第六章商業(yè)銀行商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理《貨幣銀行學(xué)》12/17/20221第六章商業(yè)銀行商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展《貨幣銀行學(xué)》12/1一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展階段主要業(yè)務(wù)/演進(jìn)歷程職能貨幣經(jīng)營業(yè)貨幣兌換業(yè)貨幣經(jīng)營業(yè)“匯兌銀行”：貨幣鑒定+兌換，收費(fèi)匯劃銀行：兌換+保管+匯兌+結(jié)算支付中介近代銀行業(yè)(1171-1694)貸款：保管、匯兌、結(jié)算等延伸存款：保管憑條的演化匯兌：支票、匯票+信用中介現(xiàn)代商業(yè)銀行股份制銀行的建立(1694－)高利貸銀行的轉(zhuǎn)化+信用創(chuàng)造12/17/20222一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展階段二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能商業(yè)銀行的性質(zhì)：特殊的金融企業(yè)企業(yè)：自有資本、法人組織、利潤最大化特殊企業(yè)：經(jīng)營對象(貨幣資金)、活動領(lǐng)域(貨幣信用)特殊金融：服務(wù)對象；業(yè)務(wù)范圍；功能/信用創(chuàng)造商業(yè)銀行的職能信用中介：資產(chǎn)轉(zhuǎn)換→促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展支付中介信用創(chuàng)造：信用工具的提供與信用創(chuàng)造金融服務(wù)12/17/20223二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能商業(yè)銀行的性質(zhì)：特殊的金融企業(yè)12/二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能商業(yè)銀行的類型與趨勢職能分工型：專業(yè)分工型/短期融資型美國：銀、證分離(1933-1999前)；銀行持股公司日本：銀、證分離(截止1999)；持有實(shí)業(yè)公司股份全能綜合型：銀行業(yè)務(wù)+部分證券業(yè)務(wù)(證券承銷)：英、加、澳金融業(yè)務(wù)+持有實(shí)業(yè)公司股份：德、瑞、荷發(fā)展趨勢：全能化12/17/20224二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能商業(yè)銀行的類型與趨勢12/16/20二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能商業(yè)銀行的組織形式類型定義備注單一銀行制由一個(gè)獨(dú)立的銀行經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)，而不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)美國：各州獨(dú)立性較強(qiáng)；限制壟斷分支行制/多元制大城市設(shè)立總行+其他地區(qū)和城市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)多采用，英、德、日為主要代表銀行持股公司制為控制/收購2家/2家以上的銀行股權(quán)而專門組成的公司二戰(zhàn)后，流行于美國(→分支行限制)連鎖銀行制個(gè)人/集團(tuán)控制2家以上的銀行，但不以股權(quán)公司形式出現(xiàn)實(shí)質(zhì)同上，地位不及12/17/20225二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能商業(yè)銀行的組織形式類型定義備注單一銀三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成說明自有資金發(fā)行股票—資本盈余附屬債券未分配利潤—增加資本的主要來源各類準(zhǔn)備金--資本/貸款/證券—稅前提取功能：保護(hù)性功能管理性功能經(jīng)營性功能存款類負(fù)債（最主要的負(fù)債來源）活期存款：存取不受期限限制客戶可以使用支票提取現(xiàn)金或轉(zhuǎn)帳支付銀行對活期存款不付利息定期存款：小額定期/大額定期(CDs)有固定的存款期不能開支票可以取得利息儲蓄存款：活期儲蓄存款定期儲蓄存款商業(yè)銀行曾是唯一能吸收活期存款的金融機(jī)構(gòu)。負(fù)債影響因素:信譽(yù)所提供服務(wù)人際關(guān)系硬件設(shè)施利率和費(fèi)用12/17/20226三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成說明自三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成借款類負(fù)債央行借款：再貼現(xiàn)/貸款短期調(diào)節(jié)性貸款季節(jié)性貸款緊急信貸同業(yè)借款：同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)/抵押、回購市場借款：發(fā)行債券、歐洲貨幣市場借款其他借款：銀行持股公司——銀行結(jié)算類負(fù)債中間業(yè)務(wù)借款：中間業(yè)務(wù)占款創(chuàng)新性負(fù)債資產(chǎn)證券化12/17/20227三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成借款類負(fù)債央行借款：再貼三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)個(gè)人存款業(yè)務(wù)公司存款業(yè)務(wù)12/17/20228三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)12/1類別構(gòu)成流動資產(chǎn)現(xiàn)金項(xiàng)目庫存現(xiàn)金、存放同業(yè)、央行存款、托收在途資金短期證券貸款票據(jù)貼現(xiàn)：最早的貸款形式；對票據(jù)付款人貸款業(yè)務(wù)：最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)證券投資定義：金融市場買賣證券的業(yè)務(wù)；目的：收益性；補(bǔ)充流動性；降低風(fēng)險(xiǎn)對象：政府債券、高等級公司債券；股票三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)12/17/20229類別構(gòu)成流動資產(chǎn)現(xiàn)金項(xiàng)目貸款票據(jù)貼現(xiàn)：最早的貸款三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行貸款的分類標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)成用途工商貸款：商品流轉(zhuǎn)、流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)不動產(chǎn)貸款：土地、房屋、機(jī)器等不動產(chǎn)消費(fèi)貸款：耐用消費(fèi)品證券貸款：券商、經(jīng)紀(jì)人、投行、證券公司償還保障信用貸款：憑資信而無擔(dān)保的貸款；抵押貸款：擔(dān)保物作保證→實(shí)物、證券→評估→保險(xiǎn)→保管→抵貸率擔(dān)保貸款：第三者作擔(dān)保期限活期貸款：通知放款/償還期不定定期貸款：償還期限固定透支：活期帳戶超額支付12/17/202210三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行貸款的分類標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)新與貸款證券化類別構(gòu)成說明信用承諾貸款承諾：規(guī)定期限、額度；提供貸款信貸額度：較早/不正式的貸款承諾，隨時(shí)貸循環(huán)周轉(zhuǎn)限額信貸客戶：隨貸隨還，直到最高限額用完為止承諾費(fèi)影響資產(chǎn)負(fù)債表(表外→表內(nèi)；或有→現(xiàn)實(shí))金融擔(dān)保備用信用證/商品信用證：銀行資信擔(dān)保—建筑承包項(xiàng)目；—國際貿(mào)易票據(jù)發(fā)行便利：周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾—發(fā)行不暢：銀行承購票據(jù)/提供備用信用證手續(xù)費(fèi)不占用資金潛在風(fēng)險(xiǎn)貸款證券化基本原理：同“金融創(chuàng)新”中的資產(chǎn)證券化基本流程：貸款組合→標(biāo)準(zhǔn)劃分→擔(dān)保出售→證券化12/17/202211三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)新與貸款證券化類別三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)企業(yè)信貸業(yè)務(wù)我國銀行貸款的原則西方國家信貸原則12/17/202212三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)12/1三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)不夠成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。結(jié)算類：匯款、托收、資金清算代理類：代理證券、代理保險(xiǎn)、代理政府等機(jī)構(gòu)委托代收代付擔(dān)保類：擔(dān)保、備用信用證、承兌承諾類：貸款承諾交易類：遠(yuǎn)期、外匯期貨、外匯期權(quán)、掉期其他類：基金托管、信息咨詢、財(cái)務(wù)顧問、保管箱12/17/202213三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)12/16/2022三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)：凡未列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)屬于廣義的表外業(yè)務(wù)，狹義表外業(yè)務(wù)只指高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)12/17/202214三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)12/16三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)代理類中間業(yè)務(wù)擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)承諾類中間業(yè)務(wù)交易類中間業(yè)務(wù)咨詢顧問類業(yè)務(wù)基金托管業(yè)務(wù)其他類中間業(yè)務(wù)12/17/202215三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)12/1

