答案：B,C,D

解析：商業銀行應當建立內部控制問題整改機制，明確整改責任部門，規范整改工作流程，確保整改措施落實到位。同時應當建立內部控制管理責任制，強化責任追究。具體做法包括：①董事會、高級管理層應當對內部控制的有效性分級負責，并對內部控制失效造成的重大損失承擔管理責任；②內部審計部門、內控管理職能部門應當對未適當履行監督檢查和內部控制評價職責承擔直接責任；③業務部門應當對未執行相關制度、流程，未適當履行檢查職責，未及時落實整改承擔直接責任。121.甲乙之間有一債權債務關系，乙欠甲3萬元錢到期未還，乙拒絕償還。現甲得知丙欠乙3萬元錢，也已到期，對此甲可以行使（）。

A.不安抗辯權

B.撤銷權

C.同時履行抗辯權

D.代位權

答案：D

解析：代位權，是指債務人怠于行使其對第三人享有的到期債權而有損于債權人債權時，債權人可以以自己的名義代位行使債務人的債權。本題中乙怠于行使其對丙的債權，且該債權已經到期，符合代位權行使的條件，甲可以代位行使乙對丙的債權，得到清償。122.我國民事立法的基本原則包括（）。

A.平等原則

B.自愿原則

C.公正原則

D.公平原則

E.誠實信用原則

答案：A,B,D,E

解析：我國的民事立法確立了以下幾項基本原則：①平等原則；②自愿原則；③公平原則；④誠實信用原則；⑤守法原則；⑥公序良俗原則；⑦禁止權利濫用原則。123.下列關于個人貸款合同文本填寫的表述，錯誤的是（）。

A.填寫合同時，必須做到標準、規范、要素齊全

B.填寫合同時，必須做到不錯漏、不潦草

C.填寫合同時，必須做到數字正確、字跡清晰

D.填寫合同時，貸款金額和貸款期限經雙方協商可涂改，并加蓋雙方印章

答案：D

解析：D項，貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔保方式和還款方式等有關條款要與最終審批意見一致。124.個人住房貸款“假按揭，，是指事業單位職工或者其他關系人冒充客戶，通過虛假購買的方式套取銀行貸款的行為。()

答案：錯

解析：個人住房貸款“假按揭”是指開發商以單位職工或者其他關系人冒充客戶，通過虛假購買的方式套取銀行貸款的行為。125.對設備使用壽命的評估主要考慮的因素不包括（）。

A.設備的經濟壽命

B.設備的技術壽命

C.設備的物質壽命

D.設備的假設壽命

答案：D

解析：對設備使用壽命的評估主要考慮三個方面的因素：①設備的物質壽命；②設備的技術壽命；③設備的經濟壽命。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列關于風險分散化的論述，正確的有()。

A.如果資產之間的風險不存在相關性，那么分散化策略將不會有風險分散的效果

B.如果資產之間的相關性為-1，風險分散化效果較差

C.如果資產之間的相關性為+1，風險分散化效果較好

D.如果資產之間的相關性為正，那么風險分散化效果較好

E.如果資產之間的相關性為負，那么風險分散化效果較好

答案：A,E

解析：如果資產組合中各資產存在相關性，則風險分散的效果會隨著各資產間的相關系數有所不同。假設其他條件不變，當各資產間的相關系數為負時，風險分散效果較好；當相關系數為正時，風險分散效果較差。2.銀行公司治理的組織構架包括（）。

A.董事會

B.監事會

C.股東會

D.首席風險官

E.高級管理層

答案：A,B,C,E

解析：銀行公司治理的組織構架包括股東會、董事會、監事會、高級管理層（簡稱“三會一層”）3.下列指標的計算公式中，正確的是（）。

A.資本金收益率=稅后凈收人／資產總額

B.資產收益率=稅后凈收入／資本金總額

C.凈業務收益率=(營業收入-營業支出)／資產總額

D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／(營業收入-營業支出)

答案：C

解析：A項，資本金收益率=稅后凈收人／資本金總額；B項，資產收益率=稅后凈收入／資產總額；D項，非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)／資產總額。4.貸款期限在1年(含)以內的貸款，應當采取（）還款方式。

A.等額本息還款法

B.等額本金還款法

C.等比累進還款法

D.一次還本付息法

答案：D

解析：貸款期限在1年(含)以內的貸款，借款人可采取一次還本付息法，即在貸款到期日前一次性還清貸款本息。5.缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析。

A.匯率

B.利率

C.商品價格

D.股票價格

答案：B

解析：缺口分析是對銀行資產負債率敏感度進行分析的重要方法之一，久期分析是衡量利率變動對銀行整體經濟價值影響的一種方法，久期分析也是對利率變動進行敏感性分析的方法之一。6.下列不屬于交叉性金融風險間接傳染路徑的是（）

A.通過業務傳染

B.通過市場價格波動進行傳染

C.通過流動性進行傳染

D.通過市場預期進行傳染

答案：A

解析：交叉性金融風險傳染路徑可分為直接傳染路徑和間接傳染路徑。

（一）直接傳染路徑

1.通過業務直接傳染

2.通過交易對手/合作機構直接傳染

（二）間接傳染路徑

1.通過市場價格波動進行傳染

2.通過流動性進行傳染

3.通過市場預期進行傳染7.下列關于金融市場分類，正確的是()。

A．按照交易的階段劃分，可以分為發行市場和流通市場

B．按照交易活動是否在固定場所進行劃分，可以分為場內市場和場外市場

C．按照金融工具的具體類型劃分，可分為債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等

D．按照金融工具上所約定的期限長短劃分，可以分為現貨市場和期貨市場

E．按照成交后是否立即交割劃分，可分為現貨市場和期貨市場

答案：A,B,C,E

解析：ABCE現貨市場和期貨市場是按成交后是否立即交割劃分的。D選項的說法錯誤；ABCE選項說法正確。故選ABCE。8.商業銀行向客戶披露的理財資金信息無須包括具體投資品種和投資比例。（）

答案：錯

解析：根據銀監會下發的《關于進一步規范商業銀行個人理財業務投資管理有關問題的通知》的規定，商業銀行應盡責履行信息披露義務，向客戶充分披露理