社會保障概念解析社會保障概念解析1第一節社會保障制度簡史第一節社會保障制度簡史2一、社會保障制度的萌芽階段（一）中外早期的社會保障思想中國早期樸素的社會保障思想，如：“人不獨親其親，不獨子其子，使老有所終，壯有所用，幼有所長，鰥寡孤獨廢疾者皆有所養。”（孔子，《禮記·禮運篇》）國外對社會保障的認識最早出現在古代的巴比倫，如：古希臘哲學家柏拉圖的《理想國》西方早期的社會保障思想與當時西方空想社會主義思潮的興起密切相關一、社會保障制度的萌芽階段（一）中外早期的社會保障思想3（二）社會保障制度的萌芽1、標志：英國19世紀上半葉新《濟貧法》的頒布。1601年，英國《濟貧法》，即舊“濟貧法”。規定濟貧事業屬于教區的義務，同時向地方征稅，用這些收入發放救濟。1834年，英國《〈濟貧法〉修正案》（即“新濟貧法”），承認社會救濟是公民應享有的合法權利，是一項積極的福利舉措，政府負有實施救濟、保障公民生存的責任。在英國新濟貧法的影響下，歐洲其它工業化國家也紛紛建立起自己的社會救助制度，這樣，在西方便逐漸形成了現代社會救濟制度。（二）社會保障制度的萌芽1、標志：英國19世紀上半葉新《濟貧42、評價新《濟貧法》實行強迫勞動與貧困救濟相結合的原則，是宗教團體慈善救濟的擴大化；實施“不夠格”原則；新濟貧法的救濟條件十分苛刻（喪失個人聲譽、個人自由和政治自由）；廢除了對體格健全者的救濟；理論依據（馬爾薩斯的人口理論、薩伊定理等）。2、評價新《濟貧法》實行強迫勞動與貧困救濟相結合的原則，是宗5二、社會保障制度的形成階段

（1883年—1934年）1、標志：德國的社會保險立法。

德國于1883、1884、1889年分別通過疾病保險法、工傷事故保險法、老年與殘疾保險法。德國建立起當時世界上最完備的工人社會保障計劃。二、社會保障制度的形成階段

（1883年—1934年）62、社會保障制度產生的歷史和理論背景（1）理論背景：以“福利國家論”為核心的新歷史學派（施穆勒、阿道夫、布倫坦諾等）主張社會改良，崇尚國家作用；認為在進步的文明社會中，國家應該直接干預經濟生活，負起“文明和福利”職責。提出一系列增進社會福利，改善勞資矛盾的政策主張：勞動保險法，孤寡救濟法等。（2）社會政治背景：19世紀70年代，德統一后，需要保持國內政治社會穩定，而當時德國的工人運動一浪高過一浪。

2、社會保障制度產生的歷史和理論背景73、評價與職業相關的單向社會保險項目出臺；從保障的對象看尚未實現普及性；從保障項目看也不具全面性；保障水平比較低；從限制條件看，帶有明顯的政治色彩。3、評價與職業相關的單向社會保險項目出臺；8三、社會保障制度的發展階段

（1935-1947）1、標志：美國1935年頒布的《社會保障法》2、社會和理論背景（1）社會背景：經濟危機羅斯福新政（2）理論背景：庇古的福利經濟學和凱恩斯的國家干預理論。

三、社會保障制度的發展階段

（1935-1947）1、標志：9庇古的福利經濟學基本假定：基數效用論基本命題：（1）社會福利將隨國民總收入的增加而增大；（2）社會福利由收入分配的均等化而增大基本結論：（1）每一生產要素在各種用途中的邊際社會純產品都相等，是資源達到最優配置的標準。因此，競爭可以使邊際社會純產品等于邊際私人純產品，從而使經濟福利極大化；（2）貨幣邊際效用也存在遞減規律，高收入者的貨幣邊際效用低于低收入者的貨幣邊際效用。因此，若將貨幣收入從富人“轉移”一些給窮人，就可以增加貨幣的總邊際效用，從而使社會滿足總量增加。收入轉移的途徑就是有政府向富人征收累進所得稅和遺產稅，然后舉辦社會保障事業，補貼給窮人。

為后來的“福利國家”理論和社會保障政策的實施提供了依據庇古的福利經濟學10凱恩斯的國家干預理論基本判斷：有效需求不足導致生產過剩和失業基本命題：有效需求不足取決于三個基本心理規律：消費傾向遞減規律、資本邊際效率遞減規律和貨幣流動性偏好規律。基本結論：實行充分就業的關鍵在于增加有效需求主張：政府直接舉辦公共工程，擴大社會福利開支等，增加社會需求，解決失業問題。這就為政府干預經濟，承擔更多的社會保障責任提供了有力的理論證據。

