票據業務交流分享ExchangeandSharingofBillBusinessEffortstopowerless,struggling

tomovethemselves票據業務交流分享ExchangeandSharingo101020304什么是票據ANNUALWORKSUMMARY銀行承兌匯票COMPLETIONOFWORK票據功能簡介SUCCESSFULPROJECT票據案件分析NEXTYEARWORKPLAN目錄CONTENTS01020304什么是票據銀行承兌匯票COMPLETION2Part章節01什么是票據WhatisabillPart章節01什么是票據Whatisabill3票據的概念有廣義和狹義之分。廣義上的票據包括各種有價證券和憑證，如股票、企業債券、發票、提單等;狹義上的票據，即我國《票據法》中規定的“票據”，包括匯票、銀行本票和支票，是指由出票人簽發的、約定自己或者委托付款人在見票時或指定的日期向收款人或持票人無條件支付一定金額的有價證券票據的定義票據的概念有廣義和狹義之分。廣義上的票據包括各種有價4票據的六個特點：因：無因票據，受讓票據的一方無需知道轉讓票據一方是如何得到票據的；文：文義票據，票據的內容必須在票面上表達的清清楚楚；有：有價證券，必須標明一定的金額；權：設權憑證，對持票人是索償一定金額的權利憑證；要：要式規定，記載哪些內容有明確的規定，不得隨意記載；獨：票據的出票、背書、承兌、保證等行為相對獨立。票據的特點票據的六個特點：票據的特點512世紀中葉匯票的胚胎：意大利兌換商發行的“付款委托書”明朝末年(17世紀）我國山西地區,商人設立“票號”（又叫票莊、匯兌莊）,票號逐漸演變，叫做“錢莊”18世紀末-英國世界上建立最早、歷史最長的票據市場19世紀30年代

美國開始逐步發展20世紀70年代-日本開始逐步發展20世紀80年代中國-上海，1980年2月，第一筆商業銀行承兌匯票貼現業務辦理。票據歷史發展CLICKTOADDCAPTIONTEXT12世紀中葉匯票的胚胎：意大利兌換商發行的“付款委托書”明朝6票據體系介紹CLICKTOADDCAPTIONTEXT票據體系介紹CLICKTOADDCAPTIONTEX7我國票據市場整體運行情況：2019年4月份，商業匯票承兌發生額為1.52萬億元，同比增加2450億元，增長19.16%。4月末，承兌未到期金額為12.33萬億元，較年初增加1.29萬億元，增長11.65%2019年4月份，商業匯票貼現發生額為9182.8億元，同比增加2863.14億元，增長45.31%。4月末，貼現未到期金額為7.98萬億元，較年初增加1.39萬億元，增長21%。我聯社票據整體運行情況：

截止到2019年4月底，我聯社銀行承兌匯票簽發額為359.32億元，貼現未到期金額為445.04億元。票據市場規模我國票據市場整體運行情況：票據市場規模8Part章節02銀行承兌匯票介紹CLICKTOADDCAPTIONTEXTPart章節02銀行承兌匯票介紹CLICKTOADD9銀行承兌匯票是商業匯票的一種。指由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人簽發，向開戶銀行申請并經銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。對出票人簽發的商業匯票進行承兌是銀行基于對出票人資信的認可而給予的信用支持。承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據行為；有兩個企業（企業A和企業B）之間發生了貿易往來，比如企業A買了企業B的產品或服務，并約定以匯票作為支付手段，那么企業A就可以按照交易金額，日期，交易對方（企業B）等信息，自己開立或者到自己的開戶銀行（銀行A）申請開立一張商業匯票，這個過程就叫票據簽發。銀行承兌匯票銀行承兌匯票是商業匯票的一種。指由在承兌銀行開立存款賬戶的存10貼現：

指商業票據的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，貼付一定利息將票據權利轉讓給銀行的票據行為，是持票人向銀行融通資金的一種方式。轉貼現：

