《理財規劃師》職業考試題庫

一,單選題(共200題，每題1分，選項中，只有一個符合題意)

1、濤濤今年15歲，在親戚家做客時接受了叔叔贈送的價值2000元的游戲機一部。濤濤的這種民事行為()。

A.無效，濤濤未滿18歲

B.無效，游戲機的價值巨大

C.有效，濤濤已滿10周歲，有一定的判斷能力

D.有效，屬于純獲利行為【答案】DCT7L3S7S5D1K3T8HR3O1L8Q5X3W10P3ZQ9R2F1G4K6K9R12、下列哪項屬于“保險費由信托財產支出，而且保險金成立信托財產”搭配方式的優點？()

A.信托委托人必須有財產可供信托

B.信托受托人必須有財產可供信托

C.保險受益人必須有能力管理保險金

D.保險事故發生時，保險受益人可以經由信托受托人管理保險金而按照委托人的意思受益【答案】DCQ9H8P10F2F1O2P10HV2Z1J10M1K9A4H10ZM4X6O9C7C6W9Y93、根據《稅收征管法》的規定，納稅人未按照規定的期限辦理納稅申報和報送納稅資料的，或者扣繳義務人未按照規定的期限向稅務機關報送代扣代繳、代收代繳稅款報告表和有關資料的，由稅務機關責令限期改正，可以處()元以下的罰款。

A.500

B.1000

C.2000

D.5000【答案】CCG2R6M9Q3E2K4M7HN6K10M6O8P8W8N8ZC7N2G5B3Y8Q5B94、當有很大把握預測到一個大牛市或大盤某個上漲階段的到來時，應該選擇()的證券。

A.高β系數

B.低β系數

C.低變異系數

D.高變異系數【答案】ACS3B5Y3Z2O6W9R3HH8F4Y3G2C8Y4V10ZF8V3G4X3Q1E10D95、一家投資類的有限責任公司全體股東首次出資后，其余出資部分由股東自公司成立之日起()年內繳足。

A.1

B.2

C.3

D.5【答案】DCA10P9E2R5I1I3D9HU9P10A2N5W5L5T1ZW10V8Y9Z10M9I9Q86、某項目從現在開始投資，2年內沒有回報，從第3年開始每年獲利額為4，獲利年限為5年，則該項目利潤的現值為()。①A*（P/A，i，5）*(P/S,i，3)②A*(P/A，i，5）*(P/S,i，2)③A*（P/A，i，7）-A*（P/A，i，2）④A*（P/A，i，7）-A*（P/A，i，3）

A.①③

B.①④

C.②③

D.②④【答案】CCG10X9G6V3X8K8K4HW7T10H9U5X1I2P4ZD4H6Y2I5Y4N9W37、丁丁今年12歲。他所在的初中最近流行PSP游戲機，受同學的影響，丁丁也想購買一個。于是丁丁用過年的壓歲錢自己購買了一臺，則下列說法中正確的是()。

A.本合同無效，因為丁丁無民事行為能力

B.本合同無效，因為丁丁是背著父母購買的

C.本合同有效，因為丁丁12歲了

D.本合同效力未定，需要追認【答案】ACI4E3J6A3G7Q4V5HV5R1D6J5K7E4G6ZJ5T4E8E1W6W6P88、如果事件A不出現，則事件B一定出現，那么這兩個事件()。

A.不相關

B.不能確定

C.互補

D.獨立【答案】CCH4G10C6T4L8F5Z8HD6J8O1C6U4N9P7ZI10S7U6N9V6Q9P39、在確定理財目標時，須遵守的原則不包括()。

A.理財目標必須具有現實性

B.理財目標應具有概括性

C.理財目標要兼顧不同的期限和先后順序

D.以改善客戶財務狀況，使之更加合理為主旨【答案】BCR6G7V7T1X9L2I3HK10W3C7I3Q1U3Y9ZN2L9D3B9G8B1G210、甲公司向銀行借入款項20萬元，并用其中10萬元購入機器一臺，則企業總資產增加了()萬元。

A.20

B.10

C.30

D.0【答案】ACP1S9F5C3A6D1K4HC10E8H1D7B5T7A2ZS9E2E6S7N10N7P811、不屬于代扣代繳個人所得稅的情形是()。

A.利息、股息、紅利所得

B.對企事業單位的承包經營、承租經營所得

C.從中國境外取得的所得

D.勞務報酬所得【答案】CCI4C1S10E10S9F1X2HG6H1M10B8H3A10K2ZM3J3J1W8C10F2Z312、股指期貨的流動性、杠桿性和交易雙向性使其在資產配置中發揮著重要的作用，具體表現不包括()。

A.通過改變股票組合的β值來改變組合風險

B.消除系統性風險

C.套期保值

D.提高投資效率【答案】BCV10X4B7Z7A10E8P2HD9X2V3G3R1R6B4ZC1P7F8X2R5H10I413、下列國家貨幣市場工具中信用風險最低的是()。

A.國庫券

B.回購協議

C.歐洲票據

D.大額可轉讓存單【答案】ACJ7E2Z1D10Q6A9G4HF7C6B4J8I3P1O6ZY6Y3A7P8H6G10F214、理財規劃師出具的綜合理財規劃建議書的寫作過程不包括（）。

A.明確目的，制定計劃

B.搜集材料，分類匯總

C.一鼓作氣，運思行文

D.目標明確，正文規范【答案】DCB4Z6X5J10C4O4A6HD10R5K8H1P7O2C10ZO4M10W9U2P8G4D115、下列財產轉讓所得中，不需繳納個人所得稅的是()。

A.轉讓有價證券所得

B.轉讓土地使用所得

C.轉讓機器設備、車船所得

D.股票轉讓所得【答案】DCS8H9Q5F1A3P7J3HO1N6N3X4Z9P7T7ZR2L2P3F4S7U6E1016、某客戶在3000點賣出一份股指期貨合約，在2800點平倉，每一指數點代表的固定價值金額為100元，交易保證金為10%，則該客戶平倉后的利潤為()元。

A.2000

B.3000

C.20000

D.30000【答案】CCC4B2E7O1G1X5V7HB8S5S4L7W5N2V4ZR10H6Z1Y2V8H5V1017、收入是指企業在銷售商品、提供勞務及讓渡資產使用權等日常活動中所形成的經濟利益的總流入。在我國，收入的來源不包括()。

A.銷售商品取得的收入

B.對外投資的利益

C.提供勞務取得的收入

D.讓渡資產使用權取得的收入【答案】BCB1F6I10D9Y7E1H8HZ4R6Z4S5K8W3L1ZG2U5W5B3P6Y3W218、下列錯誤的是()

A.理財規劃師在執業過程中，不得以不誠實、欺詐或虛假陳述的方式故意向客戶提供虛假或誤導性信息

B.理財規劃師不得夸大自己或所在機構的業務量、業務范圍和業務能力，從而騙取客戶的信任和委托

C.在業務推介活動中理財規劃師不得向社會公眾傳遞虛假或誤導性的信息

D.理財規劃師可以向客戶做出回報或收益承諾【答案】DCZ10B5X5W8I1B1D9HL6T9D4K3F8V5M2ZE8J7H3F1G1G10U1019、下列各項所得，要依法計征個人所得稅的是()。

A.外籍人員從外商投資企業取得的股息紅利所得

B.個體工商戶的生產、經營所得

C.股票轉讓所得

D.國債利息所得【答案】BCY8X9W7L1U2H2R1HB7S8V3T5L7R7M4ZD2Z10R5Z2V5I3P420、某公用事業公司的股票，由于每年業績相差不多，因此每年的分紅都保持相當的水平，每股2元。假設市場利率目前為4%，而市場上該股票的交易價格為38元/股，則該股票()。

A.被高估

B.被低估

C.正好反映其價值

D.缺條件，無法判斷【答案】BCM9E2D5O9X1S1Y9HP1E5E3X3I1Z5J6ZY10M3N9C7L7K10B921、某公司在一項重大訴訟中敗訴，在這一消息刺激下，隨后很可能發生的事件組合是()。Ⅰ.公司股價下降Ⅱ.公司債券價格下降Ⅲ.公司債券價格上升Ⅳ.可轉換債券轉換需求下降Ⅴ.公司新發行債券的到期收益率上升

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ和Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ和Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ和Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅳ和Ⅴ【答案】ACL4K4J3K4M6W1E4HN7P7S7D6K2H6M6ZQ5E7R8O6E9X9E722、計算GDP的方法不包括()。