凱恩斯的國家干預理論113、評價反經濟危機的工具之一；以全民化和統一管理為特點，區別與德國的以職業相關的分散管理。3、評價12四、社會保障制度的繁榮階段

（1948-1979）1、標志：1948年英國第一個宣布建成“福利國家”2、社會背景：二戰結束后的各國經濟與社會急需重建和恢復；20世紀五六十年代，世界范圍內的經濟繁榮，使得社會保障制度得到擴張。四、社會保障制度的繁榮階段

（1948-1979）1、標志：13貝弗里奇報告與福利國家的興起1942年，社會保障服務委員會報告：《社會保險和有關服務》，即“貝弗里奇報告”，其主要觀點：繼承了新歷史學派理論中有關福利國家的思想，從英國現實出發，指出影響英國社會進步、經濟發展和人民生活改善的五大障礙：貧困、疾病、愚昧、骯臟和懶惰。七個方面：兒童補助、養老金、殘疾津貼、失業救濟、喪葬補助、喪失生活來源的救濟、婦女福利。四項原則：普遍性原則（又稱全民保障原則）、保障基本生活原則、政府統一管理原則、權利與義務對等原則。三種保障方式：社會保險、社會救濟和自愿保險

貝弗里奇報告與福利國家的興起14在英國之后，其它一些發達國家（瑞典、挪威、芬蘭、法國和意大利等）也先后宣布實施“普遍的福利政策”，并宣布建成福利國家。普遍福利政策的廣泛實施和福利國家的紛紛出現。這說明社會保障已發展到以普遍福利型為主的社會保障制度。在英國之后，其它一些發達國家（瑞典、挪威、153、評價（社會保障制度和福利國家發展的鼎盛時期）世界上建立社會保障制度的國家急劇增加；社會保障的覆蓋面和收益范圍進一步擴大；社會保障項目構成趨于網絡化；四是社會保障水平提高。3、評價（社會保障制度和福利國家發展的鼎盛時期）16五、社會保障制度的改革時期

(1979年-至今)（一）經濟“滯脹”與社會保障制度存在的問題（福利困境）：高福利造成財政困難，其增長速度超過經濟增長；高福利依賴高稅收，沉重的稅收負擔抑制人們投資和勞動愿意；高福利加大了生產成本，降低了經濟效率；高福利、高消費擠占了生產資金，使固定資產投資增長減慢，削弱了經濟增長的物質基礎；社會福利計劃的擴大，促使官僚機構的日趨臃腫。五、社會保障制度的改革時期

(1979年-至今)（一）經濟“17（二）社會保障制度的改革舉措福利國家的改革是一種開源節流的改革具體措施：削減公共福利開支推遲退休年齡糾正社會福利全民普遍性提高社會保險稅（費），延長繳納社會保險費的期限推行公共福利事業“私有化”、“市場化”，加強私人部門的社會保險力量

（二）社會保障制度的改革舉措18（三）理論背景主要派別激進的社會改革派保守派基本趨勢判斷代表主體西歐社會民主黨實行自由市場經濟的新保守主義在基本維持“福利國家”現有原則和格局的基礎上，圍繞著對平等與效率、國家與私人、統一與差別這三種關系或三組矛盾的處理，更多地采用自由市場經濟的新保守主義的政策觀點。追求的目標高標準目標低標準的目標基本認識社會保障的目的是消除貧困和不平等，實現較為公平的分配；“福利國家”危機的主要原因在于初次分配的不平等社會保障計劃的原則是，“個人自由、自主和自助原則”；社會保障計劃的趨勢：“私人化”、“市場化”和“非調節化”；基本主張擴大和充實公民權；社會保險稅的征收要“更加公平和累進程度更高”；增加只給予窮人的補助保障稅/費中增加雇主和雇員的分擔份額，減少國家資助的份額；在社會保障管理上，減少國家的干預，加強私人機構的作用（三）理論背景主要派別激進的社會改革派保守派基本趨勢判斷代19第二節社會保障含義及內部結構社會經濟發展社會保障內容社會保障制度發展第二節社會保障含義及內部結構社會經濟發展社會保障內容社會保20一、什么是社會保障一、什么是社會保障21社會保障一詞的源起“社會保障”一詞源于英文“socialsecurity”，原意是指“社會安全”最初使用于美國1935年的《社會保障法》1941年的《大西洋公約》中兩次使用了這一概念1944年第26屆國際勞工大會發表的《費城宣言》中，正式采用社會保障一詞其后，國際組織在其一系列的公約、建議書等文件中沿用了這一概念。社會保障一詞的源起“社會保障”一詞源于英文“socials22社會保障原則特征功能作用概念社會保障原則特征功能概念23（一）社會保障概念社會保障是一個動態的、歷史范疇的概念

