二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式目錄財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理企業集團化發展所面臨的問題1資金分散、閑置、利用率低，收支缺乏統一的規劃和控制；

2借貸兩高現象；

3資金計劃與實際執行差異大，難以控制、跟蹤；

4成員單位資金情況(流向)難以掌握，監控不力；

5資金綜合盈利能力低、財務結算成本高；

6信息失真、滯后，信息管理成本高；7資金難以調撥、分配、歸集，為決策支持提供的信息力量弱、資金風險大?！髽I集團化發展所面臨的問題1資金分散、閑置、利用率低，收支為什么要集中管理1建立銀行帳戶、內部帳戶管理和對內結算、對外結算機制，進行集中結算；2以集中結算為基礎，解決資金分散、閑置等問題；

3建立統一的對外信貸、內部信貸管理和資金計劃管理機制，進行統一管理；4以統一管理為基礎，解決借貸兩高現象和資金計劃、調撥等問題；5運用集中結算和統一管理機制，可以掌控成員單位的資金狀況，并對其進行監控；6集中統一管理可以提高資金綜合盈利能力，降低財務結算成本，優化投資業務，獲取投資收益，增強整體競爭力；7運用計算機信息系統可以實時掌握資金狀況，實時調撥、分配、歸集，降低資金管理風險?！瓰槭裁匆泄芾?建立銀行帳戶、內部帳戶管理和對內結算、對目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理外部因素與內部結構調整政府、政策

明確支持企業做大做強，實行企業走出去的戰略，支持有條件的集團企業設立結算中心、內部銀行、財務公司等；商業銀行為集團企業提供了進行資金集中結算、統一管理的帳戶服務和資金結算服務內容，如有條件的集團企業可以在商業銀行建立集團帳戶、母子帳戶、一戶多名(虛擬帳戶)等帳戶模式，并有信息系統實時支持調撥、分配、歸集；企業

