銀行信貸業(yè)務試題答案銀行信貸業(yè)務試題答案銀行信貸業(yè)務試題答案銀行信貸業(yè)務試題答案編制僅供參考審核批準生效日期地址：電話：傳真:郵編:信貸業(yè)務培訓考試題（二）所在支行和部門：姓名:成績：請在答題頁（第7、8頁）答題，否則成績無效一、判斷正誤（每小題1分，共20分，正確答T,錯誤答F）1、抵押貸款和質押貸款的最主要區(qū)別在于是否涉及擔保物的轉移占有。（）2、需要重組的貸款應至少歸為次級類。重組后的貸款（簡稱重組貸款）如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應至少歸為可疑類。（）3、《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行不得給內部關系人發(fā)放擔保貸款。（）4、假如借款人提供良好的擔保品，則即使借款人的經營狀況不好，信貸人員還是可以考慮提供貸款。（）5、同一財產法定登記的抵押權與質權并存時，質權人優(yōu)先于抵押權人受償。（）6、銀行貸款的調查、審查與批準，可以由同一部門或同一個人來完成。（）7、借款人可以在一個貸款人同一轄區(qū)內的兩個或兩個以上同級分支機構取得貸款。（）8、不能按期歸還的貸款，借款人應當在貸款到期日向貸款人申請貸款展期。（）9、貸款展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從貸款之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收。（）10、借款人資產負債率指資產總額與負債總額的比率，該比率越高越好，企業(yè)償債有保障，貸款不會有太大的風險。（）11、以依法取得的國有土地的房屋抵押的，該房屋占用范圍內國有土地使用權同時抵押。（）12、為客戶辦理保證等表外信貸業(yè)務不影響我行資產負債項目，因此不視為我行對客戶的授信（）13、客戶可將所支用的固定資產貸款作為資本金、股本金和自籌資金使用（）14、在貸前進行資信調查工作中，收集和審查客戶的財務信息不僅要針對客戶的財務報表，還要收集分析客戶關于財務報表的編報說明或財務報告，以了解客戶財務報表編制的依據、方法和最新變化情況（）15、我行規(guī)定不得發(fā)放異地的第三人提供的保證擔保貸款；（）16、我行規(guī)定最高額抵押循環(huán)貸款不得辦理展期和借新還舊，個人客戶貸款不得借新還舊，固定資產貸款不能辦理借新還舊。（）17、人民法院在審理房地產糾紛案件和辦理執(zhí)行案件中，應當依照《中華人民共和國合同法》第二百八十六條的規(guī)定，認定建筑工程的承包人的優(yōu)先受償權優(yōu)于抵押權和其他債權。（）18、票據貼現的貼現期限最長不得超過六個月，貼現期限為從貼現之日起到票據到期日止。（）19、貸款期限本質上是由資產轉換周期決定的，流動資金的資產轉換周期應由存貨周轉期與應付賬款周轉期之和組成。（）20、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村企業(yè)土地使用權經登記部門登記后，可以單獨抵押作為貸款的擔保。（）二、單項選擇題（每小題1分，共20分。在每小題的備選答案中選出一個正確的答案）1、下列項目中屬于流動資產的是（

）。A、銀行存款

B、短期借款

C、應付票據D、預提費用2、第一還款來源是指（

）。A、借款人的資產變現收入

B、借款人的正常經營收入C、借款人的擔保變現收入

D、借款人的對外籌資3、按貸款風險分類法借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款應歸為（

）。A、正常

B、關注

C、次級D、可疑4、我國銀行信貸管理實行控制融資總量及不同行業(yè)、不同企業(yè)融資額度的做法，叫做（

）。A、集中授權管理

B、統(tǒng)一授信管理

C、分級審批D、貸款管理責任制5、在貸款調查中，有別于債項評級的另一種評級叫（

）。A、客戶信用評級

B、內部信用評級

C、國家主權評級

D、可轉債信用評級6、短期償債能力的強弱往往表現為（

）A．盈利的多少B．資產的多少C．資產變現能力的強弱D．資產周轉速度的快慢7、對于有些中長期貸款項目，銀行會給予貸款客戶一定的寬限期（如前1-2年）。在寬限期內，企業(yè)（

）。A、償還每期利息，本金可償還，也可不償還B、只需償還分期還款的本金C、只需償還每期利息，不用償還本金D、本金和利息都不要償還8、在貸款合同簽訂之后，貸款人發(fā)現借款人經營狀況嚴重惡化，在這種情況下，貸款人可以行使下列哪種權利（