商業(yè)銀行是金融企業(yè)，其經(jīng)營是以盈利為目的，但是，商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，經(jīng)營活動有其特殊性，即其經(jīng)營原則遵循“三性原則”，即安全性原則、流動性原則和盈利性原則。四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理12/17/202216商業(yè)銀行是金融企業(yè)，其經(jīng)營是以盈利為目的，但是，商業(yè)盈利性原則及管理方法盈利性原則指商業(yè)銀行以獲取最大利潤為經(jīng)營目標(biāo)銀行利潤的構(gòu)成利潤=營業(yè)利潤+投資收益+營業(yè)外收支凈額

衡量盈利性的指標(biāo)資本收益率資產(chǎn)收益率凈利息收益率營業(yè)利潤率息差四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理12/17/202217盈利性原則及管理方法四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理12/16/202四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理盈利性管理方法增加收入擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模(特別是適度地?cái)U(kuò)大盈利性資產(chǎn)規(guī)模)拓寬業(yè)務(wù)范圍，以獲取更多的手續(xù)費(fèi)收入降低成本提高信貸質(zhì)量,降低貸款損失降低籌資成本減少非經(jīng)營性支出加強(qiáng)內(nèi)部控制管理12/17/202218四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理盈利性管理方法12/16/202218四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理安全性原則:安全性原則是指銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營中把風(fēng)險(xiǎn)控制在一定范圍內(nèi)，使資產(chǎn)和收益等免遭損失的原則。風(fēng)險(xiǎn)種類：信用風(fēng)險(xiǎn):即違約風(fēng)險(xiǎn)，最基本、最主要的風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn):經(jīng)營外匯買賣和外匯借貸才具有利率風(fēng)險(xiǎn):利率、資產(chǎn)收益、負(fù)債成本及凈資產(chǎn)價(jià)值的變動購買力風(fēng)險(xiǎn):存貸期限結(jié)構(gòu)的不同內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn):內(nèi)部控制管理不善所導(dǎo)致，包括決策風(fēng)險(xiǎn)、開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)、營業(yè)差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)、貪污盜竊風(fēng)險(xiǎn)等政治(政策)風(fēng)險(xiǎn):由于政局不穩(wěn)或政策變動所導(dǎo)致12/17/202219四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理安全性原則:12/16/202219四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)衡量指標(biāo)貸款對存款的比率資本資產(chǎn)比率負(fù)債與流動資產(chǎn)的比率不良貸款與全部資產(chǎn)的比率12/17/202220四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)衡量指標(biāo)12/16/202220四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方法主要有：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避法:如做好“三查”工作。風(fēng)險(xiǎn)分散法:資產(chǎn)選擇和幣種選擇。風(fēng)險(xiǎn)抑制法:做好貸后檢查工作。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁法:通過金融交易或追加條件來實(shí)現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)法:資產(chǎn)保險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償法:提取壞帳準(zhǔn)備金等風(fēng)險(xiǎn)基金。12/17/202221四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方法主要有：12/16四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理流動性原則流動性原則指銀行在其業(yè)務(wù)經(jīng)營中使自己能在任何時(shí)候按合理的價(jià)格獲得資金，以滿足存款人的提款要求和借款人的貸款需求。保持流動性的理由資本比重低償還債務(wù)剛性社會責(zé)任重大12/17/202222四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理流動性原則12/16/202222四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理流動性的衡量指標(biāo)貸款對存款的比率流動資產(chǎn)與全部存款的比率存款增長率與貸款增長率的比率商業(yè)銀行的流動性管理方法：資產(chǎn)流動性管理方法負(fù)債流動性管理方法資產(chǎn)負(fù)債流動性管理方法12/17/202223四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理流動性的衡量指標(biāo)12/16/20222四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理相互關(guān)系：矛盾安全性與流動性正相關(guān)；安、流與盈矛盾安、盈矛盾：安高/低資產(chǎn)，盈低/高流、盈矛盾：流高/低資產(chǎn)，盈低/高統(tǒng)一：安全性：前提流動性：保證盈利性：目標(biāo)12/17/202224四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理相互關(guān)系：12/16/202224四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論資產(chǎn)管理理論內(nèi)容利弊自償性理論/真實(shí)票據(jù)論貸款用實(shí)物/票據(jù)作抵押，到期自動清償資產(chǎn)：流動最好、安全問題：商品銷售不暢/長貸需求可售性理論/可轉(zhuǎn)換理論持有部分有二級市場的證券，隨時(shí)變現(xiàn)資產(chǎn)：不限于短期商業(yè)貸款問題：短期證券量/市場活躍度預(yù)期收入理論貸款發(fā)放：以客戶預(yù)期收入/現(xiàn)金流，安排期限或償還方式，規(guī)律收入+流動性→資產(chǎn)多元化問題：預(yù)期收入的準(zhǔn)確性12/17/202225四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論內(nèi)四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理負(fù)債管理理論內(nèi)容：主動負(fù)債(購買)、服務(wù)(銷售)，增強(qiáng)流動性，增加資產(chǎn)及收益主動負(fù)債：拆借、發(fā)行CD、歐洲美元借款好處：避免新增存款→增加貸款的循環(huán)避免被動調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)→被動適應(yīng)貸款需求降低流動性/增加收益性資產(chǎn)→更靈活、具進(jìn)取缺陷：融資能力、成本與經(jīng)營規(guī)模相關(guān)外部依賴：彈性的資金供給——資金充裕、利率平穩(wěn)12/17/202226四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理負(fù)債管理理論12/16/202226四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理資產(chǎn)負(fù)債綜合管理特點(diǎn)：根據(jù)資產(chǎn)/負(fù)債的內(nèi)在聯(lián)系，進(jìn)行綜合管理，達(dá)到資產(chǎn)/負(fù)債的最佳配合，保持流動性，實(shí)現(xiàn)盈利最大、風(fēng)險(xiǎn)最小廣義：資/負(fù)類型、數(shù)量及各自總量和組合同時(shí)作出決策狹義：利率缺口管理—利率走勢預(yù)測的準(zhǔn)確性預(yù)測利率上升：正缺口（敏感資產(chǎn)>敏感負(fù)債）預(yù)測利率下降：負(fù)缺口（敏感資產(chǎn)<敏感負(fù)債）12/17/202227四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理資產(chǎn)負(fù)債綜合管理12/16/20222三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)次級債券：指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。次級債務(wù)：是指固定期限不低于5年（含5年），不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的長期債務(wù)。2003年12月9日，銀監(jiān)會公布《關(guān)于將次級定期債務(wù)計(jì)入附屬資本的通知》，規(guī)定商業(yè)銀行可根據(jù)自身情況，決定是否發(fā)行次級定期債務(wù)作為附屬資本，其發(fā)行規(guī)模由商業(yè)銀行自己衡量，由銀行向目標(biāo)債權(quán)人定向募集，銀監(jiān)會負(fù)責(zé)審批。2004年3月29日，保監(jiān)會公布《關(guān)于保險(xiǎn)公司投資銀行次級定期債務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知》，規(guī)定保險(xiǎn)公司應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的比例投資次級債。投資次級債的余額按成本價(jià)格計(jì)算不得超過本公司上月末總資產(chǎn)的8％；投資一家銀行發(fā)行的次級債比例不得超過本公司上月末總資產(chǎn)的1％；投資一期次級債的比例不得超過該期次級債發(fā)行量的20％。保險(xiǎn)公司只能投資國有獨(dú)資商業(yè)銀行和全國性股份制商業(yè)銀行發(fā)行的次級債。保險(xiǎn)公司不得投資期限超過6年的次級債。2004年6月23日，人行和銀監(jiān)會共同制定了《商業(yè)銀行次級債券發(fā)行管理辦法》，規(guī)定次級債券可在全國銀行間債券市場公開發(fā)行或私募發(fā)行。商業(yè)銀行也可以私募方式募集次級定期債務(wù)。銀監(jiān)會負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行發(fā)行次級債券資格進(jìn)行審查，并對次級債券計(jì)入附屬資本的方式進(jìn)行監(jiān)督管理；人行對次級債券在銀行間債券市場的發(fā)行和交易進(jìn)行監(jiān)督管理。