A.生產法

B.收入法

C.支出法

D.成本法【答案】DCV9E1H4Y2X4Y7A6HO2Z10E7Q8G9H9H4ZE5H2V5G7T5X3K423、()可以用來反映上市公司盈利能力。

A.資產收益率

B.股東權益周轉率

C.已獲利息倍數

D.現金償債比率【答案】ACA3Z6E4Q2Z4V6M6HT7U9A8O7S7Y10O1ZQ10R1V7Y1O2B10D524、保密合同的條款不包括()。

A.當事人條款

B.違約責任

C.雙方權利與義務

D.委托責任條款【答案】DCL4I5O9Z3I8N8F1HC1J8F2R6Y10W9T6ZV10A1Y7O3D3I4J725、王先生的理財規劃師為其測算出其所承擔的平均稅率和邊際稅率，則下列說法正確的是()。

A.在比例稅率條件下，邊際稅率大于平均稅率

B.在比例稅率條件下，邊際稅率等于平均稅率

C.在累進稅率條件下，邊際稅率等于平均稅率

D.在累進稅率條件下，邊際稅率小于平均稅率【答案】BCZ1R1C5S7B1K4H6HO4H6D7N6F3H10X4ZA6V8K3P4H7X6Q426、在我國基金募集申請監管的實踐中，募集申請的核準由()負責。

A.中國證監會

B.證券交易所

C.基金管理人

D.專家團隊【答案】ACU1Y9T7H2H2Z6J5HQ9L9R8K1X10N5E4ZJ2I5I9F1I7R5F1027、理財規劃師收集客戶的信息時，不需要做的是()。

A.對客戶的財務信息要有充分了解

B.對客戶的財務信息、非財務信息都要有充分了解

C.還要了解客戶的期望目標

D.對客戶的各方面信息作全面了解，包括隱私【答案】DCI2S2H4Z8U7K6X3HQ8S8J10X4N5I3S3ZJ8Z9V5V3I6K2Z128、稿酬所得，以每次出版、發表取得的收入為一次。同一作品再版取得的所得，應視為()稿酬所得計征個人所得稅。

A.同次

B.另一次

C.一個月內

D.其他【答案】BCT1L6V10X8T6U5A5HU8Y1K7M6T4T8Q1ZV3L4R10Q6J3S9K229、陳某立有一份遺囑，并已經公證機關公證。后來又先后立有自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑各一份。其中效力最大的是()。

A.公證遺囑

B.代書遺囑

C.錄音遺囑

D.自書遺囑【答案】ACM1U6O5O10G2F6I2HW6V2X9J4H7L8M9ZR7S5Y8X5S10S2A930、不屬于代扣代繳個人所得稅的情形是()。

A.利息、股息、紅利所得

B.對企事業單位的承包經營、承租經營所得

C.從中國境外取得的所得

D.勞務報酬所得【答案】CCJ4R6V6R10O10F8J9HC10D3K8C8I4C5W7ZN3B8L10A6G1X2H331、下列關于利潤表的說法，錯誤的是()。

A.利潤表反映了企業一定期間經營成果

B.企業應按收付實現制填制利潤表

C.利潤表能夠反映企業利潤的構成及實現

D.利潤表有利于管理者了解本期取得的收入和發生的產品成本、期間費用及稅金【答案】BCW9B1H9C1H9V5K10HN10O4A10D2O7U8K10ZU10W6M9R3T6L10U832、以下關于退保問題的理解中()是正確的。

A.采用現金形式退保是最好的方式

B.某產品規定可以部分退保，由此可推斷該壽險產品可能是萬能壽險

C.某產品提供生存給付附加險，這在家庭出現緊急情況下是十分有用的

D.某產品允許保單所有者使用退保現金價值作為躉繳凈保費，購買一份與原保單同類的減額繳清保險【答案】CCP3H2D8M2D2S3P5HY4R7P9H9E9J10E10ZK3N10A9W1A2T10R533、某歌星今年6月參加一場演唱會，取得出場費收入80000元，將其中30000元通過當地教育機構捐贈給希望小學，則該歌星此次取得的出場費收入應繳納的個人所得稅為（）元。

A.8200

B.10000

C.8000

D.11440【答案】DCK7L9Z6E5Z5E2O4HD8V6Q7I1Q8N7U2ZP8M8Y3M3X2O9W634、如果某客戶成長性資產占56%，則該客戶屬于()。

A.輕度保守型

B.中立型

C.輕度進取型

D.進取型【答案】BCY1G9R8X10C2P8W10HJ7C8O3Z6L3G4I10ZV6L5Z1D1O8M10Q1035、王小姐到保險公司報銷醫療費用的時候，發現其中有一部分保險公司部負責，找到理財規劃師咨詢，得知王小姐購買的保險是()，在被保險人的超額醫療費用超過一定的免賠額之后，才開始按照被保險人的醫療費用的一定比例進行賠償。

A.大病醫療保險

B.補償大病醫療保險

C.基本醫療保險

D.重大疾病保險【答案】BCH9A7G10C2E10G4I6HA8S7S10Q10W10W3A4ZT3B2W5C7D4Z4N536、如果客戶舒適地坐著，則通常表示他()。

A.是放松的

B.對話題很感興趣

C.不信任理財規劃師

D.有些厭煩【答案】ACN7Q10U5X3X3Q2M3HB6J3B10C5H4Y8X8ZB7S4Q6X1W10K5B137、已知在某股票市場上預期某只股票未來能夠取得10%收益率的概率為0.4，取得5%收益率的概率為0.6，則該股票的期望收益率為()。

A.1%

B.2%

C.3%

D.4%【答案】ACH6B8K1H1T7C4W5HK6P4G10S3G8H1X2ZM3Z8R3Q1R4T2W638、一般情況下，個人年金要比聯合生存年金的保費()。

A.高

B.低

C.相等

D.無法確定【答案】BCU4Y5M9P6Y2V7E1HU9Q2V8Y4R6D3Z1ZN1J8K4K3A8S1A339、王小強計劃在未來幾天內要買一輛寶馬車。這意味著他目前有很高的現金流動性需求，這就表示客戶要投資于流動性比較強的資產，那么，理財師最不應該推薦的資產是()。

A.現金

B.股票

C.債券

D.藝術品【答案】DCH4T4Q8B1D6I7J3HY2E6C3D3O9A6I10ZI7Z7L5N5P6Y4T440、在()計量下，資產按照購置時支付的現金或者現金等價物的金額，或者按照購置資產時所付出的對價的公允價值計量。

A.歷史成本

B.重置成本

C.可變現凈值

D.現值【答案】ACG2E3B9P8P3L5Y6HH8P9G3W4L1P6S7ZR10I3B4E10K4P1V141、準備的退休基金在投資中應遵循()的原則，但是這并不意味著要放棄退休基金進行投資的收益。

A.穩健性

B.開放性

C.冒險性

D.多元性【答案】ACR5L8E1T1V4F3X10HN5C3Q5V4N5G7B5ZP9L9F8R7N3F8Z342、對于和子女分開居住的老年人夫婦來說，小戶型住宅是養老的較佳選擇，其原因不包括（）。

A.地處市區，方便子女探訪和舊街坊、親友等相互往來和聚會，使老人不致有“與世隔絕”之感

B.周圍配套完善、醫療機構齊全且設備先進，萬一身體不適，需要醫療救護可以做到及時、方便

C.面積不大，不易使老人因家里空曠而產生恐懼感，且易于清潔衛生

D.由于大戶型住房總價高，老年人工作時間尚短、經濟實力相對不強，一般難以承受【答案】DCB6V5X1P5M10P8D3HJ4R7O1S4H1U9D1ZG9W5Q5E2H5O6C243、為了應對家庭主要經濟收入創造者因為失業或者其他原因失去勞動能力，或失去收入來源的風險，理財規劃師需要為客戶建立()。

A.日常生活消費儲備

B.意外現金儲備

C.保險保障

D.合理的納稅安排【答案】ACV9A3Q7R10K7H8T6HE3U10T4C6P9F7U2ZI5G4O10E10O9F5V544、小李想購買一款兼具繳納保費比較靈活而且保額可調整的壽險，理財規劃師應該向其推薦()。

A.生死兩全保險

B.萬能壽險

C.分紅保險

D.變額萬能壽險【答案】DCF1X2N5E5T7X6C5HM5Y9B3C5K7J4F8ZI6N8G4Y6M5T4X145、假設投資組合的收益率為20%，無風險收益率是8%，投資組合的方差為9%，貝塔值為12%，那么，該投資組合的夏普比率等于()。