指商業銀行在資金臨時不足時，將已經貼現但仍未到期的票據，交給其他商業銀行或貼現機構給予貼現,以取得資金融通。再貼現：

指中央銀行通過買進商業銀行持有的已貼現但尚未到期的商業匯票，向商業銀行提供融資支持的行為。貼現、轉貼現、再貼現貼現：貼現、轉貼現、再貼現11銀行承兌匯票簽發與兌付CLICKTOADDCAPTIONTEXT銀行承兌匯票簽發與兌付CLICKTOADDCAPTIO12A煤炭公司有幾座煤礦，現在需要1億元購買B公司的大型挖礦設備，但我沒有那么多錢，所以A煤炭公司就和B公司談判，暫時沒有那么多現金，銀行承兌匯票接受不接受？B公司為了完成銷售業績，就同意了A煤炭公司的條件。于是A煤炭公司就找到自己開戶的光大銀行，申請開了一張銀行承兌匯票，這張銀行承兌匯票的意思就是說“我要給B公司付款，但是我現在沒有現金，直接打個白條，B公司不認，現在我要開出一張銀行承兌匯票，請你們銀行幫我做付款承諾：在這張匯票到期后，銀行會無條件承諾兌付這張票據。”光大銀行當然不會無緣無故的開，肯定會考察、評估A煤炭公司的實力后，再讓A煤炭公司存一定比例的保證金，一般是50%，5千萬元，才同意開出。A煤炭公司拿到這張有光大銀行在承兌行處蓋章的票據后，交給了B公司，到期日之前，A煤炭公司要保證在光大銀行的賬戶內除了5千萬元保證金外，還要打回5千萬元，等B公司將銀行承兌匯票交回銀行時，銀行負責將票據上的1億元款項劃給B公司。票據的應用場景A煤炭公司有幾座煤礦，現在需要1億元購買B公13出票人--買方--A煤炭公司承兌人--銀行—光大銀行持票人1-賣方--B設備公司持票人1(B設備公司-賣方)--背書--C公司持票人2(C公司)-->貼現到-->浦發銀行(直貼行）持票人3(浦發銀行)-->轉貼現-->招商銀行(轉貼行)持票人4(招商銀行)-->再貼現-->人民銀行持票人-->提示付款-->承兌人(光大銀行)銀行承兌匯票簽發與兌付出票人--買方--A煤炭公司銀行承兌匯票簽發與兌付14

其一，對于銀行來說，因為政策不一樣，銀行自有資金不變的情況下，假如可以可以貸款的金額是1000億，那么可以開銀票的金額是4000億，可以賺取更多的利潤。（貸款是表內業務，銀行貸款的風險資產權重是100%，銀票是表外業務，開銀票的風險權重是25%）其二，企業原本向銀行申請1000萬的流動資金貸款，但是銀行的授信批復是給一筆1000萬的銀行承兌匯票，200萬~500萬作為保證金。銀行在這筆業務上，獲得了200萬~500萬存款。銀行為什么給企業開銀行承兌匯票其一，對于銀行來說，因為政策不一樣，銀行自15其三，對于銀行來說在開1000萬銀票，收取萬分之五的開票費，然后也維護好了A企業的關系或者多了一個A企業這個客戶。其四，如果供應商不想等到半年后才兌換成現金，也可以找銀行提前貼現，但要支付年化3%左右利息，銀行等到期后再從企業的賬戶里面扣款。這就相當于先給A企業墊錢，就和貸款一樣了。銀行為什么給企業開銀行承兌匯票其三，對于銀行來說在開1000萬銀票，收取16Part章節03票據的功能和作用CLICKTOADDCAPTIONTEXTPart章節03票據的功能和作用CLICKTOADD171、結算功能

