理財規劃師基礎知識授課第一章理財規劃師基礎知識授課第一章1本章提示P2重點P2生命周期理論與家庭模型理財規劃的目標與原則理財規劃的主要工具、內容與流程理財規劃師的道德準則難點P2生命周期理論與家庭模型理財規劃的主要工具2本章提示第一節理財規劃概述主要內容理財視角中的人生理財規劃內涵理財規劃目標理財規劃的原則綜合服務性個性化長期性專業性總體目標具體目標整體規劃提早規劃現金保障優先風險管理優于追求效益消費投資與收入匹配家庭類型與理財策略匹配3第一節理財規劃概述主理財視角中的人生理財規劃內涵理財規劃目理財視角中的人生人的一生，…，追求整個生命階段效用最大化的過程。P4理財目的，就在于追求更加豐富多彩的人生；個人理財的終極命題，就是如何有效地安排個人有限的財務資源，實現其一生生命滿足感的最大化。P54理財視角中的人生人的一生，…，追求整個生命階段效用最大化的過理財規劃內涵理財規劃根據客戶財務與非財務狀況，運用規范的方法并遵循一定程序為客戶制定切實、可操作的某一方面或一系列相互協調的規劃方案。全方位綜合性服務個性化長期性專業性5理財規劃內涵理財規劃根據客戶財務與非財務狀況，運用規范的方法理財規劃目標—總目標總目標：實現財務安全和追求財務自由。財務安全的標志：穩定、充足的收入個人有發展潛力有充足的現金有適當的住房購買了適當的財產和人身保險有適當、穩定的投資有社會保障有額外的養老保障計劃財務自由投資收入涵蓋（總）支出。6理財規劃目標—總目標總目標：實現財務安全和追求財務自由。6財務安全和財務自由的圖示TICL貨幣時間AB總收入T、工薪類收入L、投資收入I與支出CC0不安全安全，未達到自由C0A：支出大于收入；財務危機。AB：收入大于支出；財務安全，但非自由。B右側：投資收入涵蓋支出。達到財務自由。7財務安全和財務自由的圖示TICL貨幣時間AB總收入T、工薪類理財規劃目標—具體目標理財規劃具體目標必要的資產流動性合理的消費支出實現教育期望完備的風險保障積累財富合理的納稅安排安享晚年有效的財產分配與傳承8理財規劃目標—具體目標理財規劃具體目標必要的資產流動性合理的理財規劃原則理財規劃原則整體性原則預期性原則現金優先原則風險注重原則消費、投資與收入匹配原則家庭類型與理財策略匹配原則9理財規劃原則理財規劃原則整體性原則預期性原則現金優先原則風險第二節理財規劃的內容、工具與流程主要內容生命周期理論差異化的理財規劃理財規劃的內容理財規劃的工具理財規劃的流程10第二節理財規劃的內容、工具與流程主生命周期理論差異化的理財生命周期理論從“搖籃到墳墓”的全過程。家庭生命周期：反映一個家庭從形成到解體呈循環運動過程的范疇。家庭模型青年家庭中年家庭老年家庭11生命周期理論從“搖籃到墳墓”的全過程。11家庭生命周期與消費行為12家庭生命周期與消費行為12家庭生命周期與消費行為13家庭生命周期與消費行為13家庭生命周期與收支狀況14家庭生命周期與收支狀況14家庭生命周期與收支狀況15家庭生命周期與收支狀況15家庭生命周期與收支狀況16家庭生命周期與收支狀況16家庭生命周期與收支狀況17家庭生命周期與收支狀況17家庭生命周期與理財規劃差異化的理財規劃15表1-118家庭生命周期與理財規劃差異化的理財規劃18理財規劃的主要內容現金規劃消費支出規劃教育規劃風險管理與保險規劃稅收籌劃投資規劃退休養老規劃財產分配與傳承規劃19理財規劃的主要內容現金規劃19理財規劃的主要工具20理財規劃的主要工具20理財規劃的流程建立客戶關系收集客戶信息分析客戶財務狀況制定理財方案執行理財方案持續理財服務21理財規劃的流程建立客戶關系21第三節理財規劃與理財規劃職業主要內容理財規劃職業概況理財規劃師國家職業資格理財規劃職業發展個人理財服務的發展國外主要理財規劃師理財規劃職業在中國理財規劃師國家職業資格國家職業資格特點國家職業資格認證標準22第三節理財規劃與理財規劃職業主理財規劃理財規劃師理財規劃職理財規劃職業發展現代理財規劃起源于20世紀30年代美國保險業。