年度部告年1230日

2019度內部控制檢查工作報告政事控試位年控排單評制對部與有了一、內部控制檢查工目標部標證活產用信整范防服和檢善體據二、內部控制檢查工組織此單領織監頭內查序展部作體位檢主下1.控審制實查，制陷見部工中問2.根的真資本檢極小，

缺落。3.應控況各情適法分可對的性，面認和據足措。4.小結查報導，查完部的。三、內部控制檢查工范圍部的單業制行行體內查方四、內部控制檢查標，標；）即否目充管風理施能證的，施有五、內部控制檢查問統計次檢我次題，：

1.內化有2.行進。3.務還4.賬。六、內部控制缺陷的改情況次的題取施進內習體，素在起。針問任任施施小情督加信和擇服行，內建要門對情時月況導供要門理位對圖要口合記合部況況同同，備工

七、內部控制檢查結部工內導下層制施進，的切整達內目我體推用內工。月

2019年內控檢工情表檢范

檢內

檢情

整措

責部單位層面

建立了《內控管理制度》經濟活動的決策、執行和監和《內控手冊通過查督是否實現有效分離；權責看會議記錄等資料濟是否對等；議事決策機構是活動的決策行監督否建立；重大經濟事項的認實現了有效分離大定標準是否確定而且一貫執項通“三重一大決策行。機制進行決策。內部管理制度是否符合國家通過梳理制度對《內有關規定尤其是國家明確的控手冊的務流程符標準、范圍和程序；內部管合規定和單位的實際情理制度是否符合單位的實際況。情況。授權審批的權限范圍、審批程序和相關責任是否明確；通過對相關事項審批單授權審批手續是否健全；是據、財務單據等的檢查，否存在未經授權審批就辦理審批手續齊全、規范有業務的情形；是否存在越權效。審批、隨意審批情形。崗位責任制是否建立并得到落實；關鍵崗位輪崗制度是各門建立了崗位責任，否建立或采取了替代措施；關崗位職責明確部是否存在不相容崗位混崗的按求進行了交流輪崗，現象。內部控制關鍵崗位人員是否財會計出采購等具備與其工作崗位相適應的關崗位進行了培訓資格和能力備適應的資格和能力。

//////////加強對內控信息化的學是否建立內部控制信息化

習和認識選擇相關內控進行了內控信息的探索，信化服務還未建立內控信息化。公司進行咨詢和培訓編制單位內控信息化建設初步方案。

內部控制牽頭部門負責

預算編制、預算執行與資產管理等部門之間的溝通協調預算管理情況

機制是否建立并得到有效執行；預算執行分析機制是否建立并得到有效執行；預算與決算相互反映、相互促進的機制是否建立并得到有效執行；全過程的預算績效管

建立了預算編制行監督制度和流程預執行分析還需要進一步加強。

每月對預算執行情況進行分析，為領財部門導決策提供依據。收支管理情況

理機制是否建立并得到有效執行等。收支是否實施歸口管理并有效執行章票據的使用由財務部門統一歸保管是否存在漏洞；相關憑口理立了收支內控據的審核是否符合要求、定制和流程據規范符期核查機制是否建立并得到合求。有效執行等。政府采購活動是否實施歸口管理并得到有效執行；政府

//經濟活動業務層面

政府采購管理情況

采購部門與財會、資產管理部門之間是否建立溝通協調機制并得到有效執行；政府采購申請的審核是否嚴格；驗收制度是否建立并得到有效執行；是否妥善保管政府

通過查看單位政府采購相關審批表會議合驗收等資料府購活動實現了歸口管理并得到了有效執行。

//資產管理情況

采購業務相關資料等。各類資產是否實施歸口管理并得到有效執行；是否按規通查看資產臺賬和資定建立資產記錄物管關處置報表、表單，定期盤點和賬實核對等財產資實現歸口管理產控制施并得到有執行制得到了有效執行。等。與建設項目相關的議事決策

//建設項目管理情況

機制和審核機制是否建立并得到有效執行；是否對項目投資實施有效控制；項目設計變更是否履行相應的審批程序；工程款項的支付是否符合有關要求；是否按規定辦理竣工決算、組織竣工決算審計；相關資產是否及時

通過抽樣查看建設項目的立項申請研策、招投標實驗和建設資料的歸檔情況及建設項目的財務記錄臺賬審材料等建項目得到有效控制。

//入賬等。

合同管理情況

是否對合同實施歸口管理并得到有效執行；合同訂立的范圍和條件是否明確；對合同履行情況是否實施有效監控；合同登記制度是否建立并得有效執行；合同糾紛協調機制是否建立并得到有效執行。

要求合同歸通過對部