..電子發票操作流程簡介XX航天金穗電子有限公司2016年6月目錄1.概述21.1.編寫目的21.2.電子發票簡介32.電子發票申領52.1.申請證書52.2.電子發票申領52.3.電子發票平臺開戶52.4.開票系統安裝52.5.登錄開票系統開具53.電子發票分發和開具73.1.稅控服務器管理系統電子發票分發73.1.1.增加電子發票開票終端73.1.2.報稅盤分發電子發票93.2.發票終端開票103.2.1.開票終端登錄103.2.2.系統設置123.2.3.發票管理143.2.4.查詢統計224.電子發票獲取244.1.收票方查詢電子發票信息244.1.1.手機下載244.1.2.郵件下載264.1.3.電子發票平臺下載274.1.4.電子發票在線查驗314.2.開票方查詢電子發票信息325.常見問題33概述編寫目的本手冊分為三個部分：第一部分為電子發票申請流程,介紹電子發票的具體申請流程和注意事項；第二部分為電子發票的分發和開票端電子發票的開具流程簡介,主要介紹稅控服務器系統中增加電子發票終端,并將電子發票信息分發給開票終端以及開票終端中電子發票的開具操作簡介和注意事項；第三部分為電子發票的推送和下載,詳細介紹軟件電子發票開具成功之后的推送,手機下載電子發票PDF憑證和電子發票平臺的電子發票下載。電子發票簡介國家稅務總局近日發布《關于推行通過增值稅電子發票系統開具的增值稅電子普通發票有關問題的公告》〔國家稅務總局公告2015年第84號,決定自2015年12月1日起在全國范圍推行增值稅電子普通發票。我們結合了國際上一些組織的定義并考慮我國實際情況認為：電子發票指在購銷商品、提供或者接受服務以及從事其他經營活動中,通過電子發票管理系統或以其他電子方式開具生成、收取的以電子方式存儲的收付款憑證。電子發票突破了傳統紙質發票的概念,具有實時性、交互性、低成本、易存儲等多方面的優勢。XX航天金穗將秉持創新、協調、綠色、開放、共享的理念,結合"互聯網＋稅務"行動計劃部署的戰略構想和創新思維,在增值稅電子發票在XX省的推廣和實踐中總結經驗,不懈前行。推廣升級版電子發票將實現全方位利好：一是有利于企業節約經營成本。電子發票不需要紙質載體,沒有印制和存儲成本。二是有利于消費者或納稅人保存使用發票。稅務機關網站可查詢驗證發票信息,并可便捷實現下載或打印,解決了紙質發票查詢和保存不便的缺陷。三是有利于稅務部門提高管理效率、規范管理行為。稅務人員可根據實時連接的開票數據,進行相關查詢、統計和分析,為稅務大數據的開發利用提供了平臺。四是可與國家出口退稅電子化管理系統、銀行結算系統結合起來,將納稅人、稅務局、海關和銀行聯接在一起,為實現稅控管理現代化提供技術和數據基礎。電子發票申領申請證書請聯系您所屬的金穗公司服務站申請簽章和簽章證書。電子發票申領請您帶著稅控盤先到稅局申請電子發票開具資格,同時購買電子發票,具體流程如下。第一步：您需要攜帶企業稅務登記證、身份證找所屬稅局專管員申請電子發票開具資格；第二步：請您攜帶稅務登記證、身份證、納稅人領用發票票種核定表找所屬稅局窗口做電子發票票種核定；第三步：請您攜帶稅務登記證、身份證、稅控核心板、報稅盤到所屬稅局發行窗口做稅控設備發行第四步：請您攜帶稅務登記證、購票員身份證、購票本、報稅盤到所屬稅局售票窗口買票電子發票平臺開戶公司開具電子發票,需要提供公司信息并聯系航天金穗公司相關人員開戶。開票系統安裝請安裝稅控發票管理系統〔稅控服務器開票。登錄開票系統開具1、在開票前需要進入電子發票平臺〔并用企業端用戶登錄點擊簽章管理-添加新簽章,完成簽章、證書的添加后就可以進行電子發票開具了。2、進入稅控發票管理系統,點擊發票管理-電子發票開具。