A.0.2

B.0.4

C.0.6

D.0.8【答案】BCJ4M10F6W6D4L4I9HQ2I3C6S1S7H8V5ZB5E9Q3G3C8Z10S946、接上題，股票市場瞬息萬變，如果將股票變現后分割可能引發較大損失，則()選擇是最合適的。

A.等股市穩定后再分割

B.何女士將屬于自己的股票資產委托何先生操作

C.何先生保留全部股票資產，給何女士作價補償

D.立即變現分配資金【答案】CCB2K6C5E10R9Z10A7HT5H2U6M8G10P1E7ZQ9P5E7U4X4B10G247、采購經理指數屬于()。

A.先行指標

B.同步指標

C.滯后指標

D.平行指標【答案】ACD10K10G3Q5S5V6Z9HE10R9P4Y8B7S4D10ZZ8O7S1K3E5D9F548、下列有關股份有限公司股份轉讓的表述，符合我國《公司法》規定的有()。

A.公司不能接受本公司股票作為質押權的標的

B.公司任何情況下都不得收購本公司股票

C.發起人持有的本公司股份，自公司成立之日起3年內不得轉讓

D.無記名股票的轉讓，由股東將該股票交付給受讓人并辦理股權轉讓登記后發生效力【答案】ACY7U8F3F5E10I10V3HQ6U8B4I6A4W9N3ZP8Y2F6N3Z1J2G849、()是金融資產的收益與其平均收益的離差的平方和的平均數。

A.標準差

B.期望收益率

C.方差

D.協方差【答案】CCV4A7Z3I4A5T3O3HO10R10U4C6V8H3F4ZV9N5T8K3E5O7K750、某客戶希望了解企劃的套利機制，理財規劃師告訴他套利是指同時買進和賣出兩張不同種類的期貨合約，從套利的分類來說不包括()。

A.跨期套利

B.跨市套利

C.跨國套利

D.跨商品套利【答案】CCF5J8R5M10W8A5G10HG4H9J4R10J2C10H4ZX2P1D8J1Q3O2V451、選擇()進行投資通常可以分享行業投資的利益，同時又不受經濟周期的影響，在證券買賣的時機選擇上也比較靈活，因此很多投資者對此倍加青睞。

A.增長型行業

B.周期型行業

C.防守型行業

D.發展型行業【答案】ACQ8X9C3N5Z7D4R6HF8V6S1D2Q6R1H9ZI10M7E2M1S4I2B1052、沈陽市民鄭女士一家最近購買了一套總價40萬元的新房，首付10萬元，商業貸款30萬元，期限20年。年利率6％。

A.180750元

B.360000元

C.215760元

D.215830元【答案】ACW4I8Z10A5L4Y9T2HG1M8W3O9B1R3G2ZF1T6P5Y1B6R1K953、對客戶收入支出表進行分析的作用不包括()。

A.收入支出表能夠說明客戶現金流人和流出的原因

B.收入支出表可以深入反映客戶的償債能力

C.收入支出表能夠反映理財活動對財務狀況的影響

D.收入支出表能夠反映客戶的投資能力【答案】DCO3P10S6O5C3E2H9HE9O9K6Z3A8O7U7ZZ6B9B8Y8B4R8P254、違反有效的要約造成受要約人信賴利益損失的，應當承擔()。

A.締約過失責任

B.違約責任

C.侵權責任

D.違約責任或者侵權責任【答案】ACS9V10X10K2Y10D6F8HK9Y2G9S4J4U5H4ZG3I6Q7B3J2E6Y655、王小明一家的家庭投資收入曲線穿過其支出曲線，則意味著該家庭的支出已經可以由投資收入來支撐，即已經獲得了()。

A.投資收入

B.財務自由

C.基本收益

D.財務獨立【答案】BCO5W5G7S8R10H5Z9HV8J6J8T10H2U6H4ZT3S7V10T2H1K1F756、下列對于事件關系的描述，說法錯誤的是()。

A.事件A和事件B不可能同時出現，則事件A和事件B是對立事件

B.事件A和B同時出現，那么用事件的積表示

C.事件A出現和事件B出現沒有任何關系，那么事件A和事件B是獨立事件

D.若事件A包含事件B，則事件B發生一定會導致事件A發生【答案】ACG4P2P5I7M6H8I8HH9B3Y4K8O9B7Y10ZM9I9V5T3Y7X4F657、游資(HotMoney)應計入()項目。

A.長期資本

B.短期資本

C.經常項目

D.資本項目【答案】BCE9J1M5E6K1T10Y10HN9O4Q9N8M1V10T3ZK6D2F10N5I9R5M458、人民幣通知存款利率較活期存款高，是大額資金管理的好方式，但其開戶及取款起點較高：人民幣通知存款開戶起存金額()萬元，最低支取金額為()萬元。

A.5；3

B.5；5

C.3；1

D.3；3【答案】BCV7Z6P4F4G7X7O1HL5P4G8H7I3G9O1ZK10Y8S7J7S1D10Q359、財務風險是指因()帶來的風險。

A.通貨膨脹

B.高利率

C.籌資決策

D.銷售決策【答案】ACE1G5C4I7N4B4O5HP6Y7Z7L9N6U6T6ZX8C2C6E5F5G2Q760、標準差和β系數都是用來衡量風險的，它們的區別是()。

A.β系數只衡量系統風險，而標準差衡量整體風險

B.β系數只衡量非系統風險，而標準差衡量整體風險

C.β系數既衡量系統風險，又衡量非系統風險，而標準差只衡量系統風險

D.β系數衡量整體風險，而標準差只衡量非系統風險【答案】ACI4B7K1U9U9I5V7HV10A7M9H10P4G2I6ZJ4J5T10Q9U9P6P361、根據國務院2005年12月發布《關于完善企業職工基本養老保險制度的決定》，個體工商戶和靈活就業人員的繳費比例比企業職工低()。

A.5%

B.80%

C.10%

D.20%【答案】CCO10I6T5K4C2N2B6HU8N3B10J10K3K7K3ZM8E4Z6I2Y10E8U362、丁丁今年12歲。他所在的初中最近流行PSP游戲機，受同學的影響，丁丁也想購買一個。于是丁丁用過年的壓歲錢自己購買了一臺，則下列說法中正確的是()。

A.本合同無效，因為丁丁無民事行為能力

B.本合同無效，因為丁丁是背著父母購買的

C.本合同有效，因為丁丁12歲了

D.本合同效力未定，需要追認【答案】ACR1C2C8W8M4H9T5HC10B2D5H1W3E1Z8ZG10W7F5R1D8I5U363、()是指征收比例隨著計稅依據數額增加而逐級提高的稅率。

A.定額稅率

B.比例稅率

C.累進稅率

D.邊際稅率【答案】CCU10E9T4H5V5V8K5HU4C1L3R7Z8N10H3ZF3P10B7U1S4K5D564、根據民法通則，惡意串通損害他人利益而為的民事行為屬于()的民事行為。

A.有效

B.無效

C.效力未定

D.可撤銷【答案】BCE3C1S10L4V6N6Y7HX4I4D10M8O5O6S8ZB6N10H9I3A5G7H1065、根據《信托法》的規定，受托人死亡或者被依法宣告死亡的，產生的法律后果為()。

A.信托關系終止

B.受益人權利義務終止

C.受托人的信托職責終止

D.受托人的繼承人繼續履行信托職責【答案】CCA4X4W6I2F8Q6E4HU7N4P9B8Q3P9Y10ZV2T9A7H3Y1H8Q966、根據金融工具的期限不同，將金融工具分為()。

A.短期金融工具和長期金融工具

B.直接金融工具和間接金融工具

C.債權債務類金融工具和所有權類金融工具

D.原生金融工具和衍生金融工具【答案】ACX5B4E8B1T9S7D9HW1J5S1D6H7G8C6ZQ1A2B5N6X3L1Z567、下列稅種中，屬于中央政府和地方政府共享收入的是()。

A.增值稅

B.消費稅

C.土地增值稅

D.關稅【答案】ACZ2Q10T7S5R6A3L1HI3U4F5T8A3D2Y2ZX7Q5N2F7P10J1P368、關注的技巧可以用S01ER表示，其中S表示()。

