雄關漫道錚如鐵，而今邁步從頭越----財務公司業務培訓暨市場研討1田勁松2010.12雄關漫道錚如鐵，而今邁步從頭越----財務公司業務培訓暨市場2田勁松顧問咨詢部：高級顧問從事資金管理咨詢，實為IT行業民工。力盡子、夫、父之責，求一顆自在之心。2田勁松3考題：談談你對財務公司的認識；（200字以上）財務公司與集團資金管理之間的聯系與區別？舉例說明財務公司的資產業務、負債業務和中間業務各包含哪些？財務公司的風險管理包括哪幾部分？各如何實現？拜特財務公司產品的功能和特點有哪些？3考題：培訓目的4了解：什么是財務公司？財務公司能做些什么？財務公司如何籌建？財務公司的業務都有哪些？思考：如何服務財務公司客戶？拜特財務公司的產品？我們的競爭對手是誰？如何讓客戶選擇拜特財務公司產品？討論：告訴我你的想法，如何讓我們做得更好……培訓目的4了解：什么是財務公司？5財務公司的發展歷史；我國財務公司目前的狀況及未來趨勢；拜特財務公司產品的發展、演變史；走近財務公司5財務公司的發展歷史；走近財務公司初步了解財務公司6初步了解財務公司67財務公司是“以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金使用效率為目的，為企業集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構”。7財務公司是“以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金使遵照執行企業集團財務公司管理辦法（銀監會04年頒布，06年12月28日修訂）申請設立企業集團財務公司操作規程（銀監會2007年1月修訂）企業集團財務公司風險評價和分類監管指引

（銀監發〔2007〕81號）企業集團財務公司風險監管指標考核暫行辦法

（銀監發[2006]96號）參照執行商業銀行內部控制指引商業銀行信息科技風險管理指引

企業集團財務公司內部控制指導意見

8財務公司法規指引遵照執行8財務公司法規指引財務公司能做什么？9《辦法》第二十八條

（一）對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關的咨詢、代理業務；

（二）協助成員單位實現交易款項的收付；

（三）經批準的保險代理業務；

（四）對成員單位提供擔保；

（五）辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；

（六）對成員單位辦理票據承兌與貼現；

（七）辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計；

（八）吸收成員單位的存款；

（九）對成員單位辦理貸款及融資租賃；

（十）從事同業拆借；

（十一）中國銀行業監督管理委員會批準的其他業務。

財務公司能做什么？9《辦法》第二十八條財務公司能做什么？《辦法》第二十八條

（一）經批準發行財務公司債券；

（二）承銷成員單位的企業債券；

（三）對金融機構的股權投資；

（四）有價證券投資；

（五）成員單位產品的消費信貸、買方信貸及融資租賃。

財務公司申請設立分公司，應當符合《辦法》第十九條所示的條件。財務公司能做什么？《辦法》第二十八條財務公司申請設立分公司，10財務公司不能做什么？11《辦法》第三十一條財務公司不得從事離岸業務,除本辦法第二十八條第二款業務外,不得從事任何形式的資金跨境業務。《辦法》第三十二條財務公司不得辦理實業投資、貿易等非金融業務。《辦法》第三十三條財務公司分公司不得辦理擔保、同業拆借及本辦法第二十九條規定的業務。財務公司不能做什么？11《辦法》第三十一條企業集團(母公司)（一）申請前1年年末，注冊資本金不低于8億元人民幣。（二）申請前1年年末，按規定并表核算的成員單位資產總額不低于50億元人民幣，凈資產率不低于30%。（三）財務狀況良好，申請前連續2年年末按規定并表核算的成員單位營業收入總額均不低于40億元人民幣，稅前利潤總額均不低于2億元人民幣。企業集團成員單位（一）財務狀況良好，最近2個會計年度連續盈利。（二）年終分配后，凈資產達到全部資產總額的30%以上（合并會計報表口徑）。（三）經營管理良好，按期足額歸還銀行貸款，最近2年內未發生違法違規行為。外部戰略投資者（一）承諾自財務公司成立之日起原則上在3年內不轉讓所持財務公司股份，并在財務公司章程中載明。（二）具有3年以上從事財務公司或類似機構經營管理的良好經驗。（三）戰略投資者為境外金融機構法人的，其最近1年年末總資產原則上不少于10億美元。財務公司（一）最低限額注冊資本金1億元人民幣。（二）財務公司從業人員中從事金融或財務工作3年以上的人員應當不低于總人數的三分之二，其中從事金融或者財務工作5年以上人員應當不低于總人數的三分之一。（三）制定較為完善的公司治理、內部控制、業務操作、風險防范等方面的制度，建立較為完善的管理信息系統和風險控制系統。12成立財務公司應當具備的條件企業集團(母公司)（一）申請前1年年末，注冊資本金不低于8億按照《申請設立企業集團財務公司操作規程》準備籌建申請材料，遞交當地銀監局審查；銀監會批準籌建，按照《企業集團財務公司管理辦法》進行籌建相關工作（公司章程、組織架構、人員、制度、信息系統…）；銀監會對財務公司高管人員談話、組織現場驗收檢查；核發開業核準文件、金融許可證；領取營業執照；正式開業13財務公司成立步驟按照《申請設立企業集團財務公司操作規程》準備籌建申請材料，遞戰略規劃組織結構人員、崗位其他方面管理制度全面風險管控體系、制度建設與其他部門的關系處理、績效考核與評價整體規劃，隨需應變