12/17/202228三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)次級債券：指商業(yè)銀行發(fā)行的、三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)活期存款：優(yōu)點(diǎn)是可以隨時(shí)存取，靈活度很大，但利率非常低，目前年利率只有0.72％定期存款：一般設(shè)有三個(gè)月、六個(gè)月、一年、二年、三年和五年等六種存期，目前年利率分別為1.71％、1.89％、1.98％、2.25％、2.52％、2.79％定活兩便：靈活性較大，收益比活期略高，不約定存期，支取時(shí)按一年以內(nèi)定期整存整取同檔次利率打6折計(jì)息教育儲蓄：是一種特殊的零存整取定期儲蓄存款，其對象是在校四年級（含四年級）以上學(xué)生，存期分為一年、三年、六年，本金合計(jì)最高限額2萬元。除免征利息稅外，作為零存整取儲蓄，但享受整存整取利息，利率優(yōu)惠幅度在25％以上。三年期的適合有初中以上學(xué)生的家庭，六年期的適合有小學(xué)四年級以上學(xué)生家庭開戶通知存款：個(gè)人客戶起存金額為5萬元，存入時(shí)不需約定存期，支取時(shí)提前一天或七天通知銀行，稱為一天通知存款和七天通知存款，年利率分別為1.08％和1.62％，遠(yuǎn)高于活期存款，適用于手頭大筆資金準(zhǔn)備近期使用但不能確定具體日期的情況。12/17/202229三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)活期存款：優(yōu)點(diǎn)是可以隨時(shí)存取三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)活期存款活期存款是存款人存入銀行后隨時(shí)可以支取的存款。包括各類企、事業(yè)單位的結(jié)算戶存款和基金戶存款。活期存款實(shí)行帳戶管理，活期存款帳戶分為基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時(shí)存款帳戶和專用存款帳戶。存款對象凡在中國境內(nèi)符合中國人民銀行規(guī)定開戶條件的企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)、部隊(duì)、社會團(tuán)體、個(gè)體經(jīng)濟(jì)和個(gè)人（簡稱存款人）均可在商業(yè)銀行各分支機(jī)構(gòu)存款，同時(shí)開立活期存款帳戶。存款利率利率按照中國人民銀行規(guī)定的利率執(zhí)行。單位活期存款按結(jié)息日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息，遇利率調(diào)整不分段計(jì)息。12/17/202230三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)活期存款12/16/2022三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)定期存款

事先約定支取日的存款，即銀行與存款人雙方在存款時(shí)事先約定期限、利率，到期后方可支取的存款。單位定期存款（不含大額可轉(zhuǎn)讓定期存款）實(shí)行帳戶管理。存款對象凡在中國境內(nèi)符合人行規(guī)定開戶條件的企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)、部隊(duì)、社會團(tuán)體、個(gè)體工商戶（簡稱存款人）均可在商業(yè)銀行各分支機(jī)構(gòu)辦理定期存款。存款期限定期存款期限分為三個(gè)月、半年、一年三個(gè)擋次。存款的支取存款人支取只能以轉(zhuǎn)帳方式將存款轉(zhuǎn)入其基本存款帳戶，不得將定期存款用于結(jié)算或從定期存款帳戶中提取現(xiàn)金。存款利率定期存款在存期內(nèi)按存入日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息，遇利率調(diào)整，不分段計(jì)息。存款利率按照中國人民銀行規(guī)定的利率執(zhí)行。12/17/202231三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)定期存款12/16/2022三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)通知存款通知存款是指存款人不約定存期，在支取時(shí)需事先通知存款銀行的一種人民幣存款。單位通知存款實(shí)行帳戶管理，其帳戶不得作結(jié)算戶使用。存款對象單位通知存款對象為我國境內(nèi)的法人及其他組織。存款種類一天通知存款、七天通知存款。存款起存金額單位通知存款起存金額為人民幣50萬元。存款人必須一次存入，一次或分次支取。存款利率單位通知存款利率按中國人民銀行規(guī)定的同期利率執(zhí)行。存款的支取存款人支取存款時(shí)，必須提前一天或七天（以銀行簽收的時(shí)間為準(zhǔn)）向開戶銀行提交《單位通知存款取款通知書》12/17/202232三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)通知存款12/16/2022三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)協(xié)定存款協(xié)定存款是指可以開立基本存款帳戶或一般存款帳戶的境內(nèi)法人及其他組織與銀行簽訂《人民幣單位協(xié)定存款合同》，在基本存款帳戶或一般存款帳戶之上開立具有結(jié)算和協(xié)定存款雙重功能的協(xié)定存款帳戶，并約定基本存款額度，由銀行將協(xié)定存款帳戶中超額度的部分按協(xié)定存款利率單獨(dú)計(jì)息的一種存款方式。12/17/202233三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)協(xié)定存款12/16/2022三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)存款對象只有在銀行開立基本存款帳戶或一般存款帳戶，且開戶期限已滿三個(gè)月的單位才能申請辦理協(xié)定存款。存款帳戶的開立辦理協(xié)定存款的單位，須向所在地商業(yè)銀行經(jīng)辦行提出申請，雙方簽訂《人民幣單位協(xié)定存款合同》，辦理協(xié)定存款帳戶。《人民幣單位協(xié)定存款合同》由存款單位的法定代表人或授權(quán)代理人與經(jīng)辦行負(fù)責(zé)人共同簽訂。存款單位與經(jīng)辦行共同確定基本存款額度。單位協(xié)定存款帳戶不辦理透支業(yè)務(wù)。存款的期限合同期限為1年，期滿如雙方均未書面提出終止或修改合同即視為自動延期存款利率與結(jié)息按季結(jié)息，其中基本存款額度以內(nèi)的存款按結(jié)息日人行公布的活期存款利率計(jì)息，超過基本存款額度的存款按結(jié)息日人行公布的協(xié)定存款利率計(jì)息。12/17/202234三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)存款對象12/16/2022三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)保險(xiǎn)公司大額協(xié)議存款保險(xiǎn)公司協(xié)議存款僅限于商業(yè)銀行法人對中資保險(xiǎn)公司法人辦理，外資保險(xiǎn)公司另行規(guī)定。協(xié)議存款期限僅限于５年以上（不含５年），５年期以下（含５年）存款仍按同期同檔次法定存款利率執(zhí)行。此前尚未到期的保險(xiǎn)公司存款仍按原期限和利率水平執(zhí)行到期。協(xié)議存款最低起存金額為3000萬元，利率水平、存款期限、結(jié)算和付息方式、違約處罰標(biāo)準(zhǔn)等由雙方協(xié)商確定。保險(xiǎn)公司協(xié)議存款憑證可用作融資質(zhì)押物，按中國人民銀行有關(guān)辦法執(zhí)行。12/17/202235三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)保險(xiǎn)公司大額協(xié)議存款12/1三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)個(gè)人消費(fèi)類貸款個(gè)人質(zhì)押、個(gè)人汽車消費(fèi)、個(gè)人綜合消費(fèi)、個(gè)人小額短期信用、國家、個(gè)人助學(xué)貸款個(gè)人住房類貸款

個(gè)人買房、二手房、裝修、公積金貸款個(gè)人經(jīng)營類貸款12/17/202236三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)12三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行企業(yè)信貸業(yè)務(wù)流動資金貸款是為滿足客戶在生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時(shí)性、季節(jié)性的資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進(jìn)行而發(fā)放的本外幣貸款。按貸款幣種可分為人民幣流動資金貸款和外幣流動資金貸款。按貸款期限可分為臨時(shí)流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期流動資金貸款：臨時(shí)流動資金貸款：期限在3個(gè)月（含）以內(nèi),主要用于企業(yè)一次性進(jìn)貨的臨時(shí)性資金需要和彌補(bǔ)其他支付性資金不足。短期流動資金貸款：期限3個(gè)月至一年（不含三個(gè)月，含一年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)資金。中期流動資金貸款：期限一年至三年（不含一年，含三年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常占用資金。12/17/202237三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行企業(yè)信貸業(yè)務(wù)12三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)貸款是指由商業(yè)銀行發(fā)放的，用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開發(fā)、購置等固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的本外幣貸款。固定資產(chǎn)貸款包括基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款。基本建設(shè)貸款是指用于基本建設(shè)項(xiàng)目的中長期貸款，技術(shù)改造貸款是指用于技術(shù)改造項(xiàng)目的中長期貸款。固定資產(chǎn)貸款的特點(diǎn)是期限長，貸款金額大，能夠滿足您對固定資產(chǎn)項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資和流動資金投資需求。固定資產(chǎn)貸款幣種有人民幣和外幣兩種；期限一般不超過8年，實(shí)際貸款期限根據(jù)項(xiàng)目評估結(jié)果確定。