A.保持適當的距離

B.采取一種開放的姿勢

C.向客戶傾斜

D.保持眼神的交流【答案】ACK4N4B6I5B1F1N6HZ4X1K2D10P1A5A10ZH8Z4B6Z6C9K4Q169、2013年3月，呂總欲為其公司的20名員工發放上一年度的年終獎，平均每人18012元。公司為員工代扣代繳個人所得稅。該20名員工每人應就其取得的獎金繳納個人所得稅，因為調整獎金方案，每個員工為此多獲得的稅后收入為()元。

A.956.2

B.1156.2

C.1144.2

D.1256.2【答案】CCQ8F7L6F10S9R2J1HR9J3P2N4J1X2A10ZR3W2P6M7U4K8J670、2005年后我國的基本養老保險制度進一步完善，與以前的基本養老保險制度相比，不同.的是()。

A.城鎮各類企業職工都要參加企業職工基本養老保險

B.個人要按照繳費工資的80繳納基本養老保險費

C.靈活就業人員不強制參加企業職工基本養老保險

D.一般企業要按照繳費工資的20%繳納基本養老保險費【答案】ACA4U3X6A10L4G4D1HJ4G3H3K8P7Y10Z5ZF1K8V9M4S4G6X771、現金股利支付率是反映企業籌資與支付能力的指標之一。下面對于現金股利支付率的理解錯誤的是()。

A.現金股利支付率=現金股利或分配的利潤/經營現金凈流量

B.該比率越高，企業支付現金股利的能力越強

C.這一比率反映本期經營現金凈流量與現金股利(或向投資者分配利潤)之間的關系

D.傳統的股利支付率反映的是支付股利與凈利潤的關系，而按現金凈流量反映的股利支付率更能體現支付股利的現金來源及其可靠程度二、【答案】BCG2J10G3Y5L10E3T7HL2A2Z1R2L6A4S9ZZ2P10O6S1D9Q4M172、下列各項所得，要依法計征個人所得稅的是()。

A.外籍人員從外商投資企業取得的股息紅利所得

B.個體工商戶的生產、經營所得

C.股票轉讓所得

D.國債利息所得【答案】BCX5M6F7G2K1S5D1HN3F7V1U10N3C3C6ZR9P5F10Q1S4Y8C273、綜合理財規劃建議書的撰寫要求具有極強的專業能力，需要作者具備財務、金融、稅務等多方面的專業知識，因此必須由經國家認證的職業理財規劃師來進行操作。下列未體現其專業性的是()。

A.參與人員的專業要求

B.分析方法的專業要求

C.建議書行文語言的專業要求

D.財務目標的專業要求【答案】DCH7G10U3J10W1E7H5HC7V1C7U8J9C8Z2ZP10M9V10L9L3Y2N874、名義年收益率為20%，對于半年付息一次的債券而言，則年實際收益率為()。

A.20%

B.21%

C.22%

D.23%【答案】BCP3C9Z5M6A6E9Y1HM8K5L3I8C8G5M2ZW10W6P10M3I6E2F875、客戶個人的投資行為往往是通過金融體系中的投資部門實現的，按照全球通行的劃分方法，通常將金融業務分為四大部門，以下選項中不屬于該四大部門業務的是()。

A.保險業務

B.經紀業務

C.信托業務

D.資產管理業務【答案】CCQ6E7L4G7K9O3U5HU7E9G1W2S4Y10B4ZV8U2W10Z7N5O5J476、流動性比率是現金規劃中的重要指標，通常情況下，流動性比率應保持在()左右。

A.1

B.2

C.3

D.10【答案】CCK9X5T5U6G7V1H8HP7W2J1P10D6L9V1ZW5I2K3M1U6K2R977、個人資產負債表反映的是客戶總的資產與負債情況，通過對個人資產負債表的分析，理財規劃師可以全面了解客戶的資產負債狀況。以下有關客戶資產負債表分析的說法錯誤的是()。

A.客戶資產的價值應以當前市場公允價值為定價依據

B.按負債流動性大小，客戶的負債可分為流動負債和長期負債

C.客戶是否擁有所有權是判斷一項財富是否屬于客戶資產的標準，但是有些物品即使客戶不擁有其所有權，但是享有使用權，也應被當成客戶資產

D.對客戶負債的測算應本著謹慎的原則進行，對于尚未確定數額的債務，理財規劃師應幫助客戶進行評估測算，并盡量選取較大的數值填入資產負債表中【答案】CCX4Q7Q5K8W8I1P7HE9V8K8A2Y2T9C6ZY5F5H2Y3Z6Z5V1078、中間業務是指銀行不需要動用自己的資金而以中介人的身份代客戶辦理各種委托事項，并從中收取手續費的業務，以下不以屬于銀行的中間業務的是(C)。

A.匯兌

B.代理

C.發行商業票據

D.代客買賣【答案】CCM4X8C7G4A1B3B6HM4H4V8U1M7R1M7ZS2B3K1B10F8K5J779、為最大限度防止格式合同的嫌疑，從而避免導致不利后果，理財規劃合同中通常約定()，雙方確認該合同不是格式合同。

A.爭議條款

B.特別聲明條款

C.違約責任

D.委托條款【答案】BCB5J6B3R5A6J7J7HU9Y5Y9F9D5N4K1ZB8G7H5L5I3B1I480、王先生夫婦估計需要在55歲二人同時退休時準備退休基金150萬元，王先生夫婦還有20年退休，為準備退休基金，兩人采取“定期定投”的方式，另外假設退休基金的投資收益率為5%，采取按年復利的形式，則每年年末需投入退休基金()元。

A.54364

B.45346

C.45634

D.45364【答案】DCK3N4Q3G8J4J7K2HF9C4J2X6K4E2Z8ZS10M1A5W1U3M3A281、甲立遺囑將其收藏的一件字畫贈給乙，乙表示接受甲的遺贈，但在甲的遺產分割前乙也去世。現應()。

A.由甲的繼承人按法定繼承繼承

B.由乙的繼承人按法定繼承繼承

C.由甲和乙的繼承人共同繼承

D.經甲的繼承人同意，可讓乙的繼承人繼承【答案】BCV7V3O6S2Q2A2W2HC4X5K8Z6C3B5I1ZU7M4V9W5Q2O5T782、長期債券的期望收益率為()。

A.4%

B.5%

C.6%

D.7%【答案】BCR9T8H4N4B9T8R3HO2X2E9H5X6F7D3ZN3W5B7G1L4E3P1083、關于一個人有限責任公司的說法中，()正確。

A.一個人有限責任公司只能由一個自然人股東設立

B.一個人有限責任公司可以投資設立新的一人有限責任公司

C.一個人有限責任公司與個人獨資企業的法律實質是相同的

D.一個人有限責任公司的注冊資本最低限額為人民幣10萬元【答案】DCP6K2K2D1Q5U1L4HQ3C5B9H9A2Q4H7ZO6T2S9U9G5K1G684、在國內生產總值的核算中，采用把一個國家在一定時期內所生產的全部物品和勞務的價值總和減去生產過程中所使用的中間產品的價值總和，這種方法被稱為()。

A.GDP

B.生產法

C.收入法

D.支出法【答案】BCL4U6X9I3I5M3L4HC9P10O5O10S3T2D1ZE1A2F6K4Q10H9Z485、小李想購買一款兼具繳納保費比較靈活而且保額可調整的壽險，理財規劃師應該向其推薦()。

A.生死兩全保險

B.萬能壽險

C.分紅保險

D.變額萬能壽險【答案】DCQ3B2I6L2A1L9Z5HK1K9J10V1U8H3Y3ZG7H5A8D1X9W5C786、如果滬深300指數以0.62的概率上升，以0.38的概率下跌；在同一時間間隔內香港恒生指數能以0.65的概率上升，以0.35的概率下跌；再假定兩個指數同時上升的概率為0.40滬深300指數或香港恒生指數上升的概率是()。

A.0.15

B.1.27

C.0.13

D.0.87【答案】DCX9P8Q1A5B3S3J3HV4B10X5B9V2D9E8ZT5W9R10V5Q9E3U787、根據《信托法》的規定，受托人死亡或者被依法宣告死亡的，產生的法律后果為()。

A.信托關系終止

B.受益人權利義務終止

C.受托人的信托職責終止

D.受托人的繼承人繼續履行信托職責【答案】CCY1Q10S10S4L6D10I9HN7X7Q1Z10A4V9S9ZT9W3V9N3F10O10X1088、納稅人取得的全年一次性獎金單獨作為一個月()計算納稅，并由扣繳義務人在發放時代扣代繳。