跨國公司、國有特大型企業集團擁有較為成熟的財務集中管理機制，常見的幾種資金集中結算方式。GO外部因素與內部結構調整政府、政策目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理資金集中管理模式中心對于成員單位是“銀行”角色中心對于商業銀行是“企業”角色職能：帳戶管理、對外結算、對內結算、信貸融資、資金計劃與控制等資金集中管理模式中心對于成員單位是“銀行”角色目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理資金集中管理結構資金集中管理結構目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理帳戶管理帳戶管理企業內部帳戶設立設立組織參與資金集中結算的所有單位及結算中心；開設帳戶成員單位根據各自的業務需求在結算中心開設內部帳戶，內部帳戶必須包含資金結算科目意義；帳戶科目與財務會計科目不同，資金結算科目是根據企業的業務核算和管理需求而設立結算組織、資金結算科目及內部帳戶和外部帳戶構成了資金結算的主線，也是集團結算中心的運行基礎。外部帳戶(銀行帳戶)由中心進行統一集中管理，外部帳戶按成員單位實際經營需要開設。企業內部帳戶設立設立組織目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理結算報表日常報表試算平衡表、資金頭寸表、存貨款余額表、單位余額表、現金日記帳銀行日記帳、結息記錄表、利率變動表、積數調整表、計息積數余額表日結報表流水帳、科目日結單、日計表、帳戶余額表、憑證匯總表月結報表總帳、明細帳、月計表、現金流量表報表以成員單位和資金結算科目為主體,分別反映成員單位和集團的經營活動情況體現結算中心對內是“銀行”角色、對商業銀行是“企業”角色的特點。結算報表日常報表目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理票據管理支票銀行匯票銀行本票商業承兌銀行承兌信用證手續費票據管理支票票據管理－商業承兌、銀行承兌帳外處理成員單位到中心辦理業務收到票據交銀行托收銀行托收入帳成員單位退票成員單位申請貼現銀行托收入帳(銀行托收到帳_成員單位已貼現)貼現票據交銀行托收(交銀行托收_已貼現)中心到銀行辦理業務申請貼現貼現到帳(申請銀行貼現到帳)票據到期貼現成員單位貼現(中心給成員單位貼現)票據抵押貸款抵押取回票據(收回抵押貸款匯票)到期轉帳(抵押票據到期)背書內部背書對外背書票據管理－商業承兌、銀行承兌帳外處理成員單位到中心辦理業務目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理信貸管理－要點1統一信貸融資；2有償使用、貸款計息原則；3存款計息；4資金使用情況反饋與跟蹤；5貸款情況預測；6各成員單位貸款情況；7集團向銀行貸款情況；8合同臺帳分類管理信貸管理－要點1統一信貸融資；信貸管理－合同臺帳合同與臺帳以成員單位、集團為主體，反應整個集團的信貸融資情況成員單位信貸情況建立成員單位向中心借款的合同與臺帳，并對計劃還款和實際執行還款進行監控，以及信貸預測。合同與臺帳1在中心建立：中心放款(成員單位貸款)，中心貸款(集團向銀行借款)合同與臺帳；2在此基礎上逐步建立承兌、信用證臺帳，并對企業授信、銀行授信、經濟指標等進行管理。信貸管理－合同臺帳合同與臺帳以成員單位、集團為主體，反應整個信貸管理－臺帳分類管理按貸款期限：短期1年內、中期1-5年、長期5年以上按貸款條件：信用貸款、擔保貸款(保證貸款、抵押貸款、質押貸款)、票據貼現按還款方式：一次償還、分期償還按貸款對象：工業貸款、商業貸款、外貿貸款等按貸款核發方式：流動資金貸款、固定資產貸款按貸款資金性質：政策性貸款、商業性貸款按貸款資金來源及貸款風險承擔人：自營貸款、委托貸款按貸款質量和風險：正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款按執行狀態：執行中、執行完成、未執行信貸管理－臺帳分類管理按貸款期限：短期1年內、中期1-5信貸管理－報表與預測分析信貸報表1中心貸款報表：貸款收息表、貸款明細表、貸款余額表、貸款情況表、貸款合同表2中心借款報表：借款付息表、借款明細表、借款余額表、借款情況表、借款合同表預測1合同預測：中心借款、中心貸款到期預測2利息預測：設定某一時間，對合同的利息進行計算，并對合同持有者的帳戶余額進行比較信貸管理－報表與預測分析信貸報表目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理資金計劃－要點1集中統一資金計劃；2資金計劃由中心或預算委員會制定資金計劃項目、計劃表；3成員單位根據自身情況編制資金計劃項目明細、計劃表；4成員單位根據流程填報、調整、追加資金計劃；5中心或預算委員會對資金計劃進行審批辦理；6監控各成員單位資金計劃實際執行情況，并設置執行預警處理；7對各資金計劃進行匯總分析；8對各成員單位及集團的各期資金計劃、實際執行情況進行對比分析。