房地產(chǎn)開發(fā)貸款12/17/202238三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)貸款12/16/20三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)新型業(yè)務(wù)信用額度：對于借款頻率高、對財(cái)務(wù)費(fèi)用敏感的企業(yè)，即可向銀行申請人民幣額度借款。與銀行行簽訂一個(gè)總的借款合同，在合同有效期內(nèi)，只要借款本金余額不超過約定的借款額度，就可以循環(huán)地向銀行借款和還款，而不必每次都與銀行簽訂新的借款合同。法人帳戶透支：對于有發(fā)生頻率較高但每筆金額不大、期限不長的臨時(shí)性融資需求，即可向銀行申請辦理法人賬戶透支業(yè)務(wù)，可在約定的賬戶、約定的額度內(nèi)，在公司結(jié)算賬戶存款不足以支付款項(xiàng)時(shí)，無需再向銀行提出任何形式的申請，即可在核定的透支額度內(nèi)向該行透支。銀團(tuán)貸款：對于企業(yè)有數(shù)額較大的短期或中長期的資金需求，可向銀行提交委托書，由該行負(fù)責(zé)組織若干個(gè)銀行共同向其提供貸款，即銀團(tuán)貸款。銀團(tuán)貸款的幣種可為人民幣和可自由兌換外幣；銀團(tuán)貸款適用于短期、中期、長期等各類貸款。12/17/202239三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)新型業(yè)務(wù)12/16/2022三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)我國銀行貸款的原則我國銀行的貸款三原則⑴貸款計(jì)劃性原則⑵貸款物質(zhì)保證性原則⑶按期歸還性原則12/17/202240三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)我國銀行貸款的原則12/16三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款五級分類法

這種分類方法是指銀行主要依據(jù)借款人的還款能力，即最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度。正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。12/17/202241三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款五級分類法12/16/2三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)西方國家的銀行信貸原則貸款審查的6C原則品德（character）才能（capacity）資本情況（capital）擔(dān)保品（collateral）經(jīng)營環(huán)境（condition）事業(yè)的連續(xù)性（continuity）12/17/202242三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)西方國家的銀行信貸原則12/三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)

由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)。結(jié)算工具。主要包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的、由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的、委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。銀行本票是銀行簽發(fā)的、承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。12/17/202243三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)12/1三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)結(jié)算方式，主要包括同城結(jié)算方式和異地結(jié)算方式。匯款業(yè)務(wù)，是由付款人委托銀行將款項(xiàng)匯給外地某收款人的一種結(jié)算業(yè)務(wù)。匯款結(jié)算分為電匯、信匯和票匯三種形式。托收業(yè)務(wù)，是指債權(quán)人或售貨人為向外地債務(wù)人或購貨人收取款項(xiàng)而向其開出匯票，并委托銀行代為收取的一種結(jié)算方式。信用證業(yè)務(wù)，是由銀行根據(jù)申請人的要求和指示，向收益人開立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書面保證文件。12/17/202244三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)結(jié)算方式，主要包括同城結(jié)算方三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)銀行卡是由經(jīng)授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)（主要指商業(yè)銀行）向社會發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。銀行卡業(yè)務(wù)的分類方式一般包括以下幾類：依據(jù)清償方式，可分為貸記卡業(yè)務(wù)、準(zhǔn)貸記卡業(yè)務(wù)和借記卡業(yè)務(wù)。借記卡可進(jìn)一步分為轉(zhuǎn)賬卡、專用卡和儲值卡。依據(jù)結(jié)算的幣種不同，可分為人民幣卡業(yè)務(wù)和外幣卡業(yè)務(wù)。按使用對象不同，可分為單位卡和個(gè)人卡。按載體材料的不同，可分為磁性卡和智能卡（IC卡）。按使用對象的信譽(yù)等級不同，可分為金卡和普通卡。按流通范圍，可分為國際卡和地區(qū)卡。其他分類方式，包括商業(yè)銀行與盈利性機(jī)構(gòu)/非盈利性機(jī)構(gòu)合作發(fā)行聯(lián)名卡/認(rèn)同卡12/17/202245三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)12/16/202三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)代理類中間業(yè)務(wù)代理類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。代理政策性銀行業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行接受政策性銀行委托，代為辦理政策性銀行因服務(wù)功能和網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置等方面的限制而無法辦理的業(yè)務(wù)，包括代理貸款項(xiàng)目管理等。代理中國人民銀行業(yè)務(wù)，指根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)，但由于機(jī)構(gòu)設(shè)置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的業(yè)務(wù)，主要包括財(cái)政性存款代理業(yè)務(wù)、國庫代理業(yè)務(wù)、發(fā)行庫代理業(yè)務(wù)、金銀代理業(yè)務(wù)。代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)，例如為委托行辦理支票托收等業(yè)務(wù)。12/17/202246三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)代理類中間業(yè)務(wù)12/16/2三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)代收代付業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶的委托代為辦理指定款項(xiàng)的收付事宜的業(yè)務(wù)，例如代理各項(xiàng)公用事業(yè)收費(fèi)、代理行政事業(yè)性收費(fèi)和財(cái)政性收費(fèi)、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費(fèi)貸款還款等。代理證券業(yè)務(wù)是指銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付、買賣各類有價(jià)證券的業(yè)務(wù)，還包括接受委托代辦債券還本付息、代發(fā)股票紅利、代理證券資金清算等業(yè)務(wù)。此處有價(jià)證券主要包括國債、公司債券、金融債券、股票等。代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受保險(xiǎn)公司委托代其辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，可以受托代個(gè)人或法人投保各險(xiǎn)種的保險(xiǎn)事宜，也可以作為保險(xiǎn)公司的代表，與保險(xiǎn)公司簽訂代理協(xié)議，代保險(xiǎn)公司承接有關(guān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)一般包括代售保單業(yè)務(wù)和代付保險(xiǎn)金業(yè)務(wù)。其他代理業(yè)務(wù)，包括代理財(cái)政委托業(yè)務(wù)、代理其他銀行銀行卡收單業(yè)務(wù)等。12/17/202247三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)代收代付業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行利用擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。銀行承兌匯票，是由收款人或付款人（或承兌申請人）簽發(fā)，并由承兌申請人向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。備用信用證，是開證行應(yīng)借款人要求，以放款人作為信用證的收益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時(shí)履行義務(wù)的情況下，由開證行向收益人及時(shí)支付本利。各類保函業(yè)務(wù)，包括投標(biāo)保函、承包保函、還款擔(dān)保履、借款保函等。其他擔(dān)保業(yè)務(wù)。三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)12/17/202248擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)12/16/2三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)承諾類中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)，主要指貸款承諾，包括：可撤銷承諾附有客戶在取得貸款前必須履行的特定條款，在銀行承諾期內(nèi)，客戶如沒有履行條款，則銀行可撤銷該項(xiàng)承諾。可撤銷承諾包括透支額度等。不可撤銷承諾是銀行不經(jīng)客戶允許不得隨意取消的貸款承諾，具有法律約束力，包括備用信用額度、回購協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等。