國際勞工組織的社會保護制度，它是指一個社會通過正式和非正式的制度為它的國民提供的安全保障。（最廣泛的定義）（一）社會保障概念社會保障是一個動態的、歷史范疇的概念24社會保障是國家通過立法并依法采取強制手段對國民收入進行再分配，并對暫時或永久失去勞動能力及因各種原因造成生活困難的社會成員提供基本生活保障、分散個人風險，以保障勞動力再生產、社會安定、經濟有序進行的措施、制度和事業的總稱。

這一定義主要適用于經濟發展水平較低的中國，強調對貧困人口和幫助和社會保險分散個人風險的作用，對于高于基本生活的福利制度強調的不多。社會保障是國家通過立法并依法采取強制手段25社會保障的概念：外延國際勞工組織認為，社會保障主要承擔九個方面的風險，即疾病、生育、老年、殘疾、死亡、失業、工傷、職業病和家庭。對這九個方面的保障可以滿足社會成員一生的基本生活需求，從而促進社會穩定和經濟發展。社會保障的概念：外延國際勞工組織認為，社會保障主要承擔九個方26區分幾個概念社會保障與社會福利社會福利有廣義和狹義之分。廣義的社會福利較之社會保障，其內涵更為豐富。而社會保障只是這種廣義福利的一個組成部分。狹義的社會福利是將其作為社會保障的一個屬概念。社會保障與社會服務社會服務涉及的范圍比起社會保障則廣泛。區分幾個概念社會保障與社會福利27（二）社會保障的特征1.公平性2.社會性保障范圍的公平性保障待遇的公平性保障過程的公平性制度的開放性服務社會化管理與監督社會化籌資社會化（二）社會保障的特征保障范圍的公平性保障待遇的公平性保障過程283.福利性4.法制規范性5.多樣性6.剛性發展社會保障概念解析課件29（三）社會保障的功能和作用：1.穩定功能2.調節功能政治領域的調節功能經濟領域的調節功能社會發展領域的調節功能（三）社會保障的功能和作用：303.促進發展功能4.互助功能5.其它功能社會保障享有“社會安全網”和“社會穩定器”的美譽，是一種復合型社會功能系統社會保障概念解析課件31（四）原則：1.公平原則2.與社會經濟發展相適應的原則3.責任分擔的原則4.普遍性與選擇性相結合的原則5.剛性發展的原則6.其它原則（四）原則：32二、社會保障的內部結構二、社會保障的內部結構331、社會保險（主體和發展重點）是一種為喪失勞動能力或暫時失去勞動崗位的人提供的收入保險計劃，社會保險項目主要有：養老保險、殘廢保險、死亡及遺屬保險、失業保險、醫療保險、工傷保險、疾病和生育保險等。社會保險的存在基礎：是勞動者的風險來源：生命周期和經濟周期社會保險所實現的收入再分配是水平式的再分配，帶有自助、互助和他助的性質。1、社會保險（主體和發展重點）342、社會救助解決社會保險所不能解決的那些社會問題的一種保障形式。其對象是不能正常參加勞動的群體其待遇標準低于社會保險《濟貧法》堅持的是一項“不夠格”（Lesseligibility）的原則，即一定要使依靠救濟的貧民的狀況比最低一級的靠工資為生的人的境況要差。其主旨是反貧困2、社會救助353、社會福利在保障生存的基礎上，免費或低費提供某種生活用品或勞務，給人以實惠和方便，以提高生活水準，改善生活質量。其由四個部分組成：公共福利事業、局部性或選擇性的福利措施、員工福利、特殊社會福利。4、社會優撫國家和社會依照法律對社會上的特殊公民——為保衛國家安全而做出貢獻和犧牲的軍屬、烈屬、殘廢軍人退伍官兵及其家屬所給予的優待和撫恤。旨在有利于保障國家安全和社會穩定。