利用票據進行債券債務的結算替代現款交易和賒欠，這也是票據產生的原因，到今天仍然是其最重要的作用。2、融資功能票據是支付手段和信用手段的有效結合，企業在自由資金不足的情況下，利用票據進行支付結算，本身就是一種融資方式。3、投資功能銀行可以充分利用自身閑置的資金，在市場上大量買入票據，實現閑置資金投資運用，賺取收益。目前，票據轉貼保留業務已經成為銀行低風險狀態下資金運用的重要手段。票據的功能1、結算功能票據的功能18票據里到處是黃金，票據的價值在于服務真實商品貿易，形成結算鏈條，首尾銜接，綿延不止。切記直接貼現，最好的選擇是收到票后全部轉為“票易票”，銀行沿著產業鏈向上游延伸，借助現有客戶營銷新客戶。票據是公司業務的王牌工具，“貼、轉、押、開”：直貼支持營銷，直貼找客戶。轉帖騰出規模，轉帖找資金。做強直貼，做快轉帖，轉帖服務于直貼，直貼促進轉貼。做優質押，質押制造存款。做大開票，拉升保證金存款。銀行承兌匯票票據里到處是黃金，票據的價值在于服務真實商品貿易，形成結算鏈19Part章節04票據案件解析CLICKTOADDCAPTIONTEXTPart章節04票據案件解析CLICKTOADDCA202016年以來，全國各地發生了多起銀行票據案件，數額巨大，讓人嘆為觀止，據人民網報道其中涉案金額較大的有：

2016年1月，中國農業銀行北京分行票據風險事件，票據包內部分票據被報紙替代，涉及風險金額為39.15億元。

2016年7月，寧波銀行深圳分行票據風險事件，員工違規辦理票據業務，涉及3筆業務、金額合計人民幣32億元。

2016年8月，不法分子利用虛假材料和公章，在中國工商銀行廊坊分行以工行電票系統代理接入的方式開出了13億元電票。2016年1月，中信銀行稱：我行蘭州分行發生票據無法兌付風險事件，經核查，涉及風險資金金額為9.69億元。票據重點案件列舉2016年以來，全國各地發生了多起銀行票據案件，數額巨大，讓21為什么紙票風險巨大，卻仍然有這么多紙票業務在做？第一：有部分企業習慣于紙票業務的操作流程，對于電票這種新生事物應用還沒到位；第二：開通電票須使用企業網銀，而企業出于對業務的安全性考慮，一直依賴紙票交易；第三：對于銀行與企業來說，開具紙票有著極大的優勢！紙票相對于電票來說，在某種程度上來講脫離了監管，企業與銀行可以大規模的開具紙票實現低成本或是零成本融資，電票則不一樣了，電票的監管可以嚴格控制企業的開票量，對于企業開票總量有實時把控。所以很多企業開具紙票，當然金額會低于100萬。票據案件思考為什么紙票風險巨大，卻仍然有這么多紙票業務在做？票據案件思考22為什么紙票風險巨大，卻仍然有這么多紙票業務在做？最后，關于技術問題的普遍性，偏遠地區企業、農村銀行等技術不夠普及，技術條件達不到水平，短期內想要替代紙票，可能還需要一些時間。關于商業匯票，電票的發展是必然之路，票據要回歸本源，做到服務于實體經濟的發展，必須做到監管與市場化并重。而電票，正是符合這一趨勢的選擇。票據案件思考為什么紙票風險巨大，卻仍然有這么多紙票業務在做？票據案件思考23THANKYOUNoaccumulationofsteps,can'tleadtothousandmiles.Nointegrationofstreams,can'tresultinseasandoceans.感謝聆聽，批評指導THANKYOUNoaccumulationofst24票據業務交流分享ExchangeandSharingofBillBusinessEffortstopowerless,struggling