12/17/202249三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)承諾類中間業(yè)務(wù)12/16/2三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)交易類中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動，主要包括金融衍生業(yè)務(wù)。遠(yuǎn)期合約，是指交易雙方約定在未來某個(gè)特定時(shí)間以約定價(jià)格買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)，包括利率遠(yuǎn)期合約和遠(yuǎn)期外匯合約。金融期貨，是指以金融工具或金融指標(biāo)為標(biāo)的的期貨合約。互換，是指交易雙方基于自己的比較利益，對各自的現(xiàn)金流量進(jìn)行交換，一般分為利率互換和貨幣互換。期權(quán)，是指期權(quán)的買方支付給賣方一筆權(quán)利金，獲得一種權(quán)利，可于期權(quán)的存續(xù)期內(nèi)或到期日當(dāng)天，以執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)賣方進(jìn)行約定數(shù)量的特定標(biāo)的的交易。按交易標(biāo)的分，期權(quán)可分為股票指數(shù)期權(quán)、外匯期權(quán)、利率期權(quán)、期貨期權(quán)、債券期權(quán)等。12/17/202250三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)交易類中間業(yè)務(wù)12/16/2三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)咨詢顧問類業(yè)務(wù)商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才、信譽(yù)等方面的優(yōu)勢，收集和整理有關(guān)信息，并通過對這些信息以及銀行和客戶資金運(yùn)動的記錄和分析，并形成系統(tǒng)的資料和方案，提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營管理或發(fā)展的需要的服務(wù)活動。企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)，包括項(xiàng)目評估、企業(yè)信用等級評估、驗(yàn)證企業(yè)注冊資金、資信證明、企業(yè)管理咨詢等。資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)，指為機(jī)構(gòu)投資者或個(gè)人投資者提供全面的資產(chǎn)管理服務(wù)，包括投資組合建議、投資分析、稅務(wù)服務(wù)、信息提供、風(fēng)險(xiǎn)控制等。12/17/202251三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)咨詢顧問類業(yè)務(wù)12/16/2三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，包括大型建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)和企業(yè)并購顧問業(yè)務(wù)。大型建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為大型建設(shè)項(xiàng)目的融資結(jié)構(gòu)、融資安排提出專業(yè)性方案。企業(yè)并購顧問業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為企業(yè)的兼并和收購雙方提供的財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，銀行不僅參與企業(yè)兼并與收購的過程，而且作為企業(yè)的持續(xù)發(fā)展顧問，參與公司結(jié)構(gòu)調(diào)整、資本充實(shí)和重新核定、破產(chǎn)和困境公司的重組等策劃和操作過程。現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行協(xié)助企業(yè)，科學(xué)合理地管理現(xiàn)金賬戶頭寸及活期存款余額，以達(dá)到提高資金流動性和使用效益的目的。12/17/202252三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)，包括大型建設(shè)項(xiàng)三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)基金托管業(yè)務(wù)

基金托管業(yè)務(wù)是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金清算款項(xiàng)劃撥、會計(jì)核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運(yùn)作。包括封閉式證券投資基金托管業(yè)務(wù)、開放式證券投資基金托管業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)。其他類中間業(yè)務(wù)

包括保管箱業(yè)務(wù)以及其他不能歸入以上八類的業(yè)務(wù)。12/17/202253三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)基金托管業(yè)務(wù)12/16/20第六章商業(yè)銀行商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理《貨幣銀行學(xué)》12/17/202254第六章商業(yè)銀行商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展《貨幣銀行學(xué)》12/1一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展階段主要業(yè)務(wù)/演進(jìn)歷程職能貨幣經(jīng)營業(yè)貨幣兌換業(yè)貨幣經(jīng)營業(yè)“匯兌銀行”：貨幣鑒定+兌換，收費(fèi)匯劃銀行：兌換+保管+匯兌+結(jié)算支付中介近代銀行業(yè)(1171-1694)貸款：保管、匯兌、結(jié)算等延伸存款：保管憑條的演化匯兌：支票、匯票+信用中介現(xiàn)代商業(yè)銀行股份制銀行的建立(1694－)高利貸銀行的轉(zhuǎn)化+信用創(chuàng)造12/17/202255一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展階段二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能商業(yè)銀行的性質(zhì)：特殊的金融企業(yè)企業(yè)：自有資本、法人組織、利潤最大化特殊企業(yè)：經(jīng)營對象(貨幣資金)、活動領(lǐng)域(貨幣信用)特殊金融：服務(wù)對象；業(yè)務(wù)范圍；功能/信用創(chuàng)造商業(yè)銀行的職能信用中介：資產(chǎn)轉(zhuǎn)換→促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展支付中介信用創(chuàng)造：信用工具的提供與信用創(chuàng)造金融服務(wù)12/17/202256二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能商業(yè)銀行的性質(zhì)：特殊的金融企業(yè)12/二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能商業(yè)銀行的類型與趨勢職能分工型：專業(yè)分工型/短期融資型美國：銀、證分離(1933-1999前)；銀行持股公司日本：銀、證分離(截止1999)；持有實(shí)業(yè)公司股份全能綜合型：銀行業(yè)務(wù)+部分證券業(yè)務(wù)(證券承銷)：英、加、澳金融業(yè)務(wù)+持有實(shí)業(yè)公司股份：德、瑞、荷發(fā)展趨勢：全能化12/17/202257二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能商業(yè)銀行的類型與趨勢12/16/20二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能商業(yè)銀行的組織形式類型定義備注單一銀行制由一個(gè)獨(dú)立的銀行經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)，而不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)美國：各州獨(dú)立性較強(qiáng)；限制壟斷分支行制/多元制大城市設(shè)立總行+其他地區(qū)和城市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)多采用，英、德、日為主要代表銀行持股公司制為控制/收購2家/2家以上的銀行股權(quán)而專門組成的公司二戰(zhàn)后，流行于美國(→分支行限制)連鎖銀行制個(gè)人/集團(tuán)控制2家以上的銀行，但不以股權(quán)公司形式出現(xiàn)實(shí)質(zhì)同上，地位不及12/17/202258二、商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能商業(yè)銀行的組織形式類型定義備注單一銀三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成說明自有資金發(fā)行股票—資本盈余附屬債券未分配利潤—增加資本的主要來源各類準(zhǔn)備金--資本/貸款/證券—稅前提取功能：保護(hù)性功能管理性功能經(jīng)營性功能存款類負(fù)債（最主要的負(fù)債來源）活期存款：存取不受期限限制客戶可以使用支票提取現(xiàn)金或轉(zhuǎn)帳支付銀行對活期存款不付利息定期存款：小額定期/大額定期(CDs)有固定的存款期不能開支票可以取得利息儲蓄存款：活期儲蓄存款定期儲蓄存款商業(yè)銀行曾是唯一能吸收活期存款的金融機(jī)構(gòu)。