3、社會福利36典型國家構成美國的社會保障體系框架由六個部分構成：社會保險、社會救助、退伍軍人補助、老人醫療服務、教育、住房。英國的社會保障體系框架由五個部分構成：社會保險、社會補助（住房、兒童、食品、高齡老人）、社會救助（低收入戶、貧窮老人、失業者）、保健服務、社會服務。瑞典的社會保障體系框架也由五個部分構成：社會保險、社會救助、義務教育、家庭福利、職業培訓。日本的社會保障體系框架由四個部分組成：社會保險、國家救濟、社會福利、義務教育。典型國家構成37中國社會保障體系的四組成大部分：社會救助——最低層次的社會保障，保障社會成員的生存需要社會保險——基本保障，保障勞動者因失去勞動能力從而失去工資后仍能維持基本生活社會福利——增進城鄉全體居民生活福利的高層次社會保障社會優撫——特殊性質的社會保障，保障為社會做出貢獻和犧牲的軍人及其眷屬的基本生活。四個組成部分互相銜接、互相補充，構成一個相對完整的社會安全網絡。中國社會保障體系的四組成大部分：社會救助——最低層次的社會保38三、社會保障的制度主體三、社會保障的制度主體39社會保障制度主體的三個大類：國家（通過社會保障職能機構）、用人單位和社會成員個人，每一大類按層次遞進原則又可進一步細分為若干子類。客觀上存在著各級政府、各個用人單位、社會成員個人等多元利益主體的利益矛盾。不同利益主體為實現各自利益最大化而不懈地努力，這要求在社會保障制度的設計上要保持動力結構與激勵結構（相對稱）、信息結構與決策結構相對稱。社會保障制度主體的三個大類：國家（通過社會保障職能機構）、用40（一）國家在社會保障中的責任、權利和義務國家在社會保障制度結構中具有第一責任人的地位，其原因：一是政府在社會保障制度運行中扮演著執行主體的角色二是政府對社會保障財務負有最后的（并非完全的）責任政府作為社會保障制度中的一方主體，是指中央決策機構和承擔調控和管理職能的政府機構（一）國家在社會保障中的責任、權利和義務國家在社會保障制度結41從理論上說，政府在社會保障制度運行中的合理目標：以促進經濟發展、協調社會各階層和社會各方面的利益矛盾、保持社會安定等但是，政府并不是在任何時候都能自覺地做到這一點。從理論上說，政府在社會保障制度運行中的合理目標：42國家在財政支出方面的責任包括：一是提供“兜底”的責任，扮演“最后出臺”的角色二是讓稅、讓利等優惠政策三是消化制度轉軌或政策變更的成本四是中央政府有責任為地方政府提供必要的財政支持五是承擔公務員及其他公職人員的社會保險費用六是社會福利、社會救助和社會優撫的轉移支付項目的資金來源國家在財政支出方面的責任包括：一是提供“兜底”的責任，扮演“43（二）用人單位在社會保障中的責任、權利和義務用人單位在社會保障中的義務：按規定繳納社會保障費為本單位勞動者辦理社會保障的參保手續代為扣繳勞動者個人應繳納部分（由于社會保障費用的繳納實行“源泉扣繳”的原則）（二）用人單位在社會保障中的責任、權利和義務用人單位在社會保44用人單位也擁有以下權利：要求社會保障機構提供社會保障政策咨詢；就與本單位有關的社會保障爭議提出訴訟或仲裁；監督社會保障機構及工作人員的工作用人單位也擁有以下權利：要求社會保障機構提供社會保障政策咨詢45（三）社會成員在社會保障中的責任、權利和義務在社會保障制度中，勞動者個人是提供勞動并獲取保障的主體社會成員個人在社會保障中的義務：繳納社會保障費參與社會勞動或為社會做出貢獻（先天殘障者除外）（三）社會成員在社會保障中的責任、權利和義務在社會保障制度中46社會成員個人在社會保障中的權利：在喪失勞動能力，或遭受到自然災害及喪失勞動機會、失去生活來源時，享有按照法律規定向社會保障機構申請領取社會救助、享受社會保險及其他待遇的權利；享有要求提供社會保障政策咨詢及其他服務事項的權利；享有就與本人有關的社會保障爭議提出仲裁或者提出訴訟的權利；享有監督社會保障機構及其工作人員有關工作狀況和行為的權利；社會成員個人在社會保障中的權利：在喪失勞動能力，或遭受到自然47四、社會保障水平及其適度性社會保障水平：它是一個動態的相對概念它所反映的社會保障程度的“高”與“低”是以國民經濟發展水平為參照系的某一國家某一時期社會保障支出/該國GDP四、社會保障水平及其適度性社會保障水平：48（一）適度社會保障水平的內涵社會保障水平是一個質與量相統一的概念。適度社會保障水平主要通過社會保障給付標準的社會適當性來體現。社會適當性可以表述為社會保障是依據某一生活標準為某一類別的受保人提供有關津貼的。“社會適當”在同一時期的不同國家或同一國家的不同時期，表現的絕對數和相對數都有很大的差異。（一）適度社會保障水平的內涵社會保障水平是一個質與量相統一的49（二）適度社會保障水平的約束條件