電子發票分發和開具稅控服務器管理系統電子發票分發增加電子發票開票終端登錄稅控服務器管理系統,使用管理員身份進行增加電子發票開票終端,如下圖所示：在"開票終端管理"中點擊"添加開票終端",可以增加新的開票終端,如果需要開具電子發票,則需要在增加開票終端界面,發票類型勾選"增值稅普通發票〔電子<026>",信息完善之后點擊"添加開票終端"即可保存,如下圖所示：開票終端增加之后在"開票終端列表"中可以對已經添加的開票終端進行查詢、修改或者刪除等操作。備注：此模塊操作詳見《稅控服務器管理系統操作手冊-電子票》-4.2開票終端管理。報稅盤分發電子發票在"報稅盤管理"下有"報稅盤發票分發"的功能,主要用于把報稅盤中的發票在入庫之后分給不同的開票終端。報稅盤發票分發將發票信息分發到稅控服務器管理系統上之后,再由管理員將發票分給各個開票終端。在"發票管理"下有"發票分發"的模塊,如下圖所示：發票分發,由分給開票終端、分給管理員、分發記錄功能,如下圖：備注：此模塊操作詳見《稅控服務器管理系統操作手冊-電子票》-4.6.1報稅盤分發發票,4.3.2發票分發。發票終端開票開票終端登錄首先保證稅控鑰匙已經正常連接在電腦的USB接口上,如果沒有則先連接稅控鑰匙,在桌面上雙擊開票終端圖標,提示"管理員"登錄,初始密碼為空,如下圖所示：管理員登錄之后系統提示"請輸入稅控鑰匙密碼",稅控鑰匙默認初始密碼是88888888,點擊"確定"按鈕,密碼驗證成功即可成功登錄開票終端。系統設置第一次登錄開票終端需要在"系統設置"中設置常用參數,主要包括：系統參數設置、企業信息設置、發票稅率設置、修改登錄密碼等功能。〔1系統參數設置在"系統設置"下拉菜單中點擊"系統參數設置"進行設置開票終端的服務器IP、服務器端口、開票終端號以及打印邊距等信息,如下圖所示：備注:服務器IP需要與稅控服務器管理系統中添加該開票終端時的服務器地址保持一致；開票終端號需要與稅控服務器管理系統中添加的開票終端代碼一致；注冊碼需要聯系當地金穗服務人員進行獲取。〔2企業信息設置在"系統設置"下有"企業信息設置",用戶可以對企業開票常用信息進行維護,其中"納稅人識別號"由系統默認,無法進行修改。其他可修改信息包括：企業名稱、營業地址、銀行賬號和電話號碼。〔3發票稅率設置系統設置中的"發票稅率設置"可以對開票終端支持的票種稅率進行維護,如下圖所示：〔4修改登錄密碼第一次登錄開票終端"管理員"密碼默認為空,在"系統設置"下的"修改密碼"可以對登錄密碼進行修改。發票管理"發票管理"模塊主要包括發票開具、打印和作廢的功能,如下圖所示：〔1發票開具-電子發票正數發票開具在"發票管理"下點擊"電子發票開具"或者在快捷按鈕中點擊"電子發票",即可彈出當前填寫電子發票的代碼和發票號碼,核實之后點擊"確定",如下圖所示：在"增值稅電子普通發票開具"界面輸入需要開具的發票內容,其中購方信息中"名稱"是必填項,其他內容可以根據實際業務情況進行選填；商品信息中"貨物或應稅勞務名稱""金額""稅率""稅額"為必填項,其他內容可以根據實際業務情況進行選填；"手機號碼"需要填寫收票方的手機號碼或者電子郵箱地址,用來接收電子發票信息。填寫完整之后點擊"保存"即可查詢"價稅合計"核對正確之后點擊"打印"電子發票即可開具成功。備注：①"銷貨單位"信息是在"系統設置-企業信息設置"進行維護,發票填寫界面無法修改。②如果商品行信息超過8行,可以點擊"清單"在清單中填寫商品信息。③企業根據自己需要,可以點擊"價格"按鈕,進項單價金額"含稅"和"不含稅"切換。④"手機號"欄可以根據收票方要求填寫收票人的手機號碼或者電子郵箱號碼,電子發票開具成功之后,通過電子發票平臺將電子發票PDF憑證推送到所填寫的手機號<短信>或電子郵箱內<電子郵件>。