負(fù)債影響因素:信譽(yù)所提供服務(wù)人際關(guān)系硬件設(shè)施利率和費(fèi)用12/17/202259三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成說明自三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成借款類負(fù)債央行借款：再貼現(xiàn)/貸款短期調(diào)節(jié)性貸款季節(jié)性貸款緊急信貸同業(yè)借款：同業(yè)拆借、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)/抵押、回購市場借款：發(fā)行債券、歐洲貨幣市場借款其他借款：銀行持股公司——銀行結(jié)算類負(fù)債中間業(yè)務(wù)借款：中間業(yè)務(wù)占款創(chuàng)新性負(fù)債資產(chǎn)證券化12/17/202260三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)構(gòu)成借款類負(fù)債央行借款：再貼三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)個(gè)人存款業(yè)務(wù)公司存款業(yè)務(wù)12/17/202261三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)12/1類別構(gòu)成流動資產(chǎn)現(xiàn)金項(xiàng)目庫存現(xiàn)金、存放同業(yè)、央行存款、托收在途資金短期證券貸款票據(jù)貼現(xiàn)：最早的貸款形式；對票據(jù)付款人貸款業(yè)務(wù)：最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)證券投資定義：金融市場買賣證券的業(yè)務(wù)；目的：收益性；補(bǔ)充流動性；降低風(fēng)險(xiǎn)對象：政府債券、高等級公司債券；股票三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)12/17/202262類別構(gòu)成流動資產(chǎn)現(xiàn)金項(xiàng)目貸款票據(jù)貼現(xiàn)：最早的貸款三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行貸款的分類標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)成用途工商貸款：商品流轉(zhuǎn)、流動資產(chǎn)、固定資產(chǎn)不動產(chǎn)貸款：土地、房屋、機(jī)器等不動產(chǎn)消費(fèi)貸款：耐用消費(fèi)品證券貸款：券商、經(jīng)紀(jì)人、投行、證券公司償還保障信用貸款：憑資信而無擔(dān)保的貸款；抵押貸款：擔(dān)保物作保證→實(shí)物、證券→評估→保險(xiǎn)→保管→抵貸率擔(dān)保貸款：第三者作擔(dān)保期限活期貸款：通知放款/償還期不定定期貸款：償還期限固定透支：活期帳戶超額支付12/17/202263三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行貸款的分類標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)新與貸款證券化類別構(gòu)成說明信用承諾貸款承諾：規(guī)定期限、額度；提供貸款信貸額度：較早/不正式的貸款承諾，隨時(shí)貸循環(huán)周轉(zhuǎn)限額信貸客戶：隨貸隨還，直到最高限額用完為止承諾費(fèi)影響資產(chǎn)負(fù)債表(表外→表內(nèi)；或有→現(xiàn)實(shí))金融擔(dān)保備用信用證/商品信用證：銀行資信擔(dān)保—建筑承包項(xiàng)目；—國際貿(mào)易票據(jù)發(fā)行便利：周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾—發(fā)行不暢：銀行承購票據(jù)/提供備用信用證手續(xù)費(fèi)不占用資金潛在風(fēng)險(xiǎn)貸款證券化基本原理：同“金融創(chuàng)新”中的資產(chǎn)證券化基本流程：貸款組合→標(biāo)準(zhǔn)劃分→擔(dān)保出售→證券化12/17/202264三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)新與貸款證券化類別三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)企業(yè)信貸業(yè)務(wù)我國銀行貸款的原則西方國家信貸原則12/17/202265三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)12/1三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)不夠成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。結(jié)算類：匯款、托收、資金清算代理類：代理證券、代理保險(xiǎn)、代理政府等機(jī)構(gòu)委托代收代付擔(dān)保類：擔(dān)保、備用信用證、承兌承諾類：貸款承諾交易類：遠(yuǎn)期、外匯期貨、外匯期權(quán)、掉期其他類：基金托管、信息咨詢、財(cái)務(wù)顧問、保管箱12/17/202266三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)12/16/2022三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)表外業(yè)務(wù)：凡未列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)且不影響資產(chǎn)負(fù)債總額的業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)屬于廣義的表外業(yè)務(wù)，狹義表外業(yè)務(wù)只指高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)12/17/202267三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)12/16三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)代理類中間業(yè)務(wù)擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)承諾類中間業(yè)務(wù)交易類中間業(yè)務(wù)咨詢顧問類業(yè)務(wù)基金托管業(yè)務(wù)其他類中間業(yè)務(wù)12/17/202268三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)12/1

商業(yè)銀行是金融企業(yè)，其經(jīng)營是以盈利為目的，但是，商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，經(jīng)營活動有其特殊性，即其經(jīng)營原則遵循“三性原則”，即安全性原則、流動性原則和盈利性原則。四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理12/17/202269商業(yè)銀行是金融企業(yè)，其經(jīng)營是以盈利為目的，但是，商業(yè)盈利性原則及管理方法盈利性原則指商業(yè)銀行以獲取最大利潤為經(jīng)營目標(biāo)銀行利潤的構(gòu)成利潤=營業(yè)利潤+投資收益+營業(yè)外收支凈額

衡量盈利性的指標(biāo)資本收益率資產(chǎn)收益率凈利息收益率營業(yè)利潤率息差四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理12/17/202270盈利性原則及管理方法四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理12/16/202四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理盈利性管理方法增加收入擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模(特別是適度地?cái)U(kuò)大盈利性資產(chǎn)規(guī)模)拓寬業(yè)務(wù)范圍，以獲取更多的手續(xù)費(fèi)收入降低成本提高信貸質(zhì)量,降低貸款損失降低籌資成本減少非經(jīng)營性支出加強(qiáng)內(nèi)部控制管理12/17/202271四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理盈利性管理方法12/16/202218四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理安全性原則:安全性原則是指銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營中把風(fēng)險(xiǎn)控制在一定范圍內(nèi)，使資產(chǎn)和收益等免遭損失的原則。風(fēng)險(xiǎn)種類：信用風(fēng)險(xiǎn):即違約風(fēng)險(xiǎn)，最基本、最主要的風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn):經(jīng)營外匯買賣和外匯借貸才具有利率風(fēng)險(xiǎn):利率、資產(chǎn)收益、負(fù)債成本及凈資產(chǎn)價(jià)值的變動購買力風(fēng)險(xiǎn):存貸期限結(jié)構(gòu)的不同內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn):內(nèi)部控制管理不善所導(dǎo)致，包括決策風(fēng)險(xiǎn)、開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)、營業(yè)差錯(cuò)風(fēng)險(xiǎn)、貪污盜竊風(fēng)險(xiǎn)等政治(政策)風(fēng)險(xiǎn):由于政局不穩(wěn)或政策變動所導(dǎo)致12/17/202272四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理安全性原則:12/16/202219四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)衡量指標(biāo)貸款對存款的比率資本資產(chǎn)比率負(fù)債與流動資產(chǎn)的比率不良貸款與全部資產(chǎn)的比率12/17/202273四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)衡量指標(biāo)12/16/202220四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方法主要有：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避法:如做好“三查”工作。風(fēng)險(xiǎn)分散法:資產(chǎn)選擇和幣種選擇。風(fēng)險(xiǎn)抑制法:做好貸后檢查工作。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁法:通過金融交易或追加條件來實(shí)現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)法:資產(chǎn)保險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償法:提取壞帳準(zhǔn)備金等風(fēng)險(xiǎn)基金。12/17/202274四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方法主要有：12/16四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理流動性原則流動性原則指銀行在其業(yè)務(wù)經(jīng)營中使自己能在任何時(shí)候按合理的價(jià)格獲得資金，以滿足存款人的提款要求和借款人的貸款需求。