一是社會保障需求水平包括：享受社會保障待遇的人口總量與構成；社會保障項目的多少及其待遇標準的高低。二是社會保障供給水平包括：國內生產總值、居民收入與儲蓄水平、財政收入、社會保障基金投資收益率、社會保障管理機構行政和業務支出等（二）適度社會保障水平的約束條件一是社會保障需求水平50社會保障水平“適當”與否的測定標準：適應生產力水平（供求）：社會保障費用支出要與國家生產力發展水平以及各方面的承受能力相適應財務可持續：即社會保障基金能夠在精算基礎上實現長期和短期的收支平衡社會保障水平“適當”與否的測定標準：適應生產力水平（供求）：51社會保障的主要矛盾經常是需求大于供給的原因：一是制度設計方面往往有先天性缺陷二是社會保障制度運行中往往面臨諸如人口老化、市場變化、生活費指數提高等難以控制的因素三是社會保障水平較多地受到政治因素的影響四是社會保障水平本身具有剛性社會保障的主要矛盾經常是需求大于供給的原因：一是制度設計方面52（三）適度社會保障水平的確定確定社會保障水平的出發點：是以下三個方面的統一。一要立足于解決“需求大于供給”這個主要矛盾；二要堅持從遠期平衡著眼來測定近期社會保障水平；三要以保障公民的基本生存需求為主要目標。（三）適度社會保障水平的確定確定社會保障水平的出發點：是以下53確定社會保障水平的原則保護與激勵統一社會保障水平與生產力水平和各方面的承受能力相適應提高社會保障水平要采取漸進方式一般地說，社會保障支出的增長速度須有“三個低于”：低于經濟增長速度；低于勞動生產率增長速度；低于工資增長速度。確定社會保障水平的原則保護與激勵統一54謝謝大家的支持和配合！ThankYou!謝謝大家的支持和配合！ThankYou!55社會保障概念解析社會保障概念解析56第一節社會保障制度簡史第一節社會保障制度簡史57一、社會保障制度的萌芽階段（一）中外早期的社會保障思想中國早期樸素的社會保障思想，如：“人不獨親其親，不獨子其子，使老有所終，壯有所用，幼有所長，鰥寡孤獨廢疾者皆有所養。”（孔子，《禮記·禮運篇》）國外對社會保障的認識最早出現在古代的巴比倫，如：古希臘哲學家柏拉圖的《理想國》西方早期的社會保障思想與當時西方空想社會主義思潮的興起密切相關一、社會保障制度的萌芽階段（一）中外早期的社會保障思想58（二）社會保障制度的萌芽1、標志：英國19世紀上半葉新《濟貧法》的頒布。1601年，英國《濟貧法》，即舊“濟貧法”。規定濟貧事業屬于教區的義務，同時向地方征稅，用這些收入發放救濟。1834年，英國《〈濟貧法〉修正案》（即“新濟貧法”），承認社會救濟是公民應享有的合法權利，是一項積極的福利舉措，政府負有實施救濟、保障公民生存的責任。在英國新濟貧法的影響下，歐洲其它工業化國家也紛紛建立起自己的社會救助制度，這樣，在西方便逐漸形成了現代社會救濟制度。（二）社會保障制度的萌芽1、標志：英國19世紀上半葉新《濟貧592、評價新《濟貧法》實行強迫勞動與貧困救濟相結合的原則，是宗教團體慈善救濟的擴大化；實施“不夠格”原則；新濟貧法的救濟條件十分苛刻（喪失個人聲譽、個人自由和政治自由）；廢除了對體格健全者的救濟；理論依據（馬爾薩斯的人口理論、薩伊定理等）。2、評價新《濟貧法》實行強迫勞動與貧困救濟相結合的原則，是宗60二、社會保障制度的形成階段

（1883年—1934年）1、標志：德國的社會保險立法。

德國于1883、1884、1889年分別通過疾病保險法、工傷事故保險法、老年與殘疾保險法。德國建立起當時世界上最完備的工人社會保障計劃。二、社會保障制度的形成階段

（1883年—1934年）612、社會保障制度產生的歷史和理論背景（1）理論背景：以“福利國家論”為核心的新歷史學派（施穆勒、阿道夫、布倫坦諾等）主張社會改良，崇尚國家作用；認為在進步的文明社會中，國家應該直接干預經濟生活，負起“文明和福利”職責。提出一系列增進社會福利，改善勞資矛盾的政策主張：勞動保險法，孤寡救濟法等。（2）社會政治背景：19世紀70年代，德統一后，需要保持國內政治社會穩定，而當時德國的工人運動一浪高過一浪。