正常電子發票票面如下圖所示：負數發票開具當企業所開發票有誤或者由于商品質量等問題購方需要退貨,但藍字普通發票已抄稅不能作廢,此時可開具負數發票來沖抵。電子發票在開具負數發票時,可以在開票系統中直接開具。在電子發票填開界面,點擊"負數",如下圖所示：在"負數發票查詢"中輸入需要紅沖的原藍字發票代碼和號碼,點擊"查詢",自動從服務器端獲取到原發票信息,核對正確點擊"確定"即可進入負數發票填寫界面,如下圖所示：在負數發票票面上自己帶出原發票信息,自動帶出的發票信息是由服務器直接獲取,如果原藍字發票購貨方稅號沒有填寫,負數發票購貨單位信息中自動帶出"納稅人識別號"為20位"0",用戶可以直接手工刪除。如下圖所示：負數發票信息由服務器獲取,與原藍字發票信息一致,其中商品金額稅額為負數,用戶核對內容正確,輸入收票方"手機號",點擊"打印"負數發票即可開具成功。備注：銷項負數發票不允許附帶銷貨清單,也不能再添加折扣。庫中有對應的藍字發票時,紅字發票的合計金額、稅額不能大于原藍字發票；庫中沒有對應原藍字發票的時,合計金額絕對值不大于單張開票限額。一張正數發票可以分多次紅沖,但所開全部負數發票的總金額、總稅額必須小于等于對應的正數發票。填開作廢發票、空白作廢發票、負數發票不能開具負數。"手機號"可以根據收票方的要求填寫為收票人的手機號碼或者電子郵箱號碼。負數電子發票票面如下圖所示：〔2發票作廢已開發票作廢電子發票不支持作廢操作,只能開具負數發票進行紅沖。未開發票作廢用戶根據自己需求可以將未開具的發票進行作廢,在"發票管理"下點擊"空白發票作廢"或者快捷菜單中的"空白發票作廢",可以彈出空白發票作廢的發票號碼和代碼,用戶可以選擇發票種類進行作廢。如下圖所示：備注：空白發票一旦作廢之后無法恢復。〔2發票查詢補打電子發票不支持在軟件中打印,收票方可以直接將下載的電子發票PDF憑證進行打印。查詢統計"查詢統計"模塊中可以根據發票狀態查詢發票信息,主要包括正常票、負數發票、空白作廢、填開作廢和負數作廢等不同狀態類別。電子發票獲取收票方查詢電子發票信息電子發票開具成功之后,瞬時上傳到電子底賬平臺,經過數字證書簽名生成電子發票PDF憑證,電子發票PDF憑證自動流轉到電子發票平臺〔,收票方通過登錄電子發票平臺,其個人賬戶下即可查詢到該張電子發票PDF憑證。同時,電子發票平臺將發票信息通過短信方式推送到收票方留存的手機上,收票方可通過短信中下載地址直接將電子發票PDF憑證下載到手機上進行查看。手機下載電子發票信息流轉到電子發平臺之后,電子發票平臺將電子發票PDF憑證下載地址通過短信的形式推送到收票方手機上。如下圖所示：操作：短信內容包含電子發票代碼、號碼和發票下載地址,點擊下載地址鏈接直接將電子發票PDF憑證保存到手機上,收票方可以打開PDF文件直接查看發票信息,如下圖所示：郵件下載電子發票信息流轉到電子發平臺之后,如果開票時聯系方式為郵件的,那么平臺將電子發票PDF憑證下載地址通過EMAIL的形式推送到收票方郵箱里。開票時填入聯系方式如下圖所示：操作：郵件內容包含電子發票代碼、號碼和發票下載地址,點擊下載地址鏈接直接將電子發票PDF憑證保存到目錄里,收票方可以打開PDF文件直接查看發票信息,郵件內容如下圖所示：PDF憑證如下圖所示〔以紅字發票為例：電子發票平臺下載開票方開具電子發票之后,收票方可以登錄電子發票平臺,下載電子發票PDF憑證或者對一段時間的電子發票信息進行歸集和統計。個人登錄個人首次使用電子發票平臺,需要點擊"免費注冊"使用發票上留存的手機號或者郵箱號進行注冊賬號,如下圖所示：備注：①電子發票平臺只支持個人自助注冊賬號,若企業需要登陸電子發票平臺需要聯系金穗工作人員進行開戶。