）。A、不安抗辯權

B、后履行抗辯權C、同時履行抗辯權與代位權

D、代位權9、某房開公司新近開發(fā)小區(qū)總投資2億元，按照人民銀行房地產開發(fā)項目企業(yè)資本金比例規(guī)定，其項目資本金至少為（

）萬元以上，銀行可對其發(fā)放房地產開發(fā)貸款。A、4000

B、6000

C、7000D、1000010、張某向銀行申請個人抵押貸款，用張某與妻子共有的房產作抵押。根據《擔保法》規(guī)定，辦理抵押時應由（

）簽字。A、張某

B、張某的妻子

C、張某和其妻子D、張某的父母11、某企業(yè)2006年9月30日的流動負債為2000萬元，長期負債1000萬元，流動資產為3000萬元，固定資產1200萬元，則其三季未的流動比率為（

）。A、210%

B、100%

C、150%D、140%12、貸戶甲2001年10月15日向商業(yè)銀行貸款5萬元，約定2002年4月5日到期，到期后甲沒有履行還款，商業(yè)銀行信貸員于2003年1月15日向其催收，并收回回執(zhí)，以后再無催收。甲于2003年8月20日主動歸還本金2萬元及貸款利率。該筆貸款的訴訟時效期間應從（

A、2004年4月5日

B、2003年1月15日C、2003年8月20日

D、已失去訴訟時效13、某甲向商業(yè)銀行借款10萬元，期限5個月，期滿后，又過了兩年多，該甲仍拒絕還款，可追究其還款責任的理由有（

）。A、商業(yè)銀行負責人多次變動，未及起訴B、商業(yè)銀行經辦人調動時未妥善交接C、該甲1年前曾向商業(yè)銀行提交過還款計劃書D、該甲完全有能力還款14、按照貸款通則規(guī)定，短期貸款展期期限累計不得超過（

）。中期貸款展期期限累計不得超過（

）。長期貸款展期期限累計不得超過（

）。（請按順序填在答題卡上，錯一個扣分，最多扣1分）A、原期限

B、原貸款期限的一半

C、原貸款期限的1/3

D、原貸款期限的1/4

E、原貸款期限的1/2G、二年

H、三年I四年15、根據《物權法》規(guī)定以企業(yè)的設備和其他動產抵押的，應到（

）辦理抵押物登記手續(xù)。A、縣級以上的當地政府

B、抵押人所在地的工商行政管理部門C、當地行業(yè)協(xié)會

D、抵押權人所在地的工商行政管理部門16、破產企業(yè)對同一財產設定兩個以上抵押權的上抵押權人應按（

）行使優(yōu)先受償權。A、抵押順序

B、債權多少

C、清算組決定D、法院裁定17、保證人與債權人可以在合同中約定保證期間，雙方當事人未約定的，保證期間為主債務履行期屆滿之日起（

）。A、3個月報

B、6個月

C、1年D、2年18、中期流動資金貸款（

）。A、期限為1年至5年B、滿足企業(yè)在正常生產經營中臨時性的流動資金需要C、滿足企業(yè)在正常生產經營中經常占用的流動資金需要D、滿足企業(yè)在正常生產經營中周轉性的流動資金需要19、在財務因素分析中，一般情況下借款企業(yè)風險較高的是（

）。A、資產負債率低于60%B、流動比率高于同行業(yè)平均水平C、應收賬款集中于個別客戶且回收期超過120天D、銷售利潤率處于上升趨勢20、下列不屬于不良貸款的有（

）。A、關注貸款

B、逾期貸款

C、次級貸款D、損失貸款三、多項選擇題（共15題，每小題2分，共30分。在下列每小題的備選答案中，有二個或二個以上的選項是正確的，選錯、不選或多選不得分；少選，每選對一個得分，最多得分）1、根據《貸款通則》規(guī)定，貸款期限是根據（

）確定的。A、借款人生產經營周期和銀行頭寸情況B、借款人還款能力和保證人還款能力C、借款人生產經營周期D、借款人還款能力E、貸款人資金供給能力2、下列各種情況屬于風險較大的是（

）。A、企業(yè)的固定成本在總成本中的比重大B、企業(yè)產品具有獨特性C、與經濟周期變化的相關程度低D、對其他企業(yè)的原材料供應和產品銷售的依賴性弱E、企業(yè)所在行業(yè)與經濟周期變化的相關程度高3、下列關于項目貸款表述正確的有（

）。A、項目公司作為單獨的法人實體而建立，不受項目發(fā)起人的現有資產規(guī)模限制，因而對發(fā)起人本身的信用能力影響較小B、其還款的主要保證來源于項目本身產生的現金流C、追索權不僅僅限于項目公司的資產和現金流，還可追索項目發(fā)起人D、第三方（供應商、政府機構）的承諾是信貸支持的重要部分E、項目貸款計算財務凈現值時所采用的折現率為基準收益率4、根據謹慎會計政策，股份有限公司對下列（