A.工資薪金所得

B.偶然收入所得

C.其他收入所得

D.額外收入所得【答案】ACK6L5A3Q1M3P5V9HX5A5K6M4I10T5F10ZO2Z3T2A5V1L2F589、考慮到家族觀念對于中國人一直有著或多或少的影響，在理財中，()的現金保障也包含了應對客戶家族親友出現生產、生活、教育、疾病等重大事件需要緊急支援的準備。

A.日常生活覆蓋儲備

B.家庭生活覆蓋儲備

C.意外現金儲備

D.醫療現金儲備【答案】CCK2A4R8G2E9T2A9HH4J1Y6K10H6G6C10ZW2J4B1G2K1J1B190、以下屬于我國特殊貨幣政策工具的是()。

A.再貼現政策

B.利率政策

C.調整法定存款準備金率

D.公開市場業務【答案】BCB6L2F7T3B8W7U5HF9J5Q8Y10M1B2L1ZZ4L6R2X3J5O4A491、下列人員中無權變更已經設立的信托的是()。

A.委托人

B.經授權的受托人

C.受益人

D.多數受益人中的一個受益人【答案】DCL2P8F2U4V6Q5R9HS5V2N10D7L8G9E3ZP1F2W6G3V7M3G292、王先生購買了一份10年期的定期壽險，其特點不包括()。

A.可續保性

B.可轉換性

C.不可轉換性

D.重新加人性【答案】CCD1X9B6V3S6V2U1HU1T7H7P5M2E1N1ZC9M2W10U10H6H4C593、下列關于起征點與免征額的說法，正確的是()。

A.兩者實質相同

B.起征點以下的部分免予征稅

C.超過免征額則對征稅對象的全部數額征稅

D.對納稅人來說，在其收入沒有達到起征點或沒有超過免征額的情況下，都不征稅，兩者是一樣的【答案】DCB2V5J3W5W10Z5M10HT5G8A2I1A2Q9X6ZM8C5D2A7E1V5J394、王先生想購買人壽保險，由于他事業剛起步，收入暫時有限，針對這種情況，理財規劃師應該建議王先生選擇()。

A.定期壽險

B.人壽保險

C.人身保險

D.意外傷害保險【答案】ACV5J4O1H5G6F7P9HB3L6O1T2X1H8X7ZW8R7X1H6R5M7J695、()是指在社會分工的條件下，進行同類生產的企業的集合體。

A.寡頭

B.協會

C.行業

D.產業【答案】DCN2K3U3C3R7R8X5HT2D5O2H2Q9R1H3ZE4T2J3L9X8I3W1096、()是國際收支平衡表中最基本的項目。

A.經常項目

B.資本和金融項目

C.平衡項目

D.錯誤與遺漏【答案】ACE1V3I3T8H3I4M1HA7I10R6M6W7H10X4ZK9B3P9H9Z1U4G897、在馬斯洛的需求層次中，()是最基本、最優先的一種需求。

A.生理需求

B.安全需求

C.尊重需求

D.自我實現需求【答案】ACN6Z2P10E10Q10S4I9HZ7N8Z10I8N7I1O3ZC6U4L10M4R3H8K298、煙、酒的進口稅稅率為()。

A.10%

B.20%

C.40%

D.50%【答案】DCM4F10H9Z8Q3M6R3HQ8Q5K3I7I2A3H7ZF2Q10Z9W10N10O6J699、2008年1月1日實施的新《企業所得稅法》規定符合條件的小型微利企業，企業所得稅按()的稅率征稅。

A.15%

B.25%

C.33%

D.20%【答案】DCE8U5J9A5H9W8K9HF5O10D8B2D4O9J1ZI7D4G1Y9S8I3G5100、()不是投資工具面臨的風險。

A.利率風險

B.價格變動風險

C.信用風險

D.責任風險【答案】DCK5D7C9A10G1F3W5HW1W5V6I3R8L3A7ZA9K10R4W2O2T5J6101、某3年期普通債券票面利率為8%，票面價值為100元，每年付息，如果到期收益率為10%，則該債券的久期為()年。

A.2.56

B.2.78

C.3.48

D.4.56【答案】BCZ1L1E9W10U3D3J3HS6A6D7P3B5R6D8ZP5C5K4Z6S3O2B9102、風險損失是指偶然發生的、非預期的經濟價值的減少或滅失，()將直接導致風險損失的發生。

A.風險因素

B.風險事故

C.風險載體

D.以上都對【答案】BCG9D3T8E6W6R5P6HK5M2Y9G7Z3B10O4ZQ3E2Y5V5A4H7B5103、下列關于遺產債務的說法正確的是()。

A.被繼承人在繼承人不盡撫養、扶養、贍養義務的情況下，迫于生活需要而以個人名義欠下的債務為遺產債務

B.繼承費用屬于遺產債務

C.喪葬費用既不能列入遺產債務，也不能列入繼承費用

D.以被繼承人個人名義所欠下的，用于家庭生活需要的債務，這種債務實質上是家庭共同債務【答案】CCM1A3M10R9M6W2K6HQ9Z7T4P1L6B10B6ZS2X4V10H7L4T2A8104、銀行間利率主要包括全國銀行間拆借利率和()。

A.區域性銀行間拆借利率

B.銀行國債市場利率

C.銀行間隔夜拆借利率

D.銀行間同業存款利率【答案】BCY6B6G7X5T7G6V4HG1J4V4L3U5Q3M5ZE3C3Y10B10Z6Q4D1105、甲向乙借款5萬元，雙方約定年利率為40，以單利計息，5年后歸還，則屆時本息和為()萬元。

A.6.08

B.6.22

C.6.00

D.5.82【答案】CCD5E9H3A6Q9F8X5HH9K9C8C6E9G1Y2ZG9T6A7O6V6S1I3106、作為一名風險管理者，老張深知風險衡量的重要性，其中人身風險的衡量不包括()。

A.生理死亡

B.生存死亡

C.退休死亡

D.意外死亡【答案】DCH8H3W6N5Q4D10M7HC5K4Q7S10X8I9U6ZP3D1I6F2C4R10I7107、下列不屬于財政部批準免征房產稅的情況的是()。

A.損壞、不堪使用的房屋和危險房屋，經有關部門鑒定，在停止使用后，可免征房產稅

B.因企業停產、撤銷而閑置不用的房產，經省、自治區、直轄市地方稅務局批準可暫不征收房產稅

C.個人所有非營業用的房產免征房產稅

D.高校后勤實體的房產，免征房產稅【答案】CCH7D2U6E8F4Z1X3HF10Y10S8Y6R4Y4V10ZE9J3E10K2W5Q9B7108、風險管理的需要不包括()。

A.安全需要

B.成就需要

C.經濟需要

D.執法需要【答案】BCY10F5W5D5U9G7K3HH8M8U8D9G2N9C2ZQ5Q6Y10U7T9C10D4109、以下事項不屬于公證機關的基本業務的是()。

A.證明合同（契約）、委托、遺囑

B.證明財產贈與、分割

C.證明親屬關系

D.證明某具有疑義的文書的真實性【答案】DCD10M4Y8M7S2F5C7HD3G10W2Q3R9N2Y1ZX9E2J5G4Q9B7Y8110、接上題，根據理財規劃師的提示，呂總將每個員工的獎金總額調整為6000元。則此時員工獎金的適用稅率為()，速算扣除數為()。

A.10%;25

B.5%;0

C.10%;125

D.5%;25【答案】BCL9K3V3Q9G7G5O1HP1W4O7R9W8V6X6ZE10H5S5N2J9Q9H7111、在商場中，不同的商品標示為不同的價格，這是貨幣在執行()功能。

A.價值尺度

B.交換媒介

C.延期支付

D.儲藏手段【答案】ACR7A9T6K10H4D9B1HY6F7E9F6C8W4T4ZP9D4R9N9H5R8G9112、證券市場線(SML)為評估投資業績提供一個基準，它是期望收益-β系數的幾何表達，所以“公平定價”的資產一定在證券市場線()。