資金計劃－要點1集中統一資金計劃；資金計劃－與全面預算的關系全面預算資金計劃資金計劃－與全面預算的關系全面預算資金計劃－計劃項目與計劃表計劃項目1計劃項目制定：計劃項目制定以全面計劃為基礎，由集團計劃委員會建立框架(如：一級計劃項目)下發到成員單位；2計劃項目應用：成員單位下載計劃項目，并根據實際情況增加計劃明細。計劃表1計劃表建立：成員單位下載計劃項目并設立計劃明細后，建立計劃表；2計劃表應用：計劃表的建立，就可以進行編制、追加、調整計劃。資金計劃－計劃項目與計劃表計劃項目資金計劃－計劃編制計劃編制成員單位根據全面計劃情況，填報計劃表，并提交審批。計劃追加成員單位在實際執行計劃時，發現總計劃金額不足，則追加計劃，并提交審批。計劃調整成員單位在實際執行計劃時，發現計劃明細或項目金額不均，則調整計劃計劃審批1設立成員單位和集團計劃委員會審批流程；2分配人員權限3對提交的計劃進行審批資金計劃－計劃編制計劃編制資金計劃－控制預警與匯總資金計劃執行控制計劃執行檢測，設置預警金額，對計劃執行預警。計劃報表與查詢按計劃期間的年、季、月，計劃狀態(通過審批、未通過審批)等條件查詢。計劃匯總成員單位按單位本身、計劃項目匯總；集團計劃委員會對成員單位、計劃項目進行匯總。資金計劃－控制預警與匯總資金計劃執行控制目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理利息利息支出利息收入銀行利息企業內部利息計算利息利息支出目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理制度建設帳戶管理制度結算制度票據管理制度信貸管理制度資金支付制度……制度建設帳戶管理制度目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理集中管理的弊端1管理層行政干預多，貸款管理較弱；2缺少市場化運作，對資金集中管理部門考核與評價存在困難，能以量化；3借貸利息不清；4小集團利益阻力大；5內部資金分配不合理；6抑制了某些個別成員單位的個性發展、自由；集中管理的弊端1管理層行政干預多，貸款管理較弱；目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理風險管理1風險分析；2風險防范；3資金分析；風險管理1風險分析；資金分析面向單位主體付款統計表：對成員單位或集團某個時間段的專項支出、費用支出進行統計；收款統計表：對成員單位或集團某個時間段的收款進行統計；付款對比分析：對成員單位或集團多個時間段的付款進行統計、對比；收款對比分析：對成員單位或集團多個時間段的收款進行統計、對比；收付款比較：對成員單位或集團某個時間段的專項支出、費用支出及其付款進行統計比較分析，形成對比餅圖。流量情況現金流量表、帳戶統計分析、流水帳、單位收支流量、月度收支流量、日期收支流量、單位收支流量對比分析、月度收支流量對比分析、日期收支流量對比分析資金分析面向單位主體目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理企業資金集中管理方案實施方案結構方案內容調研實施計劃計劃執行應急方案實施跟蹤……企業資金集中管理方案實施方案結構企業資金集中管理信息化可行性分析、方案選型籌建結算中心與商業銀行簽訂相關協議資金結算業務整合應急解決方案信息系統建設可行性、業務需求分析運行模型系統開發、產品選購/試運行銀行接口及安全認證系統驗收、運行、維護應急解決方案日常維護需求更新升級企業資金集中管理信息化可行性分析、方案選型籌建結算中心與商業目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理案例1：某投資管理集團資金管理集團組織結構財務管理組織結構帳戶管理模式結算業務流程票據管理模式信貸融資模式資金計劃與控制模式管理制度案例1：某投資管理集團資金管理集團組織結構目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理總結資金集中管理背景資金集中管理內容如何實行總結資金集中管理背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理謝謝謝謝二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式目錄財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理企業集團化發展所面臨的問題1資金分散、閑置、利用率低，收支缺乏統一的規劃和控制；