）項資產應提取減值準備A、短期投資B、長期投資C、存貨D、應收款項E、遞延資產5、子公司與少數股東之間發(fā)生的現金流入流出影響到整體企業(yè)集團的現金流量增減變動，應在合并現金流量表中給予反映，這些現金流入流出的經濟業(yè)務包括（

）A、少數股東對子公司增加權益性投資B、少數股東依法從子公司中抽回權益性投資C、子公司向其少數股東支付現金股利D、少數股東向子公司購買產品E、子公司向少數股東出售產品6、客戶若有下列情況，我行一般不接受其申請流動資金貸款（

）A、連續(xù)三年虧損，或連續(xù)三年經營現金凈流量為負；B、提供虛假或隱瞞重要事實的資產負債表、損益表等財務報告；C、違反國家規(guī)定騙取、套取貸款，用借貸等行為以牟取非法收入的；D、項目才投產生產E、企業(yè)今年出現虧損7、依《中華人民共和國擔保法》設定的擔保，按方式有（

）。A、保證

B、抵押

C、質押D、留置8、以下屬于所有者權益的有（

）。A、實收資本（股本）

B、盈余公積C、凈利潤

D、未分配利潤9、借款人活動應該受到下列限制（

）。A、

用貸款從事股本權益性投資B、

用貸款在有價證券、期貸等方面從事投機經營C、

套取貸款用于借貸牟取非法收入D、沒有經營房地產資格，卻用貸款經營房地產業(yè)務10、在銀行發(fā)放信用貸款限制性的規(guī)定中，限制的發(fā)放對象為關系人，那么什么是關系人呢以下理解正確的是（

）。A、

關系人是指與銀行業(yè)務關系比較密切的那些客戶B、

關系人是指銀行上下左右、方方面面的那張“關系網”的總稱C、

關系人是指銀行董事、監(jiān)事、管理人員和信貸業(yè)務人員的近親屬D、關系人是指C項所列人員投資或擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經濟組織11、甲企業(yè)向商業(yè)銀行借款，丙企業(yè)為保證人，法院受理丙企業(yè)破產申請后，銀行申報債權，根據企業(yè)破產法律制度的規(guī)定，下列表述正確有（）。A、丙企業(yè)的擔保義務從申請破產之日起終止B、商業(yè)銀行以丙企業(yè)承擔擔保債權為破產債權C、商業(yè)銀行在參加破產分配后，可就其未受清償的債權向甲企業(yè)要求清償D、丙企業(yè)可要求甲企業(yè)補償其向商業(yè)銀行已清償的擔保金額，用于破產分配12、下列可以抵押的財產有（

）A、抵押人所有的房屋和其他地上定著物；B、土地所有權；C、學校、幼兒園、D、抵押人依法有權處分的國有的機器、交通運輸工具和其他財產。E、醫(yī)院；13、有下列情形之一的可不視為異地貸款：（

）A、企業(yè)注冊地在本行政區(qū)域外、貸款建設項目或經營項目在本行政區(qū)域內的；B、自然人戶籍在本行政區(qū)域外、但在本行政區(qū)域內擁有自有住房且長期居住、并在本行政區(qū)域內工作或從事經營活動的；C、擔保人、抵押物在本縣（區(qū)）行政區(qū)域外，但在重慶市行政區(qū)域內的。D、企業(yè)注冊地在本行政區(qū)域內，貸款建設項目在本行政區(qū)域外的；E、除農村社員外出務工外的自然人，戶籍在本行政區(qū)域內，常住地在本行政區(qū)域外。14．在目前的政策下，下面不可能屬于流動資金貸款的是（

）。A、臨時貸款；B、項目貸款；C、短期貸款；D、中長期貸款，E、房地產開發(fā)貸款15、《擔保法》規(guī)定：保證方式可分為（

）。A、工程保證B、一般保證

C、賠償責任保證D、連帶責任保證E、代償責任保證四、案例分析題（一）、2XXX年2月10日，甲公司、某銀行簽訂了一份借款合同，借款數額為500萬元，借款期限為2年。丙、丁為該借款合同進行保證擔保，擔保條款約定，如甲不能如期還款，丙、丁承擔保證責任。戊為甲與銀行的借款合同進行了抵押擔保，擔保物為一批布匹（估價300萬元），未約定擔保范圍。相關擔保合同與借款合同同一天簽訂。2003年1月10日，甲公司只還了5萬元貸款，但一直不欠利息。2XXX年5月1日起，甲公司不再支付利息。根據以上情況，回答下列問題：（8分）1、如甲與某銀行決定放棄戊的抵押擔保，且簽訂了協(xié)議，但未取得丙、丁的同意。丙、丁應否承擔保證責任。（

