銀行項(xiàng)目貸款授信

調(diào)查報(bào)告模版銀行批發(fā)業(yè)務(wù)授信調(diào)查報(bào)告

（項(xiàng)目貸款類適用）授信調(diào)查報(bào)告正文一、授信項(xiàng)目提要授信方案：（金額、分額度明細(xì)、用途、期限、利率/保證金比例、擔(dān)保方式、還款方式、集團(tuán)客戶額度切分、支付方式和受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)等）二、申請(qǐng)人基本情況1、申請(qǐng)人股東結(jié)構(gòu)（1）、股東結(jié)構(gòu)圖（股東出資金額、比例）（2）、申請(qǐng)人歷史沿革、主要股東背景情況（3）、申請(qǐng)人治理機(jī)制2、組織結(jié)構(gòu)圖（主要關(guān)聯(lián)方及下屬核心企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況及信譽(yù)狀況）表1-關(guān)聯(lián)企業(yè)及下屬核心企業(yè)控股企業(yè)名稱產(chǎn)品及經(jīng)營(yíng)情況參股企業(yè)名稱產(chǎn)品及經(jīng)營(yíng)情況下屬核心企業(yè)（非獨(dú)立法人）名稱產(chǎn)品及經(jīng)營(yíng)情況兄弟關(guān)聯(lián)企業(yè)名稱產(chǎn)品及經(jīng)營(yíng)情況3、管理層素質(zhì)履歷管理層領(lǐng)導(dǎo)者（董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、實(shí)際控制人）素質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)、誠(chéng)信度、道德水準(zhǔn)與法律觀念介紹。4、申請(qǐng)人行業(yè)簡(jiǎn)要分析（1）、宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化對(duì)申請(qǐng)人所處行業(yè)的影響（2）、行業(yè)關(guān)鍵要素（3）、行業(yè)地位三、申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)情況（若為新建企業(yè)則略寫，若有經(jīng)營(yíng)情況應(yīng)參考適用類型調(diào)查報(bào)告中經(jīng)營(yíng)情況的格式）1、申請(qǐng)人基本情況（1）、辦公、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所情況（辦公或經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所所在地、自有還是租賃、面積、價(jià)值、租金、期限等）（2）、申請(qǐng)人產(chǎn)品多元化程度、主導(dǎo)產(chǎn)品情況、經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品的特點(diǎn)（包括但不限于產(chǎn)品的物理屬性、價(jià)格波動(dòng)情況、市場(chǎng)供求狀況及銷售淡旺季情況）（3）、國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的特殊規(guī)定（申請(qǐng)人生產(chǎn)條件及資質(zhì)是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策特殊規(guī)定的要求）2、主要供應(yīng)商及采購(gòu)情況（包括但不限于供應(yīng)商集中度，與供應(yīng)商的合作情況，主要供應(yīng)商情況，與主要供應(yīng)商的結(jié)算方式與結(jié)算條件；主要供應(yīng)商給予其的賬期、賒銷額度，與應(yīng)付賬款對(duì)比。注意經(jīng)過(guò)上游客戶對(duì)其的“賒銷”授信額度、賬期分析其對(duì)上游客戶的談判地位）3、銷售（1）、主要銷售客戶情況（主要銷售客戶名單及銷售和比例，主要客戶的穩(wěn)定性，客戶所在的行業(yè)分布，相關(guān)法律法規(guī)、經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境分析、下游談判地位、對(duì)主要銷售客戶的商務(wù)政策等）（2）、關(guān)聯(lián)交易占全年銷售收入的比重（3）、銷售收入結(jié)構(gòu)（按產(chǎn)品）（4）、申請(qǐng)人的市場(chǎng)拓展能力（包括但不限于渠道、政策、管理方式等）4、經(jīng)營(yíng)循環(huán)的簡(jiǎn)要分析（包括但不限于資金平均一個(gè)循環(huán)周期需要多長(zhǎng)時(shí)間（訂購(gòu)一銷售一回款）、采購(gòu)與銷售的旺季與淡季）5、申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)（1）、主要競(jìng)爭(zhēng)品牌或競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手（2）、申請(qǐng)人在產(chǎn)業(yè)鏈中的地位四、申請(qǐng)人財(cái)務(wù)狀況1、財(cái)務(wù)報(bào)表合規(guī)性（是否經(jīng)審計(jì)、審計(jì)機(jī)構(gòu)資質(zhì)，財(cái)務(wù)合規(guī)性、財(cái)務(wù)制度與財(cái)務(wù)管理工作的規(guī)范性）2、財(cái)務(wù)報(bào)表概況表2-資產(chǎn)負(fù)債表單位：萬(wàn)元企業(yè)主要科-目分析項(xiàng)目名稱N-2年末N-1年末N年末年月備注貨幣資金應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收帳款其它應(yīng)收款預(yù)付帳款存貨其中:原材料在產(chǎn)品產(chǎn)成品流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)長(zhǎng)期股權(quán)投資長(zhǎng)期投資合計(jì)固定資產(chǎn)原價(jià)減：累計(jì)折舊固定資產(chǎn)凈額在建工程固定資產(chǎn)合計(jì)無(wú)形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)資產(chǎn)總計(jì)