tomovethemselves票據業務交流分享ExchangeandSharingo2501020304什么是票據ANNUALWORKSUMMARY銀行承兌匯票COMPLETIONOFWORK票據功能簡介SUCCESSFULPROJECT票據案件分析NEXTYEARWORKPLAN目錄CONTENTS01020304什么是票據銀行承兌匯票COMPLETION26Part章節01什么是票據WhatisabillPart章節01什么是票據Whatisabill27票據的概念有廣義和狹義之分。廣義上的票據包括各種有價證券和憑證，如股票、企業債券、發票、提單等;狹義上的票據，即我國《票據法》中規定的“票據”，包括匯票、銀行本票和支票，是指由出票人簽發的、約定自己或者委托付款人在見票時或指定的日期向收款人或持票人無條件支付一定金額的有價證券票據的定義票據的概念有廣義和狹義之分。廣義上的票據包括各種有價28票據的六個特點：因：無因票據，受讓票據的一方無需知道轉讓票據一方是如何得到票據的；文：文義票據，票據的內容必須在票面上表達的清清楚楚；有：有價證券，必須標明一定的金額；權：設權憑證，對持票人是索償一定金額的權利憑證；要：要式規定，記載哪些內容有明確的規定，不得隨意記載；獨：票據的出票、背書、承兌、保證等行為相對獨立。票據的特點票據的六個特點：票據的特點2912世紀中葉匯票的胚胎：意大利兌換商發行的“付款委托書”明朝末年(17世紀）我國山西地區,商人設立“票號”（又叫票莊、匯兌莊）,票號逐漸演變，叫做“錢莊”18世紀末-英國世界上建立最早、歷史最長的票據市場19世紀30年代

美國開始逐步發展20世紀70年代-日本開始逐步發展20世紀80年代中國-上海，1980年2月，第一筆商業銀行承兌匯票貼現業務辦理。票據歷史發展CLICKTOADDCAPTIONTEXT12世紀中葉匯票的胚胎：意大利兌換商發行的“付款委托書”明朝30票據體系介紹CLICKTOADDCAPTIONTEXT票據體系介紹CLICKTOADDCAPTIONTEX31我國票據市場整體運行情況：2019年4月份，商業匯票承兌發生額為1.52萬億元，同比增加2450億元，增長19.16%。4月末，承兌未到期金額為12.33萬億元，較年初增加1.29萬億元，增長11.65%2019年4月份，商業匯票貼現發生額為9182.8億元，同比增加2863.14億元，增長45.31%。4月末，貼現未到期金額為7.98萬億元，較年初增加1.39萬億元，增長21%。我聯社票據整體運行情況：

截止到2019年4月底，我聯社銀行承兌匯票簽發額為359.32億元，貼現未到期金額為445.04億元。票據市場規模我國票據市場整體運行情況：票據市場規模32Part章節02銀行承兌匯票介紹CLICKTOADDCAPTIONTEXTPart章節02銀行承兌匯票介紹CLICKTOADD33銀行承兌匯票是商業匯票的一種。指由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人簽發，向開戶銀行申請并經銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。對出票人簽發的商業匯票進行承兌是銀行基于對出票人資信的認可而給予的信用支持。承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據行為；有兩個企業（企業A和企業B）之間發生了貿易往來，比如企業A買了企業B的產品或服務，并約定以匯票作為支付手段，那么企業A就可以按照交易金額，日期，交易對方（企業B）等信息，自己開立或者到自己的開戶銀行（銀行A）申請開立一張商業匯票，這個過程就叫票據簽發。銀行承兌匯票銀行承兌匯票是商業匯票的一種。指由在承兌銀行開立存款賬戶的存34貼現：