②收票方需要使用留存在電子發票上的手機號或郵箱進行注冊,否則無法顯示發票信息。個人用戶登錄成功之后,主界面可以顯示近期獲取的發票信息,如下圖所示。發票歸集在電子發票平臺點擊"發票歸集",在自動歸集欄目即可顯示對方給您開具的發票。頁面信息如下圖所示：發票下載在電子發票平臺中點擊"電子發票下載",可以根據發票代碼和號碼下載電子發票PDF憑證,如下圖所示：操作：查詢到發票信息之后可以點擊"下載"將電子發票PDF憑證保存在本地電腦上。另外,電子發票信息可以通過手機或者郵箱轉發給其他用戶。用戶還可以根據自身需求,點擊"XNL導出"將發票信息導出為XML文件。〔2企業登錄企業首次使用電子發票平臺,若您單位尚未開通電子發票,需要您提供公司信息,并聯系我們金穗公司相關人員開戶。開戶成功之后,在登陸界面輸入您單位帳號信息,登錄即可。開票方開具的電子,若稅號一欄輸入了您單位的稅號,您可以在電子發票平臺中看到給您單位開具的發票,電子發票企業端登錄頁面如下圖所示：登錄后點擊發票歸集,在自動歸集欄目即可看到銷方給您單位開具的電子發票,頁面如下圖所示:電子發票在線查驗電子發票平臺可以輸入發票代碼、號碼,開票時間和價稅合計進行在線查驗發票電子發票,如下圖所示：備注：在線查詢只能查詢發票開具的基本信息。該查詢界面是測試環境查詢,界面和操作方法與真實環境一致。開票方查詢電子發票信息企業首次使用電子發票平臺,若您單位尚未開通電子發票,需要您提供公司信息,并聯系我們金穗公司相關人員開戶。開戶成功之后,輸入您單位帳號信息,登錄即可。登錄后點擊"查詢統計",選擇查詢條件,查詢即可得到您開具過的發票,頁面如下圖所示：操作：如果企業用戶想要下載電子發票PDF憑證,點擊對應發票行后的"下載"按鈕即可下載。注意：紅色字體顯示的發票代碼、發票號碼的為"紅字發票",黑色字體顯示的發票代碼、發票號碼的為"正數發票"。常見問題1問題：怎樣申請電子發票？解答：1首先聯系當地金穗客戶經理,客戶會全程協助辦理；2需要攜帶企業稅務登記證、身份證找所屬稅局專管員申請電子發票開具資格；3攜帶稅務登記證、身份證、納稅人領用發票票種核定表找所屬稅局窗口做電子發票票種核定； 4攜帶稅務登記證、身份證、稅控核心板、報稅盤到所屬稅局發行窗口做稅控設備發行；5攜帶稅務登記證、購票員身份證、購票本、報稅盤到所屬稅局售票窗口買票2問題：什么樣的企業適用電子發票？解答：電子發票目前是普通發票電子發票,適用于各類開具普通發票的企業,尤其是普通發票開票量大的企業,如電商類企業、大型商超連鎖企業、加油站、通信運營商、水電燃氣等公共事業單位,以及開票量較大且急需降低發票應用和管控成本的各類貨物銷售、勞務服務及外貿型企業。3問題：應用電子發票有什么好處？解答：1對企業：a、節約發票領購、分撥、打印、重開、遞送、保管、存儲等成本；b、節省大量人力成本,提高發票管理效率；c、未來發展趨勢；2對消費者：a、易于保存、查找,不會丟失；b、方便保修維權；c、輕松辨真偽；d、可入帳報銷。4問題：企業辦理應用電子發票需要做什么準備？解答：1聯系服務單位業務、技術交流；2成立項目組,梳理業務、系統；3聯合服務單位進行技術對接、系統改造；4購買或租賃稅控設備,聯調測試；5申請開票資格、發行稅控設備、領購電子發票。

5問題：電子發票有哪些開具場景、應用場景？解答：1線上開票〔如電商企業；2門店開票〔如商超企業；3批量開票〔如供電局、運營商；6問題：辦理應用電子發票有哪些成本投入？解答：1電子發票申請、咨詢、實施的標準服務及費用〔金穗免費服務；2硬件服務器采購費用或租賃服務費用；電子發票流轉存儲服務費。7問題：電子發票能否紅沖？作廢？怎么樣操作？解答：電子發票