短期借款應(yīng)付票據(jù)應(yīng)付帳款預(yù)收帳款應(yīng)交稅金其它應(yīng)付款一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債流動(dòng)負(fù)債合計(jì)長(zhǎng)期借款長(zhǎng)期應(yīng)付款長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)負(fù)債合計(jì)少數(shù)股東權(quán)益注冊(cè)資本實(shí)收資本資本公積金盈余公積金未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)負(fù)債及股東權(quán)益總計(jì)或有負(fù)債其中：巳抵押的資產(chǎn)巳提供保證的資產(chǎn)單位：萬(wàn)元表3-損益表單位：萬(wàn)元單位：萬(wàn)元項(xiàng)目名稱N-2年末N-1年末N年末年月備注一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入二、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入凈額減：（一）主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（二）主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加三、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)加:其它業(yè)務(wù)利潤(rùn)減：（一）存貨跌價(jià)損失（二）營(yíng)業(yè)費(fèi)用（三）管理費(fèi)用（四）財(cái)務(wù)費(fèi)用其中：利息支出匯兌損（+）益（-）四、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)加:投資收益營(yíng)業(yè)外收入減:營(yíng)業(yè)外支出加：以前年度損益調(diào)整五、利潤(rùn)總額減:所得稅六、凈利潤(rùn)表4-現(xiàn)金流量表

項(xiàng)目名稱N-2年末N-1年末N年末年月備注經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~3、分析占比較高、波動(dòng)較大的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（1）、資產(chǎn)類①、流動(dòng)資產(chǎn)：貨幣資金中的保證金（或質(zhì)押存單）存款；是否存在投機(jī)性短期投資；應(yīng)收票據(jù)中銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票的占比，關(guān)注商業(yè)承兌匯票的承兌人分布；存貨結(jié)構(gòu)，是否存在囤積商品、產(chǎn)成品積壓等情況，是否合理計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，是否巳經(jīng)設(shè)定抵/質(zhì)押；應(yīng)收帳款、其它應(yīng)收款的帳齡分布，債務(wù)人的集中程度，是否存在長(zhǎng)期收不回的款項(xiàng)，是否合理計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，并關(guān)注是否存在股東占?jí)荷暾?qǐng)人資金情況，如果應(yīng)收或其它應(yīng)收帳款余額占總資產(chǎn)比例超過(guò)10%，則需填列下表（至少填列前五名債務(wù)人）：表5—應(yīng)收帳款單位：萬(wàn)元汰、設(shè)備陳舊超期服役等情況，如果存在大額在建工程、未來(lái)投融資計(jì)劃是否明確、建設(shè)所需資金是否巳經(jīng)落實(shí)、主要在建項(xiàng)目未來(lái)能為申請(qǐng)人帶來(lái)的綜合收益；無(wú)形資產(chǎn)構(gòu)成，無(wú)形資產(chǎn)是否有明確合理的入賬依據(jù)、是否合理攤銷。（2）、負(fù)債及所有者權(quán)益類①、應(yīng)付款項(xiàng)：是否拖欠上游企業(yè)貨款，是否長(zhǎng)期占?jí)宏P(guān)聯(lián)企業(yè)資金，債權(quán)人的集中程度，如果應(yīng)付帳款或其它應(yīng)付款余額超過(guò)總資產(chǎn)10%，需要填列下表（至少填列前三名債權(quán)人）：表7—應(yīng)付帳款單位：萬(wàn)元（3）、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)及現(xiàn)金流量（經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、盈利水平是否大幅變動(dòng)，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)與現(xiàn)金流量是否匹配，關(guān)注大額的其它類現(xiàn)金