短、中、長期組織架構規劃

任職資格、崗位職責、業務培訓財務公司籌建開業的規劃規劃業務規劃IT規劃（軟、硬件、網絡、安全、機房）信息化建設業務梳理與流程設計14戰略規劃組織結構人員、崗位其他方面管理制度全面風險管控體系、15財務公司組織架構15財務公司組織架構16財務公司管理制度16財務公司管理制度17財務公司業務范圍17財務公司業務范圍增值業務：證券投資、理財、咨詢、債券承銷、財務公司發債、金融股權投資擴展業務：同業拆借、信貸資產轉讓、融資租賃、外匯資金管理主營業務：委托/自營貸款、授信管理、票據業務、擔保、風險管理核心業務：賬戶管理、存款業務、人民幣結算、資金調度、預算管理、資金監控、會計核算賬戶、存款結算、預算、核算信貸、授信、票據業務擔保、風險管理同業業務、融資租賃、資產證券化、外匯資金管理投資、理財、發債18財務公司業務發展規劃增值業務：證券投資、理財、咨詢、債券承銷、財務公司發債、金組織機構體系是硬件合理的股權結構和完善的法人治理結構專業的委員會（風險管理、投資決策、信貸審核）獨立專門的風險管理、監督部門和人員內部控制制度是軟件“全面、審慎、客觀、獨立、有效”的風險管理理念，全員參與；崗位分離、分級審批規章制度、崗位職責、操作規范、業務操作流程信息管理系統是運行平臺業務交易監控運營監管指標、監測指標財務公司的全面風險管理內容19組織機構體系是硬件財務公司的全面風險管理內容19財務公司風險管理內容財務公司風險管理內容：戰略風險信用風險市場風險操作風險流動性風險授信范圍、品種、審批流程客戶信用評級貸后管理、五級分類、風險報告擔保管理信貸部風險控制部信貸審查委員會風險管理委員會利率、匯率、股票、債券外匯產品、投資理財產品管理及其交易過程控制市場風險管理技術工具（頭寸預測、缺口分析、敏感性分析、VAR……）投資銀行部國際業務部崗位職責、業務流程（審批流程、額度設置……）業務功能（預警參數、重復付款控制、事后監督……）信息系統（權限分離、崗位制約，身份認證、銀企接口交易處理、操作日志、數據備份、……）營業部資金計劃、頭寸調撥、資金監控、業務預警……16項監控指標（存貸比、非現場監管報表G22……）計財部稽核部營業部20財務公司風險管理內容財務公司風險管理內容：授信范圍、品種、審財務公司業務應用示例--結算管理營業部賬戶管理存款管理結算管理活期存款定期存款通知存款協定存款保證金存款開戶銷戶凍結、解凍掛失質押開、銷戶賬戶信息維護賬戶映射關系賬戶透支管理賬戶計息管理記賬復核利息處理手續費計提日終處理電子回單事后監督付款收款內轉托收/代扣清算對賬、回單收款賬戶付款賬戶貸款賬戶保證金賬戶資金管理資金上劃資金下撥頭寸管理歸集策略下撥策略指令管理資金監控余額監控明細監控大額監控交易監控重憑管理支票匯款憑證開戶證實書印鑒卡自制憑證注冊領用換發注銷掛失止付退票余額查詢明細查詢統計報表業務應用業務應用風險控制點業務預警集中審批操作日志21財務公司業務應用示例--結算管理營業部賬戶管理存款管理結算管指標分類序號指標名稱參考值資本充足率1資本充足率≥10%信用風險2不良資產率≤4%3不良貸款率≤5%4資產損失準備充足率≥100%5貸款損失準備充足率≥100%6單一集團客戶授信集中度盈利性7資產利潤率8資本利潤率流動性風險9流動性比例≥25%10人民幣超額備付金率11存貸款比例12自有固定資產比例≤20%13短期證券投資比例≤40%14長期投資比例≤30%15拆入資金比例≤100%16擔保比例≤100%《財務公司風險監管指標考核暫行辦法》中16項監控、監測類指標22財務公司風險監管指標指標分類序號指標名稱參考值資本充足率1資本充足率≥10%信2支持與考核服務與管理合作模式監管與考核出資人成員企業銀行外部單位與銀監會、銀行、外管局、稅務、行業協會等其他部門的關系處理其他應關注和考慮的問題（與上市公司的關聯交易……）財務公司運營的其他方面23支持與考核服務與管理合作模式監管與考核出資人成員企業銀行外部如何服務財務公司客戶？24如何服務財務公司客戶？