A.上方

B.下方

C.上

D.之外【答案】CCQ4F2B8T6E6N10K3HY6I2Y1U2U8U4L6ZM8L1Y9E4W9T8A2113、關于結婚的描述，下列說法錯誤的是()。

A.婚姻成立的實質要件

B.婚姻成立的法定程序

C.婚姻取得法律認可和保護的方式

D.夫妻之間權利義務關系形成的必要條件【答案】ACX9W9F9G4B6W7H2HP4D5G7O6E3K7H7ZZ2D3B2B7O10S9A8114、中間業務是指銀行不需要動用自己的資金而以中介人的身份代客戶辦理各種委托事項，并從中收取手續費的業務，以下不以屬于銀行的中間業務的是(C)。

A.匯兌

B.代理

C.發行商業票據

D.代客買賣【答案】CCD1Q9I1U1R6M3O7HM9D8G10M1O4O2M5ZP1M5P4X1G10X9P7115、關于信托財產的說法不正確的是()。

A.信托財產可以是基金

B.信托財產可以是委托人的某項知識產權

C.信托財產一定要是委托人的合法財產

D.信托成立后，信托財產的所有權仍屬于委托人，只是受益權發生了轉移【答案】DCS5I7W10R6K6E7G2HS3Y2U9C8F1S3Q1ZL7Y6X3G3S10X8K10116、為了應對家庭主要經濟收入創造者因為失業或者其他原因失去勞動能力，或失去收入來源的風險，理財規劃師需要為客戶建立()。

A.日常生活消費儲備

B.意外現金儲備

C.保險保障

D.合理的納稅安排【答案】ACP8H9T9D8Y6K1Y10HB9O2U6H7M8E5D7ZP6Q3J10Q7P1A5W3117、選擇()進行投資通常可以分享行業投資的利益，同時又不受經濟周期的影響，在證券買賣的時機選擇上也比較靈活，因此很多投資者對此倍加青睞。

A.增長性行業

B.周期型行業

C.防守型行業

D.發展性行業【答案】ACM2B7A2E10H7R4A6HZ6L2I8R2K7U4I7ZB1E8Y10D10Z6E6T9118、某公司擁有一處價值100萬元的商業房產。如果以融資租賃的方式出租該房產，那么應納房產稅()元。假設扣除比例為20%。

A.9600

B.12000

C.13200

D.96000【答案】ACR2S4D5L5F1A8I2HE4B3T2G9P9G2I4ZK8N7B5F6R4Y8O1119、2009年、1月，王先生領取當月工資1800元，全年一次性獎金10000元，請問，當月王先生需要繳納()元的個人所得稅。

A.955

B.965

C.975

D.985【答案】ACX4D4F2W5T7Z4U3HB7U9E10A4R8R4P7ZY3V5J10T3F2U9X5120、假設金融市場上無風險收益率為2%，某證券的β系數為1.5，預期收益率為8%，根據資本資產定價模型，該證券的預期收益率為()。

A.10%

B.11%

C.12%

D.13%【答案】BCD10D9X6J7P5M2U1HU9L3U9D4E3A7J8ZC7S7Q9U6B9R7Y3121、最近很多銀行推出了等額遞增還款法和等額遞減還款法，理財規劃師一般會推薦下列哪類人群采用等額遞增還款()。

A.目前收入一般、還款能力較弱，但未來收入預期會逐漸增加的人群。如畢業不久的學生

B.目前還款能力較強，但預期收入將減少，或者目前經濟很寬裕的人

C.經濟能力充裕，初期能負擔較多還款，想省息的購房者

D.收入處于穩定狀態的家庭【答案】ACZ8J4D2H3K3I4S4HG3N3L9M4R9O2W9ZF8P8L2Q8P7C2C8122、下列關于金融控股公司相關概念的說法，錯誤的是()。

A.金融集團，是指主要從事金融業務，并至少明顯地從事銀行、證券、保險中的兩個或兩個以上的經營活動的企業集團

B.銀行控股公司，是指一家銀行公司控制一家或多家銀行或公司的股權的集團公司

C.全能銀行，是指能同時直接從事存款業務、貸款業務、貼現業務、信托業務、證券業務、投資業務、擔保業務、保險業務、匯兌業務、財務代理業務、金融租賃等所有金融業務的金融機構

D.混合金融控股公司是指母公司只掌握子公司的股份，不同的子公司從事不同的金融業務，母公司通過控股權協調各類業務活動，并取得股權收益【答案】DCF9P4Z1I8A4W3F7HI5X9L5B5K6K10J5ZB7X1P4O2K1I6Q1123、自2006年1月1日起，在計算個人所得稅時，納稅人每月工資，薪金所得的免征額為()。

A.1600元

B.2000元

C.3200元

D.4000元【答案】ACW1M2D7J4G3W4O2HC3T3U5Q9B10E7I2ZL2L6N10R4O6J8L9124、假設某公司在未來無限時期支付的每股股利為6元，必要收益率為12%。當前股票市價為45元，其投資價值()。

A.可有可無

B.有

C.沒有

D.難以確定【答案】BCT3N7Y7J1I10D1V9HL9L10R1C7A6S2X10ZJ9G9F8I7A8Z7U9125、下列關于復利現值的說法，錯誤的是()。

A.復利現值在理財計算中常見的應用包括確定現在應投入的投資金額

B.不同階段的理財目標的價值在整合規劃時可以簡單相加

C.零息債券的投資價值=面值（到期還本額）*復利現值系數(n，r)

D.復利現值就是在給定投資期末期望獲得的投資價值、一定投資報酬率和一定投資期限的條件下，以復利折現計算的投資期初所需投入金額【答案】BCJ10P4J9K7I8A5M9HD6F5E7U2K9Z5Y9ZP7J1M3F9S7I5I2126、張女士的女兒今年10歲，還有8年將讀大學，孩子的父親已經給女兒準備了大學學費基金，而張女士希望能保證女兒四年大學生活期間，每個月的生活費為2000元，如果通貨膨脹率始終保持在3%的水平，那么張女士目前應該為孩子準備()元的生活費。

A.71329

B.90357

C.80411

D.101862【答案】ACB10F8Q5J1W2D3Y7HE7K7U6P1R9D10I1ZI5N2N4R7S2S1Z1127、居民甲和居民乙交換住房，經評估，兩套住房的價值都為40萬元，則甲乙共需要繳納的契稅為()。

A.0元

B.12000元

C.24000元

D.6000元【答案】ACG7Q2H6B1Y6H8C10HO9L8Q7T7C2C4E1ZY5D6D7W6Z8Y5C5128、()屬于自然血親。

A.父母與婚生子女

B.養父母與養子女

C.繼父母與繼子女

D.繼父母與受其撫養教育的繼子女【答案】ACL5V8Z6J1Y7D4Z1HV8W4O10G6U10Z8Y5ZL3I1J9G1T8K3Z8129、從養老保險資金的征集渠道角度來講，有的國家規定工薪勞動者在年老喪失勞動能力之后均可享受國家法定的社會保險待遇，但國家不向勞動者本人征收任何養老保險費，養老保險所需的全部資金都來自于國家的財政撥款，或者說都納入國家的財政預算，這種養老保險的模式就是常說的()。

A.國家統籌養老保險模式

B.強制儲蓄養老保險模式

C.投保資助養老保險模式

D.部分基金式【答案】ACD10Z10S6P6P5Q4Y6HW6P5U8H10W5G1R9ZE7Z8O6O9D3X8Y10130、證券市場線(SML)是以()和()為坐標軸的平面中表示風險資產的“公平定價”，即風險資產的期望收益與風險是匹配的。

A.E(r);6

B.E(r);β

C.02;β

D.β;6【答案】BCH6X2A6G3L6E6T5HW8B7S3Y4P10H10O9ZX10F2J3R1B6N4V8131、唐先生是某保險公司的壽險精算師，他告訴客戶，保險公司在設計產品時都會選擇保守的精算假設，根據審慎原則確定()，從而得到合理的保險費率。

A.較低的死亡率、較低的利率、較低的費用率

B.較低的死亡率、較高的利率、較低的費用率

C.較高的死亡率、較低的利率、較高的費用率

D.較高的死亡率、較低趵利率、較低的費用率【答案】CCU6E2S10C5Q10Z10X1HW1O4S6W9U2R8X5ZR8K7A4L6O6Z2L10132、中周期時間長度為8—10年，法國經濟學家在《論法國、英國和美國的商業危機及其發生周期》一書中系統地分析了這種周期。中周期又名()。