2借貸兩高現象；

3資金計劃與實際執行差異大，難以控制、跟蹤；

4成員單位資金情況(流向)難以掌握，監控不力；

5資金綜合盈利能力低、財務結算成本高；

6信息失真、滯后，信息管理成本高；7資金難以調撥、分配、歸集，為決策支持提供的信息力量弱、資金風險大?！髽I集團化發展所面臨的問題1資金分散、閑置、利用率低，收支為什么要集中管理1建立銀行帳戶、內部帳戶管理和對內結算、對外結算機制，進行集中結算；2以集中結算為基礎，解決資金分散、閑置等問題；

3建立統一的對外信貸、內部信貸管理和資金計劃管理機制，進行統一管理；4以統一管理為基礎，解決借貸兩高現象和資金計劃、調撥等問題；5運用集中結算和統一管理機制，可以掌控成員單位的資金狀況，并對其進行監控；6集中統一管理可以提高資金綜合盈利能力，降低財務結算成本，優化投資業務，獲取投資收益，增強整體競爭力；7運用計算機信息系統可以實時掌握資金狀況，實時調撥、分配、歸集，降低資金管理風險?！瓰槭裁匆泄芾?建立銀行帳戶、內部帳戶管理和對內結算、對目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理外部因素與內部結構調整政府、政策

明確支持企業做大做強，實行企業走出去的戰略，支持有條件的集團企業設立結算中心、內部銀行、財務公司等；商業銀行為集團企業提供了進行資金集中結算、統一管理的帳戶服務和資金結算服務內容，如有條件的集團企業可以在商業銀行建立集團帳戶、母子帳戶、一戶多名(虛擬帳戶)等帳戶模式，并有信息系統實時支持調撥、分配、歸集；企業