保持流動性的理由資本比重低償還債務(wù)剛性社會責(zé)任重大12/17/202275四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理流動性原則12/16/202222四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理流動性的衡量指標(biāo)貸款對存款的比率流動資產(chǎn)與全部存款的比率存款增長率與貸款增長率的比率商業(yè)銀行的流動性管理方法：資產(chǎn)流動性管理方法負(fù)債流動性管理方法資產(chǎn)負(fù)債流動性管理方法12/17/202276四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理流動性的衡量指標(biāo)12/16/20222四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理相互關(guān)系：矛盾安全性與流動性正相關(guān)；安、流與盈矛盾安、盈矛盾：安高/低資產(chǎn)，盈低/高流、盈矛盾：流高/低資產(chǎn)，盈低/高統(tǒng)一：安全性：前提流動性：保證盈利性：目標(biāo)12/17/202277四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理相互關(guān)系：12/16/202224四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論資產(chǎn)管理理論內(nèi)容利弊自償性理論/真實(shí)票據(jù)論貸款用實(shí)物/票據(jù)作抵押，到期自動清償資產(chǎn)：流動最好、安全問題：商品銷售不暢/長貸需求可售性理論/可轉(zhuǎn)換理論持有部分有二級市場的證券，隨時(shí)變現(xiàn)資產(chǎn)：不限于短期商業(yè)貸款問題：短期證券量/市場活躍度預(yù)期收入理論貸款發(fā)放：以客戶預(yù)期收入/現(xiàn)金流，安排期限或償還方式，規(guī)律收入+流動性→資產(chǎn)多元化問題：預(yù)期收入的準(zhǔn)確性12/17/202278四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論內(nèi)四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理負(fù)債管理理論內(nèi)容：主動負(fù)債(購買)、服務(wù)(銷售)，增強(qiáng)流動性，增加資產(chǎn)及收益主動負(fù)債：拆借、發(fā)行CD、歐洲美元借款好處：避免新增存款→增加貸款的循環(huán)避免被動調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)→被動適應(yīng)貸款需求降低流動性/增加收益性資產(chǎn)→更靈活、具進(jìn)取缺陷：融資能力、成本與經(jīng)營規(guī)模相關(guān)外部依賴：彈性的資金供給——資金充裕、利率平穩(wěn)12/17/202279四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理負(fù)債管理理論12/16/202226四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理資產(chǎn)負(fù)債綜合管理特點(diǎn)：根據(jù)資產(chǎn)/負(fù)債的內(nèi)在聯(lián)系，進(jìn)行綜合管理，達(dá)到資產(chǎn)/負(fù)債的最佳配合，保持流動性，實(shí)現(xiàn)盈利最大、風(fēng)險(xiǎn)最小廣義：資/負(fù)類型、數(shù)量及各自總量和組合同時(shí)作出決策狹義：利率缺口管理—利率走勢預(yù)測的準(zhǔn)確性預(yù)測利率上升：正缺口（敏感資產(chǎn)>敏感負(fù)債）預(yù)測利率下降：負(fù)缺口（敏感資產(chǎn)<敏感負(fù)債）12/17/202280四、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理資產(chǎn)負(fù)債綜合管理12/16/20222三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)次級債券：指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。次級債務(wù)：是指固定期限不低于5年（含5年），不用于彌補(bǔ)銀行日常經(jīng)營損失，且該項(xiàng)債務(wù)的索償權(quán)排在存款和其他負(fù)債之后的長期債務(wù)。2003年12月9日，銀監(jiān)會公布《關(guān)于將次級定期債務(wù)計(jì)入附屬資本的通知》，規(guī)定商業(yè)銀行可根據(jù)自身情況，決定是否發(fā)行次級定期債務(wù)作為附屬資本，其發(fā)行規(guī)模由商業(yè)銀行自己衡量，由銀行向目標(biāo)債權(quán)人定向募集，銀監(jiān)會負(fù)責(zé)審批。2004年3月29日，保監(jiān)會公布《關(guān)于保險(xiǎn)公司投資銀行次級定期債務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知》，規(guī)定保險(xiǎn)公司應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的比例投資次級債。投資次級債的余額按成本價(jià)格計(jì)算不得超過本公司上月末總資產(chǎn)的8％；投資一家銀行發(fā)行的次級債比例不得超過本公司上月末總資產(chǎn)的1％；投資一期次級債的比例不得超過該期次級債發(fā)行量的20％。保險(xiǎn)公司只能投資國有獨(dú)資商業(yè)銀行和全國性股份制商業(yè)銀行發(fā)行的次級債。保險(xiǎn)公司不得投資期限超過6年的次級債。2004年6月23日，人行和銀監(jiān)會共同制定了《商業(yè)銀行次級債券發(fā)行管理辦法》，規(guī)定次級債券可在全國銀行間債券市場公開發(fā)行或私募發(fā)行。商業(yè)銀行也可以私募方式募集次級定期債務(wù)。銀監(jiān)會負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行發(fā)行次級債券資格進(jìn)行審查，并對次級債券計(jì)入附屬資本的方式進(jìn)行監(jiān)督管理；人行對次級債券在銀行間債券市場的發(fā)行和交易進(jìn)行監(jiān)督管理。12/17/202281三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)次級債券：指商業(yè)銀行發(fā)行的、三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)活期存款：優(yōu)點(diǎn)是可以隨時(shí)存取，靈活度很大，但利率非常低，目前年利率只有0.72％定期存款：一般設(shè)有三個(gè)月、六個(gè)月、一年、二年、三年和五年等六種存期，目前年利率分別為1.71％、1.89％、1.98％、2.25％、2.52％、2.79％定活兩便：靈活性較大，收益比活期略高，不約定存期，支取時(shí)按一年以內(nèi)定期整存整取同檔次利率打6折計(jì)息教育儲蓄：是一種特殊的零存整取定期儲蓄存款，其對象是在校四年級（含四年級）以上學(xué)生，存期分為一年、三年、六年，本金合計(jì)最高限額2萬元。除免征利息稅外，作為零存整取儲蓄，但享受整存整取利息，利率優(yōu)惠幅度在25％以上。三年期的適合有初中以上學(xué)生的家庭，六年期的適合有小學(xué)四年級以上學(xué)生家庭開戶通知存款：個(gè)人客戶起存金額為5萬元，存入時(shí)不需約定存期，支取時(shí)提前一天或七天通知銀行，稱為一天通知存款和七天通知存款，年利率分別為1.08％和1.62％，遠(yuǎn)高于活期存款，適用于手頭大筆資金準(zhǔn)備近期使用但不能確定具體日期的情況。12/17/202282三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)活期存款：優(yōu)點(diǎn)是可以隨時(shí)存取三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)活期存款活期存款是存款人存入銀行后隨時(shí)可以支取的存款。包括各類企、事業(yè)單位的結(jié)算戶存款和基金戶存款。活期存款實(shí)行帳戶管理，活期存款帳戶分為基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時(shí)存款帳戶和專用存款帳戶。存款對象凡在中國境內(nèi)符合中國人民銀行規(guī)定開戶條件的企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)、部隊(duì)、社會團(tuán)體、個(gè)體經(jīng)濟(jì)和個(gè)人（簡稱存款人）均可在商業(yè)銀行各分支機(jī)構(gòu)存款，同時(shí)開立活期存款帳戶。存款利率利率按照中國人民銀行規(guī)定的利率執(zhí)行。單位活期存款按結(jié)息日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息，遇利率調(diào)整不分段計(jì)息。12/17/202283三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)活期存款12/16/2022三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)定期存款

事先約定支取日的存款，即銀行與存款人雙方在存款時(shí)事先約定期限、利率，到期后方可支取的存款。單位定期存款（不含大額可轉(zhuǎn)讓定期存款）實(shí)行帳戶管理。存款對象凡在中國境內(nèi)符合人行規(guī)定開戶條件的企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)、部隊(duì)、社會團(tuán)體、個(gè)體工商戶（簡稱存款人）均可在商業(yè)銀行各分支機(jī)構(gòu)辦理定期存款。存款期限定期存款期限分為三個(gè)月、半年、一年三個(gè)擋次。存款的支取存款人支取只能以轉(zhuǎn)帳方式將存款轉(zhuǎn)入其基本存款帳戶，不得將定期存款用于結(jié)算或從定期存款帳戶中提取現(xiàn)金。存款利率定期存款在存期內(nèi)按存入日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息，遇利率調(diào)整，不分段計(jì)息。存款利率按照中國人民銀行規(guī)定的利率執(zhí)行。12/17/202284三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)定期存款12/16/2022三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)通知存款通知存款是指存款人不約定存期，在支取時(shí)需事先通知存款銀行的一種人民幣存款。單位通知存款實(shí)行帳戶管理，其帳戶不得作結(jié)算戶使用。存款對象單位通知存款對象為我國境內(nèi)的法人及其他組織。存款種類一天通知存款、七天通知存款。存款起存金額單位通知存款起存金額為人民幣50萬元。存款人必須一次存入，一次或分次支取。存款利率單位通知存款利率按中國人民銀行規(guī)定的同期利率執(zhí)行。存款的支取存款人支取存款時(shí)，必須提前一天或七天（以銀行簽收的時(shí)間為準(zhǔn)）向開戶銀行提交《單位通知存款取款通知書》12/17/202285三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)通知存款12/16/2022三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)協(xié)定存款協(xié)定存款是指可以開立基本存款帳戶或一般存款帳戶的境內(nèi)法人及其他組織與銀行簽訂《人民幣單位協(xié)定存款合同》，在基本存款帳戶或一般存款帳戶之上開立具有結(jié)算和協(xié)定存款雙重功能的協(xié)定存款帳戶，并約定基本存款額度，由銀行將協(xié)定存款帳戶中超額度的部分按協(xié)定存款利率單獨(dú)計(jì)息的一種存款方式。