）A、丙、丁可不承擔保證責任B、丙、丁對全部債務承擔保證責任C、如甲與銀行通知了丙、丁，則丙、丁應承擔全部債務的保證責任D、丙、丁仍應對布匹抵押價值以外的債務負保證責任2、如銀行申請法院對戊的布匹進行拍賣，拍賣價款為550萬元，扣除費用后得款520萬元，足以償還本金、利息和費用。下列表述正確的是（

）。A、銀行可直接從戊的布匹拍賣款中清償自己的全部債權B、銀行只能從戊的布匹拍賣款中清償自己的債權300萬元，余下債權應向丙、丁追償3、甲公司對乙公司有到期債權500萬元，并有一套價值250萬元的商品房，為逃避債務，甲公司放棄了對乙公司的到期債權，并將商品房贈與某丙，銀行對甲公司的行為可以行使（

）。A、代償權

B、撤銷權

C、不安抗辯權D、留置權4、本案中借款合同糾紛訴訟時效，至（

）屆滿A、2005年5月1日B、2005年3C、2005年1月10日（二）、A公司主要從事加工業(yè)，無子公司，無外幣業(yè)務，向B銀行申請貸款500萬元，用公司的自有商業(yè)用房抵押，已出租年租金收入50萬元，按商業(yè)用房評估值為1000萬元，以及公司的生產線作抵押，評估值為250萬元。為公司專有生產設備。A公司于上年至本年連續(xù)更換了3個財務主管。公司近三年的現金流量情況和各項財務指標如下：項

目前年上年

本年總資產100015003000所有者權益4005251200流動資產5007701620應收帳款250375825存貨200300620流動負債4007001800銷售收入100012501500銷售成本70010001480凈利潤455051經營活動凈現金流

15050-40投資活動凈現金流-20-80-90籌資活動凈現金流-7060100比率指標：行業(yè)平均值項

目前年上年本年應收帳款周轉率4存貨周轉率

資產負債率%656360流動比率

凈利潤率

要求：1、計算公司上年應收帳款周轉率、存貨周轉率、資產負債率、流動比率

、凈利潤率（請列出計算公式，如公式正確，計算結果不正確，可得步驟分）。（5分）2、如上年末該公司貨幣資金為110萬元，請問本年貨幣資金余額應為多少（不考慮特定用途貨幣資金及現金等價物）。（2分）3、根據以上提供的情況，你結合財務分析、現金流量分析、非財務因素分析和擔保分析談談你對該貸款的決策及理由。（10分）4、本年固定資產未進行處置或轉讓，重大固定資產變動均涉及所有者權益變動，推測本年可能發(fā)生的同時涉及固定資產及所有者權益的重大交易或事項，并分析該交易或事項對公司償債能力、盈利能力或營運能力的影響。提醒注意與本題其他數據的一致性。（5分）答題頁：請在答題頁答題，答在其它地方無效:所在支行和部門：姓名:成績：一、判斷正誤1234567891011121314151617181920二、單項選擇1234567891011121314（

）（

）（

）151617181920三、多項選擇題123456789101112131415四、案例題案例（一）、1234案例（二）、答：答題頁：一、判斷正誤1T2T3F4F5F6F711T12F13F14T15T16T17T18T19F二、單項選擇1A

2B3D4B5A6C7C11C12C13C14A\B\H15B16A17B三、多項選擇題1CDE2AE3ABDE4ABCD5ABC6ABC7ABCD8ABD9ABCD10CD11BCD12AD13ABC14BE15BD四、案例題（一）、1D2A3B4(二)、5分1、答：上年應收帳款周轉率=上年銷售收入/（（前年應收帳款余額+上年應收帳款余額）/2）=1250/（250+375）*2=1250/625*2=2*2=4上年存貨周轉率=上年銷售成本/（（前年存貨余額+去年存貨余額）/2）=1000/（（200+300）/2）=1000/500*2=4上年資產負債率=上年總負債/上年總資產=（1500-525）/1500=65%上年流動比率=上年流動資產/上年流動負債=770/700=上年凈利潤率=上年凈利潤/上年銷售收入=50/1250=4%2、答：本年現金凈流量-40-90+100=-30，本年現金余額為110-30=80萬元。3、答：①、不給與A公司貸款。②、財務分析：從表中可看出A公司的主要財務指標是呈逐年下降的趨勢，而同期同行業(yè)的各項財務指標均是逐年上升的，本年A公司的主要財務指標低于行業(yè)平均值。該公司收入雖然上升，但是毛利率大幅度下降，盈利能力降低。應收帳款、存貨大幅度上升，營運能力降低。雖然本年資產負債率下降，長期償債能力有