1969年是現代理財業發展的標志性年份。1990年國際注冊理財規劃師協會成立。個人理財服務的三個層次（P25-26）大眾銀行大眾理財富裕銀行貴賓理財私人銀行財富管理國內理財服務發展現狀（P27-28）1995年招行首推“一卡通”。真正的貴賓理財服務：少。私人銀行財富管理：外資銀行在先，內資銀行跟上。23理財規劃職業發展現代理財規劃起源于20世紀30年代美國保險業國外主要理財規劃師職業資格特許人壽理財師。特許理財顧問師。注冊理財規劃師。獨立財務顧問（英國）。24國外主要理財規劃師職業資格特許人壽理財師。24中國的理財規劃職業《理財規劃師國家職業標準（試行）》于2003年1月23日實施。2006年對“理財規劃師國家職業標準（試行）”進行了修訂。勞動和社會保障部職業技能鑒定中心，2005年11月19日勞社鑒發[2005]25號，“理財規劃師考核方案的通知”。25中國的理財規劃職業《理財規劃師國家職業標準（試行）》于200理財規劃師國家職業資格認證制定頒布“標準”特點認可度高本土化注重實務操作考試及要求26理財規劃師國家職業資格認證制定頒布“標準”26理財規劃師職業考試勞社鑒發[2005]25號27理財規劃師職業考試勞社鑒發[2005]25號27基本要求—職業道德職業道德基本知識職業守則正直誠信客觀公正勤勉謹慎專業盡責嚴守秘密團隊合作28基本要求—職業道德職業道德基本知識28基本要求—基礎知識理財規劃原理理財規劃的目標與原則生命周期理論與家庭模型理財規劃的工作內容會計基礎會計原理個人/家庭財務報表29基本要求—基礎知識理財規劃原理29基本要求—基礎知識財務基礎貨幣的時間價值財務分析本、量、利分析宏觀經濟分析總需求和總供給經濟周期財政政策和貨幣政策產業政策和行業分析30基本要求—基礎知識財務基礎30基本要求—基礎知識金融基礎貨幣與貨幣制度金融市場和金融機構金融工具國際金融31基本要求—基礎知識金融基礎31基本要求—基礎知識理財計算基礎概率和統計分析收益和風險計算基本的預測方法32基本要求—基礎知識理財計算基礎32基本要求—基礎知識理財規劃工作流程建立客戶關系收集客戶信息分析客戶財務狀況制定理財規劃方案實施理財規劃方案持續提供理財規劃服務33基本要求—基礎知識理財規劃工作流程33基本要求—基礎知識稅收基礎稅收的基本概念稅收的分類相關稅收制度法律基礎民事法律商事法律民事訴訟及其他34基本要求—基礎知識稅收基礎34第四節職業道德與操守主要內容道德與職業道德理財規劃師職業道德標準理財規劃師執業紀律規范違反職業道德規范的制裁措施35第四節職業道德與操守主道德與職業道德理財規劃師職業道德標準道德與職業道德道德天人合德、理道德、社會公德、職業道德職業道德從業人員應恪守的道德標準應當遵守的行為規范和準則不是法律規范依靠從業人員的自覺和集體約束行為包括：愛國守法、正直誠信、客觀公正、勤學上進、公平合理、嚴守秘密、團結合作、勤勉盡職等。