12/17/202286三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)協(xié)定存款12/16/2022三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)存款對象只有在銀行開立基本存款帳戶或一般存款帳戶，且開戶期限已滿三個(gè)月的單位才能申請辦理協(xié)定存款。存款帳戶的開立辦理協(xié)定存款的單位，須向所在地商業(yè)銀行經(jīng)辦行提出申請，雙方簽訂《人民幣單位協(xié)定存款合同》，辦理協(xié)定存款帳戶。《人民幣單位協(xié)定存款合同》由存款單位的法定代表人或授權(quán)代理人與經(jīng)辦行負(fù)責(zé)人共同簽訂。存款單位與經(jīng)辦行共同確定基本存款額度。單位協(xié)定存款帳戶不辦理透支業(yè)務(wù)。存款的期限合同期限為1年，期滿如雙方均未書面提出終止或修改合同即視為自動延期存款利率與結(jié)息按季結(jié)息，其中基本存款額度以內(nèi)的存款按結(jié)息日人行公布的活期存款利率計(jì)息，超過基本存款額度的存款按結(jié)息日人行公布的協(xié)定存款利率計(jì)息。12/17/202287三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)存款對象12/16/2022三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)保險(xiǎn)公司大額協(xié)議存款保險(xiǎn)公司協(xié)議存款僅限于商業(yè)銀行法人對中資保險(xiǎn)公司法人辦理，外資保險(xiǎn)公司另行規(guī)定。協(xié)議存款期限僅限于５年以上（不含５年），５年期以下（含５年）存款仍按同期同檔次法定存款利率執(zhí)行。此前尚未到期的保險(xiǎn)公司存款仍按原期限和利率水平執(zhí)行到期。協(xié)議存款最低起存金額為3000萬元，利率水平、存款期限、結(jié)算和付息方式、違約處罰標(biāo)準(zhǔn)等由雙方協(xié)商確定。保險(xiǎn)公司協(xié)議存款憑證可用作融資質(zhì)押物，按中國人民銀行有關(guān)辦法執(zhí)行。12/17/202288三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：負(fù)債業(yè)務(wù)保險(xiǎn)公司大額協(xié)議存款12/1三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)個(gè)人消費(fèi)類貸款個(gè)人質(zhì)押、個(gè)人汽車消費(fèi)、個(gè)人綜合消費(fèi)、個(gè)人小額短期信用、國家、個(gè)人助學(xué)貸款個(gè)人住房類貸款

個(gè)人買房、二手房、裝修、公積金貸款個(gè)人經(jīng)營類貸款12/17/202289三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行個(gè)人信貸業(yè)務(wù)12三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行企業(yè)信貸業(yè)務(wù)流動資金貸款是為滿足客戶在生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時(shí)性、季節(jié)性的資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進(jìn)行而發(fā)放的本外幣貸款。按貸款幣種可分為人民幣流動資金貸款和外幣流動資金貸款。按貸款期限可分為臨時(shí)流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期流動資金貸款：臨時(shí)流動資金貸款：期限在3個(gè)月（含）以內(nèi),主要用于企業(yè)一次性進(jìn)貨的臨時(shí)性資金需要和彌補(bǔ)其他支付性資金不足。短期流動資金貸款：期限3個(gè)月至一年（不含三個(gè)月，含一年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)資金。中期流動資金貸款：期限一年至三年（不含一年，含三年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常占用資金。12/17/202290三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)我國商業(yè)銀行企業(yè)信貸業(yè)務(wù)12三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)貸款是指由商業(yè)銀行發(fā)放的，用于借款人新建、擴(kuò)建、改造、開發(fā)、購置等固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的本外幣貸款。固定資產(chǎn)貸款包括基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款。基本建設(shè)貸款是指用于基本建設(shè)項(xiàng)目的中長期貸款，技術(shù)改造貸款是指用于技術(shù)改造項(xiàng)目的中長期貸款。固定資產(chǎn)貸款的特點(diǎn)是期限長，貸款金額大，能夠滿足您對固定資產(chǎn)項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資和流動資金投資需求。固定資產(chǎn)貸款幣種有人民幣和外幣兩種；期限一般不超過8年，實(shí)際貸款期限根據(jù)項(xiàng)目評估結(jié)果確定。房地產(chǎn)開發(fā)貸款12/17/202291三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)固定資產(chǎn)貸款12/16/20三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)新型業(yè)務(wù)信用額度：對于借款頻率高、對財(cái)務(wù)費(fèi)用敏感的企業(yè)，即可向銀行申請人民幣額度借款。與銀行行簽訂一個(gè)總的借款合同，在合同有效期內(nèi)，只要借款本金余額不超過約定的借款額度，就可以循環(huán)地向銀行借款和還款，而不必每次都與銀行簽訂新的借款合同。法人帳戶透支：對于有發(fā)生頻率較高但每筆金額不大、期限不長的臨時(shí)性融資需求，即可向銀行申請辦理法人賬戶透支業(yè)務(wù)，可在約定的賬戶、約定的額度內(nèi)，在公司結(jié)算賬戶存款不足以支付款項(xiàng)時(shí)，無需再向銀行提出任何形式的申請，即可在核定的透支額度內(nèi)向該行透支。銀團(tuán)貸款：對于企業(yè)有數(shù)額較大的短期或中長期的資金需求，可向銀行提交委托書，由該行負(fù)責(zé)組織若干個(gè)銀行共同向其提供貸款，即銀團(tuán)貸款。銀團(tuán)貸款的幣種可為人民幣和可自由兌換外幣；銀團(tuán)貸款適用于短期、中期、長期等各類貸款。12/17/202292三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)新型業(yè)務(wù)12/16/2022三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)我國銀行貸款的原則我國銀行的貸款三原則⑴貸款計(jì)劃性原則⑵貸款物質(zhì)保證性原則⑶按期歸還性原則12/17/202293三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)我國銀行貸款的原則12/16三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款五級分類法

這種分類方法是指銀行主要依據(jù)借款人的還款能力，即最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度。正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。12/17/202294三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)貸款五級分類法12/16/2三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)西方國家的銀行信貸原則貸款審查的6C原則品德（character）才能（capacity）資本情況（capital）擔(dān)保品（collateral）經(jīng)營環(huán)境（condition）事業(yè)的連續(xù)性（continuity）12/17/202295三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：資產(chǎn)業(yè)務(wù)西方國家的銀行信貸原則12/三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)

由商業(yè)銀行為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)。結(jié)算工具。主要包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和支票。銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的、由其在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的、委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。商業(yè)匯票分銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。銀行本票是銀行簽發(fā)的、承諾自己在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。12/17/202296三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)12/1三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)結(jié)算方式，主要包括同城結(jié)算方式和異地結(jié)算方式。匯款業(yè)務(wù)，是由付款人委托銀行將款項(xiàng)匯給外地某收款人的一種結(jié)算業(yè)務(wù)。匯款結(jié)算分為電匯、信匯和票匯三種形式。托收業(yè)務(wù)，是指債權(quán)人或售貨人為向外地債務(wù)人或購貨人收取款項(xiàng)而向其開出匯票，并委托銀行代為收取的一種結(jié)算方式。信用證業(yè)務(wù)，是由銀行根據(jù)申請人的要求和指示，向收益人開立的載有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書面保證文件。12/17/202297三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)結(jié)算方式，主要包括同城結(jié)算方三、商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)：中間業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)銀行卡是由經(jīng)授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)（主要指商業(yè)銀行）向社會發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。銀行卡業(yè)務(wù)的分類方式一般包括以下幾