指商業票據的持票人在匯票到期日前，為了取得資金，貼付一定利息將票據權利轉讓給銀行的票據行為，是持票人向銀行融通資金的一種方式。轉貼現：

指商業銀行在資金臨時不足時，將已經貼現但仍未到期的票據，交給其他商業銀行或貼現機構給予貼現,以取得資金融通。再貼現：

指中央銀行通過買進商業銀行持有的已貼現但尚未到期的商業匯票，向商業銀行提供融資支持的行為。貼現、轉貼現、再貼現貼現：貼現、轉貼現、再貼現35銀行承兌匯票簽發與兌付CLICKTOADDCAPTIONTEXT銀行承兌匯票簽發與兌付CLICKTOADDCAPTIO36A煤炭公司有幾座煤礦，現在需要1億元購買B公司的大型挖礦設備，但我沒有那么多錢，所以A煤炭公司就和B公司談判，暫時沒有那么多現金，銀行承兌匯票接受不接受？B公司為了完成銷售業績，就同意了A煤炭公司的條件。于是A煤炭公司就找到自己開戶的光大銀行，申請開了一張銀行承兌匯票，這張銀行承兌匯票的意思就是說“我要給B公司付款，但是我現在沒有現金，直接打個白條，B公司不認，現在我要開出一張銀行承兌匯票，請你們銀行幫我做付款承諾：在這張匯票到期后，銀行會無條件承諾兌付這張票據。”光大銀行當然不會無緣無故的開，肯定會考察、評估A煤炭公司的實力后，再讓A煤炭公司存一定比例的保證金，一般是50%，5千萬元，才同意開出。A煤炭公司拿到這張有光大銀行在承兌行處蓋章的票據后，交給了B公司，到期日之前，A煤炭公司要保證在光大銀行的賬戶內除了5千萬元保證金外，還要打回5千萬元，等B公司將銀行承兌匯票交回銀行時，銀行負責將票據上的1億元款項劃給B公司。票據的應用場景A煤炭公司有幾座煤礦，現在需要1億元購買B公37出票人--買方--A煤炭公司承兌人--銀行—光大銀行持票人1-賣方--B設備公司持票人1(B設備公司-賣方)--背書--C公司持票人2(C公司)-->貼現到-->浦發銀行(直貼行）持票人3(浦發銀行)-->轉貼現-->招商銀行(轉貼行)持票人4(招商銀行)-->再貼現-->人民銀行持票人-->提示付款-->承兌人(光大銀行)銀行承兌匯票簽發與兌付出票人--買方--A煤炭公司銀行承兌匯票簽發與兌付38

其一，對于銀行來說，因為政策不一樣，銀行自有資金不變的情況下，假如可以可以貸款的金額是1000億，那么可以開銀票的金額是4000億，可以賺取更多的利潤。（貸款是表內業務，銀行貸款的風險資產權重是100%，銀票是表外業務，開銀票的風險權重是25%）其二，企業原本向銀行申請1000萬的流動資金貸款，但是銀行的授信批復是給一筆1000萬的銀行承兌匯票，200萬~500萬作為保證金。銀行在這筆業務上，獲得了200萬~500萬存款。銀行為什么給企業開銀行承兌匯票其一，對于銀行來說，因為政策不一樣，銀行自39其三，對于銀行來說在開1000萬銀票，收取萬分之五的開票費，然后也維護好了A企業的關系或者多了一個A企業這個客戶。其四，如果供應商不想等到半年后才兌換成現金，也可以找銀行提前貼現，但要支付年化3%左右利息，銀行等到期后再從企業的賬戶里面扣款。這就相當于先給A企業墊錢，就和貸款一樣了。銀行為什么給企業開銀行承兌匯票其三，對于銀行來說在開1000萬銀票，收取40Part章節03票據的功能和作用CLICKTOADDCAPTIONTEXTPart章節03票據的功能和作用CLICKTOADD411、結算功能

利用票據進行債券債務的結算替代現款交易和賒欠，這也是票據產生的原因，到今天仍然是其最重要的作用。2、融資功能票據是支付手段和信用手段的有效結合，企業在自由資金不足的情況下，利用票據進行支付結算，本身就是一種融資方式。3、投資功能銀行可以充分利用自身閑置的資金，在市場上大量買入票據，實現閑置資金投資運用，賺取收益。目前，票據轉貼保留業務已經成為銀行低風險狀態下資金運用的重要手段。票據的功能1、結算功能票據的功能42票據里到處是黃金，票據的價值在于服務真實商品貿易，形成結算鏈條，首尾銜接，綿延不止。切記直接貼現，最好的選擇是收到票后全部轉為“票易票”，銀行沿著產業鏈向上游延伸，借助現有客戶營銷新客戶。票據是公司業務的王牌工具，“貼、轉、押、開”：直貼支持營銷，直貼找客戶。轉帖騰出規模，轉帖找資金。做強直貼，做快轉帖，轉帖服務于直貼，直貼促進轉貼。做優質押，質押制造存款。做大開票，拉升保證金存款。銀行承兌匯票票據里到處是黃金，票據的價值在于服務真實商品貿易，形成結算鏈43Part章節04票據案件解析CLICKTOADDCAPTIONTEXTPart章節04票據案件解析CLICKTOADDCA442016年以來，全國各地