24拜特承建財務公司的案例中國冶金科工集團財務公司（咨詢及軟件實施）中廣核集團大亞灣財務公司（由原結算中心系統轉型）首都機場集團財務公司（由原結算中心系統轉型）南山集團財務公司（籌建規劃、開業咨詢、軟件實施）深圳能源集團財務公司（籌建規劃、開業咨詢）四川長虹集團申請籌建財務公司咨詢……拜特承建財務公司的案例中國冶金科工集團財務公司（咨詢及軟件實25成員企業財務公司業務及管理人員人民銀行商業銀行其他系統26財務公司信息系統應用藍圖成員企業財務公司業務及管理人員人民銀行商業銀行其他系統26財“以賬戶為核心，業務為主線，全程風險管理”的管理理念，保障資金安全拜特財務公司系統特點27“以賬戶為核心，業務為主線，全程風險管理”的管理理念，保障資前后臺業務分離、數據實時共享的信息化平臺，保證業務的靈活、可擴展性拜特財務公司系統特點28前后臺業務分離、數據實時共享的信息化平臺，保證業務的靈活、可“平臺化、模塊化”的技術架構應用，提高了系統的個性化功能擴展性拜特財務公司系統特點29“平臺化、模塊化”的技術架構應用，提高了系統的個性化功能擴展我們的競爭對手是誰？30九恒星軟通動力中聯科技東南融通用友寶信浪潮通軟招行我們的競爭對手是誰？30九恒星財務公司產品銷售模式由老客戶的結算中心升級到財務公司考驗的是老客戶關系維護和對以往服務的滿意度；銷售的關鍵點：內部決策鏈、財務公司關鍵人物（總經理）對拜特的認同我們的優勢：對企業資金管理業務、人員的熟悉和了解，在系統管理體系、人員溝通等方面占有先機；我們的劣勢：用戶對以往產品、服務的不滿意容易導致重新選擇系統的想法；31財務公司產品銷售模式由老客戶的結算中心升級到財務公司31財務公司產品銷售模式新客戶直接選型考驗的是我們的新客戶關系公關能力、咨詢服務能力、產品滿足度；關鍵點：銷售機會、內部決策鏈、財務公司各關鍵人物（董事長、總經理、副總經理）我們餓優勢：有樣板客戶參觀、推薦；我們餓劣勢：用戶案例少，行業關系欠缺；32財務公司產品銷售模式新客戶直接選型3233請告訴我，你對拜特財務公司產品、營銷模式、實施服務等等，任何方面的意見和想法……33請告訴我，你對拜特財務公司產品、營銷模式、實施服務等等一切表象的背后，都是利益與實力的較量34客戶的利益點（關心的、擔心的）是什么？我們能給客戶做到什么？競爭對手的利益點是什么？我們與之較量的實力在哪？關于拜特財務公司產品銷售的討論一切表象的背后，都是利益與實力的較量34客戶的利益點（關心的雄關漫道錚如鐵，而今邁步從頭越----財務公司業務培訓暨市場研討35田勁松2010.12雄關漫道錚如鐵，而今邁步從頭越----財務公司業務培訓暨市場36田勁松顧問咨詢部：高級顧問從事資金管理咨詢，實為IT行業民工。力盡子、夫、父之責，求一顆自在之心。2田勁松37考題：談談你對財務公司的認識；（200字以上）財務公司與集團資金管理之間的聯系與區別？舉例說明財務公司的資產業務、負債業務和中間業務各包含哪些？財務公司的風險管理包括哪幾部分？各如何實現？拜特財務公司產品的功能和特點有哪些？3考題：培訓目的38了解：什么是財務公司？財務公司能做些什么？財務公司如何籌建？財務公司的業務都有哪些？思考：如何服務財務公司客戶？拜特財務公司的產品？我們的競爭對手是誰？如何讓客戶選擇拜特財務公司產品？討論：告訴我你的想法，如何讓我們做得更好……培訓目的4了解：什么是財務公司？39財務公司的發展歷史；我國財務公司目前的狀況及未來趨勢；拜特財務公司產品的發展、演變史；走近財務公司5財務公司的發展歷史；走近財務公司初步了解財務公司40初步了解財務公司641財務公司是“以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金使用效率為目的，為企業集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構”。7財務公司是“以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金使遵照執行企業集團財務公司管理辦法（銀監會04年頒布，06年12月28日修訂）申請設立企業集團財務公司操作規程（銀監會2007年1月修訂）企業集團財務公司風險評價和分類監管指引