2、社會保障制度產生的歷史和理論背景623、評價與職業相關的單向社會保險項目出臺；從保障的對象看尚未實現普及性；從保障項目看也不具全面性；保障水平比較低；從限制條件看，帶有明顯的政治色彩。3、評價與職業相關的單向社會保險項目出臺；63三、社會保障制度的發展階段

（1935-1947）1、標志：美國1935年頒布的《社會保障法》2、社會和理論背景（1）社會背景：經濟危機羅斯福新政（2）理論背景：庇古的福利經濟學和凱恩斯的國家干預理論。

三、社會保障制度的發展階段

（1935-1947）1、標志：64庇古的福利經濟學基本假定：基數效用論基本命題：（1）社會福利將隨國民總收入的增加而增大；（2）社會福利由收入分配的均等化而增大基本結論：（1）每一生產要素在各種用途中的邊際社會純產品都相等，是資源達到最優配置的標準。因此，競爭可以使邊際社會純產品等于邊際私人純產品，從而使經濟福利極大化；（2）貨幣邊際效用也存在遞減規律，高收入者的貨幣邊際效用低于低收入者的貨幣邊際效用。因此，若將貨幣收入從富人“轉移”一些給窮人，就可以增加貨幣的總邊際效用，從而使社會滿足總量增加。收入轉移的途徑就是有政府向富人征收累進所得稅和遺產稅，然后舉辦社會保障事業，補貼給窮人。

為后來的“福利國家”理論和社會保障政策的實施提供了依據庇古的福利經濟學65凱恩斯的國家干預理論基本判斷：有效需求不足導致生產過剩和失業基本命題：有效需求不足取決于三個基本心理規律：消費傾向遞減規律、資本邊際效率遞減規律和貨幣流動性偏好規律。基本結論：實行充分就業的關鍵在于增加有效需求主張：政府直接舉辦公共工程，擴大社會福利開支等，增加社會需求，解決失業問題。這就為政府干預經濟，承擔更多的社會保障責任提供了有力的理論證據。

凱恩斯的國家干預理論663、評價反經濟危機的工具之一；以全民化和統一管理為特點，區別與德國的以職業相關的分散管理。3、評價67四、社會保障制度的繁榮階段

（1948-1979）1、標志：1948年英國第一個宣布建成“福利國家”2、社會背景：二戰結束后的各國經濟與社會急需重建和恢復；20世紀五六十年代，世界范圍內的經濟繁榮，使得社會保障制度得到擴張。四、社會保障制度的繁榮階段

（1948-1979）1、標志：68貝弗里奇報告與福利國家的興起1942年，社會保障服務委員會報告：《社會保險和有關服務》，即“貝弗里奇報告”，其主要觀點：繼承了新歷史學派理論中有關福利國家的思想，從英國現實出發，指出影響英國社會進步、經濟發展和人民生活改善的五大障礙：貧困、疾病、愚昧、骯臟和懶惰。七個方面：兒童補助、養老金、殘疾津貼、失業救濟、喪葬補助、喪失生活來源的救濟、婦女福利。四項原則：普遍性原則（又稱全民保障原則）、保障基本生活原則、政府統一管理原則、權利與義務對等原則。三種保障方式：社會保險、社會救濟和自愿保險

貝弗里奇報告與福利國家的興起69在英國之后，其它一些發達國家（瑞典、挪威、芬蘭、法國和意大利等）也先后宣布實施“普遍的福利政策”，并宣布建成福利國家。普遍福利政策的廣泛實施和福利國家的紛紛出現。這說明社會保障已發展到以普遍福利型為主的社會保障制度。在英國之后，其它一些發達國家（瑞典、挪威、703、評價（社會保障制度和福利國家發展的鼎盛時期）世界上建立社會保障制度的國家急劇增加；社會保障的覆蓋面和收益范圍進一步擴大；社會保障項目構成趨于網絡化；四是社會保障水平提高。3、評價（社會保障制度和福利國家發展的鼎盛時期）71五、社會保障制度的改革時期

(1979年-至今)（一）經濟“滯脹”與社會保障制度存在的問題（福利困境）：高福利造成財政困難，其增長速度超過經濟增長；高福利依賴高稅收，沉重的稅收負擔抑制人們投資和勞動愿意；高福利加大了生產成本，降低了經濟效率；高福利、高消費擠占了生產資金，使固定資產投資增長減慢，削弱了經濟增長的物質基礎；社會福利計劃的擴大，促使官僚機構的日趨臃腫。五、社會保障制度的改革時期