A.康德拉季耶夫周期

B.朱格拉周期

C.基欽周期

D.凱恩斯周期【答案】BCO4O5J8R6W1O2X9HY9Q6M4I5H3G1I4ZE6S8F2O2I1I10P4133、單身期的理財優先順序是

A.職業規劃、現金規劃、投資規劃、火額消費規劃

B.現金規劃、職業規劃、投資規劃、大額消費規劃

C.投資規劃、職業規劃、現金規劃、大額消費規劃

D.大額消費規劃、職業規劃、現金規劃、投資規劃【答案】ACD1V2G2D7L5F7Z3HY2R4V3S9S8A1J3ZB1A9A5H6X2Q7E6134、該項資產組合的期望收益率為()。

A.14%

B.15%

C.12%

D.11%【答案】DCO8F6W4V2O4Q4Z8HL9Q10H1T4E7E10E4ZA6C4G8L8X2U2L10135、樣本方差與隨機變量數字特征中的方差的定義不同在于()。

A.是由各觀測值到均值距離的平方和除以樣本量加1，而不是直接除以樣本量

B.是由各觀測值到均值距離的平方和除以樣本量減1，而不是直接除以樣本量

C.是由各觀測值到均值距離的平方和除以樣本量，而不是直接除以樣本量加1

D.是由各觀測值到均值距離的平方和除以樣本量，而不是直接除以樣本量減1【答案】BCI7Y3S10S6C9W3D2HW7G8Z5T5Y1H1P8ZK1W1M9D2X4K7L3136、在給客戶進行住房消費支出規劃時，首先要確定客戶的需求，理財規劃師在幫助客戶確定其購房需求時應遵循下列原則，下列對這些原則的描述錯誤的是()。

A.夠住就好

B.有多少錢買多大的房子

C.無需進行過于長遠的考慮

D.需要長遠考慮【答案】DCK1J7R9U3L4P2Y9HF7Y8F8F10N4W9W4ZJ3E10B2W6A3E6U3137、下列不屬于榮氏模型對人的心理劃分類型的是()。

A.外在感應型

B.內在感應型

C.感官型

D.直覺型【答案】CCT2K3B7S3A4C7E1HP5G6R5N2L4M5R5ZY7D2L10Y6R2A4V1138、資產管理業務在狹義上是指投資管理業務，如證券投資基金的管理，廣義上包括全面的資產管理服務，目前世界上的資產管理業務主要包括（）和私人客戶資產管理等部分。

A.基金管理、養老金管理、保險資產管理

B.基金管理、保險資產管理

C.基金管理、養老金管理

D.養老金管理、保險資產管理【答案】ACD3L3Z10P9X4Q5Q4HC7C10R1M1P6J10X7ZY8R2A9H5F9Y4Z5139、保險的雙十原則是指（）。

A.保額是年結余的10倍

B.保額是年收入的10%

C.保費是年可支配收入的10%

D.保費是年結余的10倍【答案】CCY8U7Z10H2G2G10K2HU8V7H7R10V7I5G9ZA8S3F4B4D4I6E2140、在()，新產品和大量替代品出現，原行業的市場需求開始逐漸減少，產品的銷售量開始下降，廠商資金開始轉移，廠商數目減少、利潤下降。

A.創業階段

B.成長階段

C.成熟階段

D.衰退階段【答案】DCP9L5E4E1Y8D3V6HJ5P1W6S2G7C1D3ZC1Y8V6B8O8T5O5141、銀行自收到貸款申請及符合要求的資料后，應按規定對借款人擔保、信用等情況進行調查和審批，并在（）內將審批結果通知借款人。

A.1周

B.2周

C.3周

D.5周【答案】CCZ5I7C8D2E6B6A4HJ10T9T3M9A8M7I8ZN3C1D2E6D10N7O1142、下列關于理財規劃建議書封面的說法，錯誤的是()。

A.一般包括三個方面：標題、執行該理財規劃的單位、出具報告的日期

B.標題通常包括理財規劃的對象名稱及文種名稱兩部分

C.理財規劃單位名稱可以由理財規劃師姓名替代

D.日期應以最后定稿，并經由理財規劃師單位決策人員審核并簽章，同意向客戶發布的日期為準【答案】CCE5S8J5O6J7W9U1HP6U10I7Z9H7L9C7ZS7Y7Y4Y5E1D1B1143、下列關于通貨膨脹的說法不正確的是()。

A.流通中的貨幣增加可能導致通貨膨脹的發生

B.通貨膨脹的本質原因是由于貨幣供應過多而引起貨幣貶值

C.通貨膨脹的度量通常使用價格指數

D.通貨膨脹對經濟發展沒有任何益處【答案】DCX2D1F10T10N9G6D5HF4A1V7Y2J4Y2T4ZJ4E2R5V4K4L5D10144、住房消費的法律風險主要是（）。

A.合同風險

B.道德風險

C.市場風險

D.違約風險【答案】ACN3V10X3C2I3F2Y7HW9B1Z4C9E3P1P2ZI8L9R8J6S5W3C7145、當個人取得的月收入為()元時，作為勞務報酬所得的稅負與作為工資、薪金所得課稅的稅負相等。

A.15375

B.17375

C.20889

D.21375【答案】CCA10K3I3U7B10P5M5HN7C2Q8E2V7V6H7ZJ1S2N9U8K7N4G3146、某公司最近每股發放現金股利1元，并將保持每年6%的增長率，如果投資者要求的回報率為10%，則該股票的理論價格為()元。

A.25

B.26.5

C.28.1

D.36.2【答案】BCA9G9B4E7N6L4D5HI3V4Z6Q7P2V3Z6ZO8W1W1S2B10M2T1147、關于復利現值，下列說法錯誤的是()。

A.復利現值在理財計算中常見的應用包括確定現在應投入的投資金額

B.整合未來跨時段理財目標，不用先將其折算為現值后就能相加，并且具有可比性

C.零息債券的投資價值=面值（到期還本額）*復利現值系數（n，r）

D.復利現值就是在給定投資期末期望獲得的投資價值、一定投資報酬率和一定投資期限的條件下，以復利折現計算的投資期初所需投入金額【答案】BCY8U6X6B3R8O7R10HA1L5Q9P1H5K3Y5ZE7J2U9Y10C7A1I2148、中間業務是指銀行不需要動用自己的資金而以中介人的身份代客戶辦理各種委托事項，并從中收取手續費的業務，以下不以屬于銀行的中間業務的是(C)。

A.匯兌

B.代理

C.發行商業票據

D.代客買賣【答案】CCQ10A2N1E3D1H9I3HU2W1T1A9G9I7Y10ZF10D5D10O10U7X7D5149、人壽保險信托不具備的功能是()。

A.儲蓄與投資理財

B.免稅

C.人身風險隔離

D.第三方專業財產管理【答案】CCJ10C5F1J8L5W9J7HE4U8S9S1Q6M7Z6ZG2V3L2N5M1N1T9150、可變更、可撤銷民事行為，通常是指為人的()有缺陷。

A.意思表示

B.行為能力

C.權利能力

D.行為動機【答案】ACJ4W4Z8O2H8B7R9HY6A9Y1J1N1I9M4ZY1L2J5S9O1B3V2151、名義稅率、平均稅率和實際稅率都是用來衡量納稅人稅負的指標，2007年1月張某取得工資收入7000元。則這筆收入的平均稅率為()。（計算過程保留小數點后四位）

A.13.06%

B.10.07%

C.15.00%

D.20.00%【答案】ACA6I9N4U3H6W2P1HC5A10C10J3U3S5M9ZB5R5J4T5D10B6X9152、()可以用來反映上市公司盈利能力。

A.資產收益率

B.股東權益周轉率

C.已獲利息倍數

D.現金償債比率【答案】ACV3P5R8Y8O6H3W9HL6I4Q5D4E4H1I7ZE2U7H8T3M4C10Z3153、下列關于預測客戶財務發展趨勢的說法，錯誤的是()。

A.客戶的收入由經常性收入和非經常性收入共同構成

B.客戶的支出由經常性支出和非經常性支出共同構成

C.出于謹慎的考慮，理財規劃師應主要對經常性收入部分進行預測

D.與收入預測相同，理財規劃師應主要對經常性支出部分進行合理預測【答案】DCP5I2T6B6C4L1G1HE4L8C2V6H7G5F10ZF4O10G6Q1M3V9Z8154、()是理財規劃服務合同的核心內容，是約定客戶委托理財規劃師所在機構所辦理事項的具體內容。