（銀監發〔2007〕81號）企業集團財務公司風險監管指標考核暫行辦法

（銀監發[2006]96號）參照執行商業銀行內部控制指引商業銀行信息科技風險管理指引

企業集團財務公司內部控制指導意見

42財務公司法規指引遵照執行8財務公司法規指引財務公司能做什么？43《辦法》第二十八條

（一）對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關的咨詢、代理業務；

（二）協助成員單位實現交易款項的收付；

（三）經批準的保險代理業務；

（四）對成員單位提供擔保；

（五）辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資；

（六）對成員單位辦理票據承兌與貼現；

（七）辦理成員單位之間的內部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計；

（八）吸收成員單位的存款；

（九）對成員單位辦理貸款及融資租賃；

（十）從事同業拆借；

（十一）中國銀行業監督管理委員會批準的其他業務。

財務公司能做什么？9《辦法》第二十八條財務公司能做什么？《辦法》第二十八條

（一）經批準發行財務公司債券；

（二）承銷成員單位的企業債券；

（三）對金融機構的股權投資；

（四）有價證券投資；

（五）成員單位產品的消費信貸、買方信貸及融資租賃。

財務公司申請設立分公司，應當符合《辦法》第十九條所示的條件。財務公司能做什么？《辦法》第二十八條財務公司申請設立分公司，44財務公司不能做什么？45《辦法》第三十一條財務公司不得從事離岸業務,除本辦法第二十八條第二款業務外,不得從事任何形式的資金跨境業務。《辦法》第三十二條財務公司不得辦理實業投資、貿易等非金融業務。《辦法》第三十三條財務公司分公司不得辦理擔保、同業拆借及本辦法第二十九條規定的業務。財務公司不能做什么？11《辦法》第三十一條企業集團(母公司)（一）申請前1年年末，注冊資本金不低于8億元人民幣。（二）申請前1年年末，按規定并表核算的成員單位資產總額不低于50億元人民幣，凈資產率不低于30%。（三）財務狀況良好，申請前連續2年年末按規定并表核算的成員單位營業收入總額均不低于40億元人民幣，稅前利潤總額均不低于2億元人民幣。企業集團成員單位（一）財務狀況良好，最近2個會計年度連續盈利。（二）年終分配后，凈資產達到全部資產總額的30%以上（合并會計報表口徑）。（三）經營管理良好，按期足額歸還銀行貸款，最近2年內未發生違法違規行為。外部戰略投資者（一）承諾自財務公司成立之日起原則上在3年內不轉讓所持財務公司股份，并在財務公司章程中載明。（二）具有3年以上從事財務公司或類似機構經營管理的良好經驗。（三）戰略投資者為境外金融機構法人的，其最近1年年末總資產原則上不少于10億美元。財務公司（一）最低限額注冊資本金1億元人民幣。（二）財務公司從業人員中從事金融或財務工作3年以上的人員應當不低于總人數的三分之二，其中從事金融或者財務工作5年以上人員應當不低于總人數的三分之一。（三）制定較為完善的公司治理、內部控制、業務操作、風險防范等方面的制度，建立較為完善的管理信息系統和風險控制系統。46成立財務公司應當具備的條件企業集團(母公司)（一）申請前1年年末，注冊資本金不低于8億按照《申請設立企業集團財務公司操作規程》準備籌建申請材料，遞交當地銀監局審查；銀監會批準籌建，按照《企業集團財務公司管理辦法》進行籌建相關工作（公司章程、組織架構、人員、制度、信息系統…）；銀監會對財務公司高管人員談話、組織現場驗收檢查；核發開業核準文件、金融許可證；領取營業執照；正式開業47財務公司成立步驟按照《申請設立企業集團財務公司操作規程》準備籌建申請材料，遞戰略規劃組織結構人員、崗位其他方面管理制度全面風險管控體系、制度建設與其他部門的關系處理、績效考核與評價整體規劃，隨需應變