跨國公司、國有特大型企業集團擁有較為成熟的財務集中管理機制，常見的幾種資金集中結算方式。GO外部因素與內部結構調整政府、政策目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理資金集中管理模式中心對于成員單位是“銀行”角色中心對于商業銀行是“企業”角色職能：帳戶管理、對外結算、對內結算、信貸融資、資金計劃與控制等資金集中管理模式中心對于成員單位是“銀行”角色目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理資金集中管理結構資金集中管理結構目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理帳戶管理帳戶管理企業內部帳戶設立設立組織參與資金集中結算的所有單位及結算中心；開設帳戶成員單位根據各自的業務需求在結算中心開設內部帳戶，內部帳戶必須包含資金結算科目意義；帳戶科目與財務會計科目不同，資金結算科目是根據企業的業務核算和管理需求而設立結算組織、資金結算科目及內部帳戶和外部帳戶構成了資金結算的主線，也是集團結算中心的運行基礎。外部帳戶(銀行帳戶)由中心進行統一集中管理，外部帳戶按成員單位實際經營需要開設。企業內部帳戶設立設立組織目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理結算報表日常報表試算平衡表、資金頭寸表、存貨款余額表、單位余額表、現金日記帳銀行日記帳、結息記錄表、利率變動表、積數調整表、計息積數余額表日結報表流水帳、科目日結單、日計表、帳戶余額表、憑證匯總表月結報表總帳、明細帳、月計表、現金流量表報表以成員單位和資金結算科目為主體,分別反映成員單位和集團的經營活動情況體現結算中心對內是“銀行”角色、對商業銀行是“企業”角色的特點。結算報表日常報表目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理票據管理支票銀行匯票銀行本票商業承兌銀行承兌信用證手續費票據管理支票票據管理－商業承兌、銀行承兌帳外處理成員單位到中心辦理業務收到票據交銀行托收銀行托收入帳成員單位退票成員單位申請貼現銀行托收入帳(銀行托收到帳_成員單位已貼現)貼現票據交銀行托收(交銀行托收_已貼現)中心到銀行辦理業務申請貼現貼現到帳(申請銀行貼現到帳)票據到期貼現成員單位貼現(中心給成員單位貼現)票據抵押貸款抵押取回票據(收回抵押貸款匯票)到期轉帳(抵押票據到期)背書內部背書對外背書票據管理－商業承兌、銀行承兌帳外處理成員單位到中心辦理業務目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理信貸管理－要點1統一信貸融資；2有償使用、貸款計息原則；3存款計息；4資金使用情況反饋與跟蹤；5貸款情況預測；6各成員單位貸款情況；7集團向銀行貸款情況；8合同臺帳分類管理信貸管理－要點1統一信貸融資；信貸管理－合同臺帳合同與臺帳以成員單位、集團為主體，反應整個集團的信貸融資情況成員單位信貸情況建立成員單位向中心借款的合同與臺帳，并對計劃還款和實際執行還款進行監控，以及信貸預測。合同與臺帳1在中心建立：中心放款(成員單位貸款)，中心貸款(集團向銀行借款)合同與臺帳；2在此基礎上逐步建立承兌、信用證臺帳，并對企業授信、銀行授信、經濟指標等進行管理。信貸管理－合同臺帳合同與臺帳以成員單位、集團為主體，反應整個信貸管理－臺帳分類管理按貸款期限：短期1年內、中期1-5年、長期5年以上按貸款條件：信用貸款、擔保貸款(保證貸款、抵押貸款、質押貸款)、票據貼現按還款方式：一次償還、分期償還按貸款對象：工業貸款、商業貸款、外貿貸款等按貸款核發方式：流動資金貸款、固定資產貸款按貸款資金性質：政策性貸款、商業性貸款按貸款資金來源及貸款風險承擔人：自營貸款、委托貸款按貸款質量和風險：正常貸款、關注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款按執行狀態：執行中、執行完成、未執行信貸管理－臺帳分類管理按貸款期限：短期1年內、中期1-5信貸管理－報表與預測分析信貸報表1中心貸款報表：貸款收息表、貸款明細表、貸款余額表、貸款情況表、貸款合同表2中心借款報表：借款付息表、借款明細表、借款余額表、借款情況表、借款合同表預測1合同預測：中心借款、中心貸款到期預測2利息預測：設定某一時間，對合同的利息進行計算，并對合同持有者的帳戶余額進行比較信貸管理－報表與預測分析信貸報表目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理資金計劃－要點1集中統一資金計劃；2資金計劃由中心或預算委員會制定資金計劃項目、計劃表；3成員單位根據自身情況編制資金計劃項目明細、計劃表；4成員單位根據流程填報、調整、追加資金計劃；5中心或預算委員會對資金計劃進行審批辦理；6監控各成員單位資金計劃實際執行情況，并設置執行預警處理；7對各資金計劃進行匯總分析；8對各成員單位及集團的各期資金計劃、實際執行情況進行對比分析。資金計劃－要點1集中統一資金計劃；資金計劃－與全面預算的關系全面預算資金計劃資金計劃－與全面預算的關系全面預算資金計劃－計劃項目與計劃表計劃項目1計劃項目制定：計劃項目制定以全面計劃為基礎，由集團計劃委員會建立框架(如：一級計劃項目)下發到成員單位；2計劃項目應用：成員單位下載計劃項目，并根據實際情況增加計劃明細。計劃表1計劃表建立：成員單位下載計劃項目并設立計劃明細后，建立計劃表；2計劃表應用：計劃表的建立，就可以進行編制、追加、調整計劃。資金計劃－計劃項目與計劃表計劃項目資金計劃－計劃編制計劃編制成員單位根據全面計劃情況，填報計劃表，并提交審批。計劃追加成員單位在實際執行計劃時，發現總計劃金額不足，則追加計劃，并提交審批。計劃調整成員單位在實際執行計劃時，發現計劃明細或項目金額不均，則調整計劃計劃審批1設立成員單位和集團計劃委員會審批流程；2分配人員權限3對提交的計劃進行審批資金計劃－計劃編制計劃編制資金計劃－控制預警與匯總資金計劃執行控制計劃執行檢測，設置預警金額，對計劃執行預警。計劃報表與查詢按計劃期間的年、季、月，計劃狀態(通過審批、未通過審批)等條件查詢。計劃匯總成員單位按單位本身、計劃項目匯總；集團計劃委員會對成員單位、計劃項目進行匯總。資金計劃－控制預警與匯總資金計劃執行控制目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理利息利息支出利息收入銀行利息企業內部利息計算利息利息支出目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理制度建設帳戶管理制度結算制度票據管理制度信貸管理制度資金支付制度……制度建設帳戶管理制度目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理集中管理的弊端1管理層行政干預多，貸款管理較弱；2缺少市場化運作，對資金集中管理部門考核與評價存在困難，能以量化；3借貸利息不清；4小集團利益阻力大；5內部資金分配不合理；6抑制了某些個別成員單位的個性發展、自由；集中管理的弊端1管理層行政干預多，貸款管理較弱；目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理模式財務集中管理集團企業面臨的問題資金集中管理結構集團企業帳戶管理票據管理信貸融資管理對內、對外的業務結算利息制度建設資金計劃與控制風險分析與管理集中管理的弊端企業資金集中管理方案實施及信息化銀行解決方案：建行集團理財方案介紹某投資管理集團的資金管理某特大型集團的資金集中管理總結您所面臨的資金管理問題？三、如何實行四、案例五、總結一、背景目錄二、資金集中管理政策、銀行關系、企業內部結構資金集中管理風險管理1風險分析；2風險防范；3資金分析；風險管理1風險分析；資金分析面向單位主體付款統計表：對成員單位或集團某個時間段的專項支出、費用支出進行統計；收款統計表：對成員單位或集團某個時間段的收款進行統計；付款對比分析：對成員單位或集團多個時間段的付款進行統計、對比；收款對比分析：對成員單位或集團多個時間段的收款進行統計、對比；收付款比較：對成員單位或集團某個時間段的專項支出、費用支出及其付款進行統計比較分析，形成對比餅圖。流量情況現金流量表、帳戶統計分析、流水帳、單位收支流量、