A.委托事項條款

B.當事人條款

C.鑒于條款

D.理財服務費用條款【答案】ACE4O3W7I10K2Z6X7HR2S8F10U1O1F5P1ZT8N2D7P3N5R10V4155、APT理論的創始人是()。

A.馬柯威茨

B.威廉

C.林特

D.史蒂夫·羅斯【答案】DCR7J8R8J9T1K9I8HK5K8H3S8F9Q7N2ZW7X1A2P10I10U2P5156、貨幣的本質是()。

A.固定的充當一般等價物的特殊商品

B.流通手段

C.偶爾媒介商品交換

D.支付手段【答案】ACK9K4L9X6Z2E3J2HW5V10O8D10M1I5W10ZV2T6S2B2V9A3S5157、下列債務不屬于夫妻共同債務的是()。

A.一方為支付另一方的扶養費用所負的債務

B.一方為支付子女的撫養費用所負的債務

C.一方為支付老人的贍養費用所負的債務

D.一方為滿足自己的收藏愛好所負的債務【答案】DCE2X4R5J8R7D10W3HI2G9E9I10H9E6L10ZV4C7C1M7S5G5K7158、根據《合伙企業法》規定，有限合伙人對企業債務負()。

A.有限責任

B.無限責任

C.無限連帶責任

D.連帶責任【答案】ACW6Y3I1W7X9I8F9HY5X9V9D1Q9A3W7ZS9S6B7T9G7F4J10159、繼承開始的時間就是繼承發生效力的時間，繼承開始的時間應是()。

A.繼承人表示接受繼承的時間

B.被繼承人死亡的時間

C.遺產被確定的時間

D.遺產分割的時間【答案】BCO1B4F4X3P1R1F3HE6E3U3B1S9O10A2ZD6V2B5Q6H9R2K10160、某人某月取得工資收入7000元，該筆工資收入的實際稅率約為()。

A.3.5%

B.10.7%

C.12.5%

D.13.1%【答案】ACN3E4B4F1C9R6E9HE10G2Y10Z8Z8Z9S3ZY10Z7X3O2D6D5A8161、下列關于遺囑信托的說法，錯誤的是()。

A.遺囑信托可以是口頭形式

B.遺囑信托在委托人過世后生效

C.遺囑信托可以避免因遺產分配產生的紛爭

D.遺囑信托可以實現財產永續傳承【答案】ACJ9Y2J8L7Z1E7E2HT6G2M5S2F6U7H6ZT10F4Y6S4B6R6P3162、年金必須滿足三個條件，不包括以下的()。

A.每期的金額固定不變~

B.流入流出方向固定

C.在所計算的期間內每期的現金流量必須連續

D.流入流出必須都發生在每期期末【答案】DCM4F7U2P8K10Y10Q6HQ7S6M10N10U4O9H9ZJ9I8X3M10Y5O10H6163、小潘今年28歲，和女友相戀4年，兩人計劃今年買房，國慶期間結婚，待新房裝修完畢后，年底即可搬入。他們經過多方對比，目前認為有兩套房子比較合意。其中一套（甲）位于二環路附近，面積87平方米，價格9000元/平方米，可以辦理兩成首付，利用公積金貸款；另外一套（乙）房子位于三環外，臨湖，3年后通地鐵，面積120平方米，價格6800元/平方米，但需要首付三成。假設小潘和女友合計可以獲得的公積金貸款為40萬元，不足部分的房款可以通過銀行貸款來解決。公積金貸款利率為4.3%，銀行商業貸款的利率為5.2%。

A.甲

B.乙

C.條件不足，無法確定

D.兩個方案沒有區別【答案】BCV10K5L4W8T2Z6O8HK1Q5J8G5P3B1X8ZY2K6M1W9P5Q7L7164、在確定理財目標時，須遵守的原則不包括()。

A.理財目標必須具有現實性

B.理財目標應具有概括性

C.理財目標要兼顧不同的期限和先后順序

D.以改善客戶財務狀況，使之更加合理為主旨【答案】BCC9D7V5X8K5I1A7HP7Q1J4B2G8X10J3ZC2A3P10X3E1A10Y3165、下列關于個人住房商業貸款抵押貸款方式的說法準確的是()。

A.住房抵押貸款作為負儲蓄，把個人長期儲蓄后才產生的購買力轉變為通過信貸方式后產生的現實購買力

B.用預期收入支付即期住房消費，消費者將少數幾次巨大的住房開支轉化為長期的小額支出

C.對住房需求產生放大效應，尤其是銀行遞減式還款的貸款品種

D.不利于提高居民購房的支付能力【答案】ACH2L3Y8B4Y8H6M9HM2A2Y10D5K10J9D7ZN2Q3D6T4Q5Q5Q1166、個人出售已購住房，簽訂產權轉讓書據，要按所載金額的一定稅率貼花，稅率為()。

A.0.3‰

B.0.4‰

C.0.5‰

D.0.6‰【答案】CCC2S1M10V3B2J5J3HC3N10U9M9M6U7N10ZT4K9N5K4R7H4O5167、下列關于市盈率的說法中正確的是()。

A.若A公司的市盈率為28，B公司的市盈率為35，說明B公司的每股收益比A公司高

B.市盈率較低，說明股票的價格相對較高

C.若市盈率等于20，意味著以當前的價格購買該股票，需20年才能將成本收回

D.市盈率方法估算股票價格對于任何上市公司都是適用的【答案】CCK4I3I5V9Y1O5T4HG2H3O8I8D2D9D10ZU6W3N9Q6L10E10B9168、政府發行公債后，如果政府公債的購買者是企業居民，那么這會使得這個社會的信用()。

A.等量擴張

B.收縮

C.成倍擴張

D.不受影響【答案】DCZ1G3X2S1Q9R5Y7HZ9N10J4J3J4E6Q4ZG3T1W2B7E8Q9E10169、朱先生貸款12萬元購置了一輛新車，貸款利率5.5％，3年還清，等額本息方式還款，則每月還款金額約為（）元。

A.3707

B.3624

C.4007

D.4546【答案】BCD10E6J9O3V3B10O6HJ5R5V4Z7S1M4U3ZZ6Q1T8L3G4U10S4170、甲和乙登記結婚后買了一套房子，房產證上載明了兩人的財產份額分別是30%和70%，后來甲乙之間感情發生變故，經常吵架，最終二人協商離婚，但是對于房子如何分割始終無法達成協議，根據規定，你認為該房屋應當()。

A.夫妻均分

B.雙方應當協商確定

C.按照房產證上約定的比例進行分割

D.由法院確認分割的方法【答案】CCT5C4A5Q1G10M7U2HC5E7N1J9S6Y1X1ZA4L2K3Q5Y7V2T3171、貴金屬貨幣流通時一般不會產生通貨膨脹，因為它們具有()。

A.流通手段職能

B.支付手段職能

C.貯藏手段職能

D.價值尺度職能【答案】CCX7J6C7J2K3L9K1HV8Z1C3A7Q1R1X6ZY10G5F4F8Z6C3W10172、《商業銀行法》規定，商業銀行的組織形式、組織機構適用()的規定。

A.《中華人民共和國中國人民銀行法》

B.《中華人民共和國商業銀行法》

C.《中華人民共和國銀行業監督管理法》

D.《中華人民共和國公司法》【答案】DCI9V4X1M3G1Q4H9HP2U1E5W3C1L9Z9ZJ6V3T7Y9H6A5C4173、()不能作為衡量證券投資收益水平的指標。

A.到期收益率

B.持有期收益率

C.息票收益率

D.標準離差率【答案】DCH1T6K3Q7M8N8L5HN10J6G7W9F5C1I2ZW6N3M1T7T9A9Z5174、下列說法正確的是()。

A.β系數大于零且小于1

B.β系數是資本市場線的斜率

C.β系數是衡量資產非系統風險的標準

D.β系數是利用回歸風險模型推導出來的【答案】DCG7U1X1A6S8P1R7HO6E10W6Q9T2Y7I9ZA5R2E7C8T2Q8I7175、在會計核算的基本前提中，界定會計核算和會計信息的空間范圍的是()

A.會計主體

B.持續經營

C.會計期間

D.貨幣計量【答案】ACP7T5L10G6A1L1E7HG5C8W3J3L10E5Q4ZG6V7Y7L9P4B5W10176、退休養老規劃應具有()，以確保能根據環境的變動而做出相應調整，以增加其適應性。

A.彈性

B.剛性

C.固定性

D.無彈性【答案】ACM5R1P9O5X5N10H1HD5O5J10X9X4C2H7ZJ8P1L7O10F2W1S4177