36道德與職業道德道德36理財規劃師職業道德規范構成職業道德標準基本準則倡議性是執業紀律的基本淵源執業紀律規范具體的行為規則是“積極要求”或“禁止性”非倡議性37理財規劃師職業道德規范構成職業道德標準37理財規劃師職業道德準則一般原則P38-40正直誠信原則客觀公正原則勤勉謹慎原則專業盡職原則嚴守秘密原則團體合作原則具體規范P41-43一般原則的具體化38理財規劃師職業道德準則一般原則P38-4038理財規劃師執業紀律規范不得從事違法行為不得欺騙或誤導客戶不得侵占或竊取客戶的財產維護客戶利益隨時披露存在或可能產生的利益沖突不得隨意公開或使用客戶的秘密維護整體形象、禁止不正當競爭嚴格履行承諾39理財規劃師執業紀律規范不得從事違法行為39制裁措施行業自律機構的制裁措施警告暫停執業罰款吊銷執照法律責任民事法律責任行政法律責刑事法律責任40制裁措施行業自律機構的制裁措施40理財規劃師—基礎知識—第1章本章結束41理財規劃師—基礎知識—第1章本章結束41效用在經濟學中效用是指商品滿足人的欲望的能力評價，或是指消費者在消費商品時所感受到的滿足程度。基數效用和序數效用42效用在經濟學中42TheEnd謝謝您的聆聽！期待您的指正！TheEnd謝謝您的聆聽！43理財規劃師基礎知識授課第一章理財規劃師基礎知識授課第一章44本章提示P2重點P2生命周期理論與家庭模型理財規劃的目標與原則理財規劃的主要工具、內容與流程理財規劃師的道德準則難點P2生命周期理論與家庭模型理財規劃的主要工具45本章提示第一節理財規劃概述主要內容理財視角中的人生理財規劃內涵理財規劃目標理財規劃的原則綜合服務性個性化長期性專業性總體目標具體目標整體規劃提早規劃現金保障優先風險管理優于追求效益消費投資與收入匹配家庭類型與理財策略匹配46第一節理財規劃概述主理財視角中的人生理財規劃內涵理財規劃目理財視角中的人生人的一生，…，追求整個生命階段效用最大化的過程。P4理財目的，就在于追求更加豐富多彩的人生；個人理財的終極命題，就是如何有效地安排個人有限的財務資源，實現其一生生命滿足感的最大化。P547理財視角中的人生人的一生，…，追求整個生命階段效用最大化的過理財規劃內涵理財規劃根據客戶財務與非財務狀況，運用規范的方法并遵循一定程序為客戶制定切實、可操作的某一方面或一系列相互協調的規劃方案。全方位綜合性服務個性化長期性專業性48理財規劃內涵理財規劃根據客戶財務與非財務狀況，運用規范的方法理財規劃目標—總目標總目標：實現財務安全和追求財務自由。財務安全的標志：穩定、充足的收入個人有發展潛力有充足的現金有適當的住房購買了適當的財產和人身保險有適當、穩定的投資有社會保障有額外的養老保障計劃財務自由投資收入涵蓋（總）支出。49理財規劃目標—總目標總目標：實現財務安全和追求財務自由。6財務安全和財務自由的圖示TICL貨幣時間AB總收入T、工薪類收入L、投資收入I與支出CC0不安全安全，未達到自由C0A：支出大于收入；財務危機。AB：收入大于支出；財務安全，但非自由。B右側：投資收入涵蓋支出。達到財務自由。50財務安全和財務自由的圖示TICL貨幣時間AB總收入T、工薪類理財規劃目標—具體目標理財規劃具體目標必要的資產流動性合理的消費支出實現教育期望完備的風險保障積累財富合理的納稅安排安享晚年有效的財產分配與傳承51理財規劃目標—具體目標理財規劃具體目標必要的資產流動性合理的理財規劃原則理財規劃原則整體性原則預期性原則現金優先原則風險注重原則消費、投資與收入匹配原則家庭類型與理財策略匹配原則52理財規劃原則理財規劃原則整體性原則預期性原則現金優先原則風險第二節理財規劃的內容、工具與流程主要內容生命周期理論差異化的理財規劃理財規劃的內容理財規劃的工具理財規劃的流程53第二節理財規劃的內容、工具與流程主生命周期理論差異化的理財生命周期理論從“搖籃到墳墓”的全過程。家庭生命周期：反映一個家庭從形成到解體呈循環運動過程的范疇。家庭模型青年家庭中年家庭老年家庭54生命周期理論從“搖籃到墳墓”的全過程。