(1979年-至今)（一）經濟“72（二）社會保障制度的改革舉措福利國家的改革是一種開源節流的改革具體措施：削減公共福利開支推遲退休年齡糾正社會福利全民普遍性提高社會保險稅（費），延長繳納社會保險費的期限推行公共福利事業“私有化”、“市場化”，加強私人部門的社會保險力量

（二）社會保障制度的改革舉措73（三）理論背景主要派別激進的社會改革派保守派基本趨勢判斷代表主體西歐社會民主黨實行自由市場經濟的新保守主義在基本維持“福利國家”現有原則和格局的基礎上，圍繞著對平等與效率、國家與私人、統一與差別這三種關系或三組矛盾的處理，更多地采用自由市場經濟的新保守主義的政策觀點。追求的目標高標準目標低標準的目標基本認識社會保障的目的是消除貧困和不平等，實現較為公平的分配；“福利國家”危機的主要原因在于初次分配的不平等社會保障計劃的原則是，“個人自由、自主和自助原則”；社會保障計劃的趨勢：“私人化”、“市場化”和“非調節化”；基本主張擴大和充實公民權；社會保險稅的征收要“更加公平和累進程度更高”；增加只給予窮人的補助保障稅/費中增加雇主和雇員的分擔份額，減少國家資助的份額；在社會保障管理上，減少國家的干預，加強私人機構的作用（三）理論背景主要派別激進的社會改革派保守派基本趨勢判斷代74第二節社會保障含義及內部結構社會經濟發展社會保障內容社會保障制度發展第二節社會保障含義及內部結構社會經濟發展社會保障內容社會保75一、什么是社會保障一、什么是社會保障76社會保障一詞的源起“社會保障”一詞源于英文“socialsecurity”，原意是指“社會安全”最初使用于美國1935年的《社會保障法》1941年的《大西洋公約》中兩次使用了這一概念1944年第26屆國際勞工大會發表的《費城宣言》中，正式采用社會保障一詞其后，國際組織在其一系列的公約、建議書等文件中沿用了這一概念。社會保障一詞的源起“社會保障”一詞源于英文“socials77社會保障原則特征功能作用概念社會保障原則特征功能概念78（一）社會保障概念社會保障是一個動態的、歷史范疇的概念

國際勞工組織的社會保護制度，它是指一個社會通過正式和非正式的制度為它的國民提供的安全保障。（最廣泛的定義）（一）社會保障概念社會保障是一個動態的、歷史范疇的概念79社會保障是國家通過立法并依法采取強制手段對國民收入進行再分配，并對暫時或永久失去勞動能力及因各種原因造成生活困難的社會成員提供基本生活保障、分散個人風險，以保障勞動力再生產、社會安定、經濟有序進行的措施、制度和事業的總稱。

這一定義主要適用于經濟發展水平較低的中國，強調對貧困人口和幫助和社會保險分散個人風險的作用，對于高于基本生活的福利制度強調的不多。社會保障是國家通過立法并依法采取強制手段80社會保障的概念：外延國際勞工組織認為，社會保障主要承擔九個方面的風險，即疾病、生育、老年、殘疾、死亡、失業、工傷、職業病和家庭。對這九個方面的保障可以滿足社會成員一生的基本生活需求，從而促進社會穩定和經濟發展。社會保障的概念：外延國際勞工組織認為，社會保障主要承擔九個方81區分幾個概念社會保障與社會福利社會福利有廣義和狹義之分。廣義的社會福利較之社會保障，其內涵更為豐富。而社會保障只是這種廣義福利的一個組成部分。狹義的社會福利是將其作為社會保障的一個屬概念。社會保障與社會服務社會服務涉及的范圍比起社會保障則廣泛。區分幾個概念社會保障與社會福利82（二）社會保障的特征1.公平性2.社會性保障范圍的公平性保障待遇的公平性保障過程的公平性制度的開放性服務社會化管理與監督社會化籌資社會化（二）社會保障的特征保障范圍的公平性保障待遇的公平性保障過程833.福利性4.法制規范性5.多樣性6.剛性發展社會保障概念解析課件84（三）社會保障的功能和作用：1.穩定功能2.調節功能政治領域的調節功能經濟領域的調節功能社會發展領域的調節功能（三）社會保障的功能和作用：853.促進發展功能4.互助功能5.其它功能社會保障享有“社會安全網”和“社會穩定器”的美譽，是一種復合型社會功能系統社會保障概念解析課件86（四）原則：1.公平原則2.與社會經濟發展相適應的原則3.責任分擔的原則4.普遍性與選擇性相結合的原則5.剛性發展的原則6.其它原則（四）原則：87二、社會保障的內部結構二、社會保障的內部結構881、社會保險（主體和發展重點）是一種為喪失勞動能力或暫時失去勞動崗位的人提供的收入保險計劃，社會保險項目主要有：養老保險、殘廢保險、死亡及遺屬保險、失業保險、醫療保險、工傷保險、疾病和生育保險等。社會保險的存在基礎：是勞動者的風險來源：生命周期和經濟周期社會保險所實現的收入再分配是水平式的再分配，帶有自助、互助和他助的性質。1、社會保險（主體和發展重點）892、社會救助解決社會保險所不能解決的那些社會問題的一種保障形式。其對象是不能正常參加勞動的群體其待遇標準低于社會保險《濟貧法》堅持的是一項“不夠格”（Lesseligibility）的原則，即一定要使依靠救濟的貧民的狀況比最低一級的靠工資為生的人的境況要差。其主旨是反貧困2、社會救助903、社會福利在保障生存的基礎上，免費或低費提供某種生活用品或勞務，給人以實惠和方便，以提高生活水準，改善生活質量。其由四個部分組成：公共福利事業、局部性或選擇性的福利措施、員工福利、特殊社會福利。4、社會優撫國家和社會依照法律對社會上的特殊公民——為保衛國家安全而做出貢獻和犧牲的軍屬、烈屬、殘廢軍人退伍官兵及其家屬所給予的優待和撫恤。旨在有利于保障國家安全和社會穩定。

