企業財務管理制度及執行情況說明為進一步加強財務管理,規范財務工作,促進公司經營業務的發展,提高工作效率,根據國家有關法律、法規及財務制度,做到分工明確,責任到人,結合公司具體情況,制定本制度財務管理工作必須在加強宏觀控制和微觀搞活的基礎上,嚴格執行財經紀律,以提高經濟效益、壯大企業經濟實力為宗旨一、財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業”的方針,勤儉節約、精打細算、在企業經營中減少一切不必要的開支,提高經濟效益二、公司設財務部,財務經理協助總經理對公司財務進行管理。三、出納員不得兼任會計檔案保管和債權債務帳目的登記工作四、財會人員都要認真執行崗位責任制,各司其職,互相配合,如實反映和嚴格監督各項經濟活動。記帳、算帳、報帳必須做到手續完備、內容真實、數字準確、帳目清楚、日清月結、近期報帳,照章辦事。對于違,,并及時向相關領導報告,不隨便調動。財務人員調動工作或因故離職,,不得離職,款項、印章、實物及未了事項。七、記帳方法采用借貸記帳法。記帳原則采用以人民幣為記賬單位制度九、票據管理1、公司從稅務部門購買的發票由指定專人保管,必須在規定的范圍內使用,發票開具要完整、字跡清楚、印章齊全。作廢時要加蓋“作咬”字樣,并全份保存,不得自行銷毀2、公司所有的現金支票由出納保管,出納根據公司的經營需要合理提取現金,盡量避免大額支取。其余支票應由指定人保管,開出轉賬支票或電匯必須有完備的付款手續方可轉賬或電匯收款收據是公司收取據,連號不重復,收款收據由財務部統一保管。各部門領用時由經辦在開具收據時作廢的要全份保存,不得丟失,公司將不定期對票據(發票、現金支票、轉賬單、收據)進行檢查,發現問題,及時糾正,如發現重大失誤或失職,處以重罰,直至追究法律責任十、財務報銷管理制度1,將財務報銷分為,分別說明報鋤相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷度和報銷流程2、日常費用報銷流程日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、業務招待費培訓費、資料費等。在一個預算期間內,各項費用的累計支出原則上不得超出預算3、費用報銷的一般規定(),發票背面有經辦人簽名::嚴格按單據要,:()程:報銷人整理報銷單據并填寫對應費用報銷十一、工薪福利支付流程1、工資支付流程30標準()15日由財務部支付上月工資2、社會保險支付流程（1、社會保險金由財務部協助人力資源部辦理銀行托收手續,,若有差異應查明原因并按實際情況進行調整,審批后的報銷單及支付標準交財務部辦理報銷手續。十二、專項支出財務報銷流程專項支出主要包括固定資產購置、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。1、填寫購置申請:按公司《資產管理制度》相關規定填寫《資產購置申請單》并報批2、報銷標準:相關的合同協議及批準生效的購置申請3,5作日內辦理報銷手續十三、其他專項支出報銷流程1、費用范圍(含廣告)支2、費用標準,由主管部門經理抿據實際需(預測表等),經總經理簽署車核意見后報董事長及其投權人審3、財務報銷流程,以便財務備款簽訂合同:由直接負責部門與合作方簽訂正式合作合同,(,合同應注明付款方式等(引)付款流辦人整理發票等資料井照日常費用理一總經理審批;財務部根據審批后的