11家庭生命周期與消費行為55家庭生命周期與消費行為12家庭生命周期與消費行為56家庭生命周期與消費行為13家庭生命周期與收支狀況57家庭生命周期與收支狀況14家庭生命周期與收支狀況58家庭生命周期與收支狀況15家庭生命周期與收支狀況59家庭生命周期與收支狀況16家庭生命周期與收支狀況60家庭生命周期與收支狀況17家庭生命周期與理財規劃差異化的理財規劃15表1-161家庭生命周期與理財規劃差異化的理財規劃18理財規劃的主要內容現金規劃消費支出規劃教育規劃風險管理與保險規劃稅收籌劃投資規劃退休養老規劃財產分配與傳承規劃62理財規劃的主要內容現金規劃19理財規劃的主要工具63理財規劃的主要工具20理財規劃的流程建立客戶關系收集客戶信息分析客戶財務狀況制定理財方案執行理財方案持續理財服務64理財規劃的流程建立客戶關系21第三節理財規劃與理財規劃職業主要內容理財規劃職業概況理財規劃師國家職業資格理財規劃職業發展個人理財服務的發展國外主要理財規劃師理財規劃職業在中國理財規劃師國家職業資格國家職業資格特點國家職業資格認證標準65第三節理財規劃與理財規劃職業主理財規劃理財規劃師理財規劃職理財規劃職業發展現代理財規劃起源于20世紀30年代美國保險業。1969年是現代理財業發展的標志性年份。1990年國際注冊理財規劃師協會成立。個人理財服務的三個層次（P25-26）大眾銀行大眾理財富裕銀行貴賓理財私人銀行財富管理國內理財服務發展現狀（P27-28）1995年招行首推“一卡通”。真正的貴賓理財服務：少。私人銀行財富管理：外資銀行在先，內資銀行跟上。66理財規劃職業發展現代理財規劃起源于20世紀30年代美國保險業國外主要理財規劃師職業資格特許人壽理財師。特許理財顧問師。注冊理財規劃師。獨立財務顧問（英國）。67國外主要理財規劃師職業資格特許人壽理財師。24中國的理財規劃職業《理財規劃師國家職業標準（試行）》于2003年1月23日實施。2006年對“理財規劃師國家職業標準（試行）”進行了修訂。勞動和社會保障部職業技能鑒定中心，2005年11月19日勞社鑒發[2005]25號，“理財規劃師考核方案的通知”。68中國的理財規劃職業《理財規劃師國家職業標準（試行）》于200理財規劃師國家職業資格認證制定頒布“標準”特點認可度高本土化注重實務操作考試及要求69理財規劃師國家職業資格認證制定頒布“標準”26理財規劃師職業考試勞社鑒發[2005]25號70理財規劃師職業考試勞社鑒發[2005]25號27基本要求—職業道德職業道德基本知識職業守則正直誠信客觀公正勤勉謹慎專業盡責嚴守秘密團隊合作71基本要求—職業道德職業道德基本知識28基本要求—基礎知識理財規劃原理理財規劃的目標與原則生命周期理論與家庭模型理財規劃的工作內容會計基礎會計原理個人/家庭財務報表72基本要求—基礎知識理財規劃原理29基本要求—基礎知識財務基礎貨幣的時間價值財務分析本、量、利分析宏觀經濟分析總需求和總供給經濟周期財政政策和貨幣政策產業政策和行業分析73基本要求—基礎知識財務基礎30基本要求—基礎知識金融基礎貨幣與貨幣制度金融市場和金融機構金融工具國際金融74基本要求—基礎知識金融基礎31基本要求—基礎知識理財計算基礎概率和統計分析收益和風險計算基本的預測方法75基本要求—基礎知識理財計算基礎32基本要求—基礎知識理財規劃工作流程建立客戶關系收集客戶信息分析客戶財務狀況制定理財規劃方案實施理財規劃方案持續提供理財規劃服務76基本要求—基礎知識理財規劃工作流程33基本要求—基礎知識稅收基礎稅收的基本概念稅收的分類相關稅收制度法律基礎民事法律商事法律民事訴訟及其他77基本要求—基礎知識稅收基礎34第四節職業道德與操守主要內容道德與職業道德理財規劃師職業道德標準