3、社會福利91典型國家構成美國的社會保障體系框架由六個部分構成：社會保險、社會救助、退伍軍人補助、老人醫療服務、教育、住房。英國的社會保障體系框架由五個部分構成：社會保險、社會補助（住房、兒童、食品、高齡老人）、社會救助（低收入戶、貧窮老人、失業者）、保健服務、社會服務。瑞典的社會保障體系框架也由五個部分構成：社會保險、社會救助、義務教育、家庭福利、職業培訓。日本的社會保障體系框架由四個部分組成：社會保險、國家救濟、社會福利、義務教育。典型國家構成92中國社會保障體系的四組成大部分：社會救助——最低層次的社會保障，保障社會成員的生存需要社會保險——基本保障，保障勞動者因失去勞動能力從而失去工資后仍能維持基本生活社會福利——增進城鄉全體居民生活福利的高層次社會保障社會優撫——特殊性質的社會保障，保障為社會做出貢獻和犧牲的軍人及其眷屬的基本生活。四個組成部分互相銜接、互相補充，構成一個相對完整的社會安全網絡。中國社會保障體系的四組成大部分：社會救助——最低層次的社會保93三、社會保障的制度主體三、社會保障的制度主體94社會保障制度主體的三個大類：國家（通過社會保障職能機構）、用人單位和社會成員個人，每一大類按層次遞進原則又可進一步細分為若干子類。客觀上存在著各級政府、各個用人單位、社會成員個人等多元利益主體的利益矛盾。不同利益主體為實現各自利益最大化而不懈地努力，這要求在社會保障制度的設計上要保持動力結構與激勵結構（相對稱）、信息結構與決策結構相對稱。社會保障制度主體的三個大類：國家（通過社會保障職能機構）、用95（一）國家在社會保障中的責任、權利和義務國家在社會保障制度結構中具有第一責任人的地位，其原因：一是政府在社會保障制度運行中扮演著執行主體的角色二是政府對社會保障財務負有最后的（并非完全的）責任政府作為社會保障制度中的一方主體，是指中央決策機構和承擔調控和管理職能的政府機構（一）國家在社會保障中的責任、權利和義務國家在社會保障制度結96從理論上說，政府在社會保障制度運行中的合理目標：以促進經濟發展、協調社會各階層和社會各方面的利益矛盾、保持社會安定等但是，政府并不是在任何時候都能自覺地做到這一點。從理論上說，政府在社會保障制度運行中的合理目標：97國家在財政支出方面的責任包括：一是提供“兜底”的責任，扮演“最后出臺”的角色二是讓稅、讓利等優惠政策三是消化制度轉軌或政策變更的成本四是中央政府有責任為地方政府提供必要的財政支持五是承擔公務員及其他公職人員的社會保險費用六是社會福利、社會救助和社會優撫的轉移支付項目的資金來源國家在財政支出方面的責任包括：一是提供“兜底”的責任，扮演“98（二）用人單位在社會保障中的責任、權利和義務用人單位在社會保障中的義務：按規定繳納社會保障費為本單位勞動者辦