短、中、長期組織架構規劃

任職資格、崗位職責、業務培訓財務公司籌建開業的規劃規劃業務規劃IT規劃（軟、硬件、網絡、安全、機房）信息化建設業務梳理與流程設計48戰略規劃組織結構人員、崗位其他方面管理制度全面風險管控體系、49財務公司組織架構15財務公司組織架構50財務公司管理制度16財務公司管理制度51財務公司業務范圍17財務公司業務范圍增值業務：證券投資、理財、咨詢、債券承銷、財務公司發債、金融股權投資擴展業務：同業拆借、信貸資產轉讓、融資租賃、外匯資金管理主營業務：委托/自營貸款、授信管理、票據業務、擔保、風險管理核心業務：賬戶管理、存款業務、人民幣結算、資金調度、預算管理、資金監控、會計核算賬戶、存款結算、預算、核算信貸、授信、票據業務擔保、風險管理同業業務、融資租賃、資產證券化、外匯資金管理投資、理財、發債52財務公司業務發展規劃增值業務：證券投資、理財、咨詢、債券承銷、財務公司發債、金組織機構體系是硬件合理的股權結構和完善的法人治理結構專業的委員會（風險管理、投資決策、信貸審核）獨立專門的風險管理、監督部門和人員內部控制制度是軟件“全面、審慎、客觀、獨立、有效”的風險管理理念，全員參與；崗位分離、分級審批規章制度、崗位職責、操作規范、業務操作流程信息管理系統是運行平臺業務交易監控運營監管指標、監測指標財務公司的全面風險管理內容53組織機構體系是硬件財務公司的全面風險管理內容19財務公司風險管理內容財務公司風險管理內容：戰略風險信用風險市場風險操作風險流動性風險授信范圍、品種、審批流程客戶信用評級貸后管理、五級分類、風險報告擔保管理信貸部風險控制部信貸審查委員會風險管理委員會利率、匯率、股票、債券外匯產品、投資理財產品管理及其交易過程控制市場風險管理技術工具（頭寸預測、缺口分析、敏感性分析、VAR……）投資銀行部國際業務部崗位職責、業務流程（審批流程、額度設置……）業務功能（預警參數、重復付款控制、事后監督……）信息系統（權限分離、崗位制約，身份認證、銀企接口交易處理、操作日志、數據備份、……）營業部資金計劃、頭寸調撥、資金監控、業務預警……16項監控指標（存貸比、非現場監管報表G22……）計財部稽核部營業部54財務公司風險管理內容財務公司風險管理內容：授信范圍、品種、審財務公司業務應用示例--結算管理營業部賬戶管理存款管理結算管理活期存款定期存款通知存款協定存款保證金存款開戶銷戶凍結、解凍掛失質押開、銷戶賬戶信息維護賬戶映射關系賬戶透支管理賬戶計息管理記賬復核利息處理手續費計提日終處理電子回單事后監督付款收款內轉托收/代扣清算對賬、回單收款賬戶付款賬戶貸款賬戶保證金賬戶資金管理資金上劃資金下撥頭寸管理歸集策略下撥策略指令管理資金監控余額監控明細監控大額監控交易監控重憑管理支票匯款憑證開戶證實書印鑒卡自制憑證注冊領用換發注銷掛失止付退票余額查詢明細查詢統計報表業務應用業務應用風險控制點業務預警集中審批操作日志55財務公司業務應用示例--結算管理營業部賬戶管理存款管理結算管指標分類序號指標名稱參考值資本充足率1資本充足率≥10%信用風險2不良資產率≤4%3不良貸款率≤5%4資產損失準備充足率≥100%5貸款損失準備充足率≥100%6單一集團客戶授信集中度盈利性7資產利潤率8資本利潤率流動性風險9流動性比例≥25%10人民幣超額備付金率11存貸款比例12自有固定資產比例≤20%13短期證券投資比例≤40%14長期投資比例≤30%15拆入資金比例≤100%16擔保比例≤100%《財務公司風險監管指標考核暫行辦法》中16項監控、監測類指標56財務公司風險監管指標指標分類序號指標名稱參考值資本充足率1資本充足率≥10%信2支持與考核服務與管理合作模式監管與考核出資人成員企業銀行外部單位與銀監會、銀行、外管局、稅務、行業協會等其他部門的關系處理其他應關注和考慮的問題（與上市公司的關聯交易……）財務公司運營的其他方面57支持與考核服務與管理合作模式監管與考核出資人成員企業銀行外部如何服務財務公司客戶？58如何服務財務公司客戶？24