銀行管理論文的范文銀行管理論文的范文詩琪020年的美國次貸危機之后，（巴塞爾協議Ⅲ）充分顯示了對銀行的資本充足、資本風險管理以及抗周期風險能力的重視，這對于我國的銀行監管也有一定的啟示。我國的銀行充足性監管能否有效，能否應該增加監管指標，作為資本充足率的補充指標?本文對資本充足率、杠桿率與銀行價值的關聯性進行的分析有助于完善我國的銀行監管政策，提高監管水平。本文分別研究資本充足率、杠桿率與銀行價值之間的關聯性，進而為我國的資本監管提出建議。與已有的研究相比，本文避免了回歸分析法需要大量統計數據、數據具有良好的分布規律的缺點，利用灰色理論中的用于多因素時間序列動態分析的灰關聯分析法。二、資本充足性、杠桿率與銀行價值的指標選取及數據;1、銀行資本充足性的指標選取和數據;。銀行資本充足性包括兩方面的內容：一是資本數量的充足性，即銀行資本數量必須超過金融管理當局所規定的能夠保障正常營業并足以維持充分信譽的最低限度;二是資本構造的合理性，即銀行現有資本或新增資本的構成，應該符合銀行總體經營目的或需增資本的詳細目的。鑒于（商業銀行資本充足率管理辦法）對資本充足率的計算給出了明確的公式，并且資本充足率既能反映資本數量的充足性，也能反映資本構造的合理性，反映銀行面臨的風險，本文選取資本充足率作為衡量資本充足性的指標。考慮到研究對象的代表性及數據的可獲得性，本文選取2006～2020年中國銀行、工商銀行、建設銀行及交通銀行的資本充足率用于分析，數據;于銀行年報。2、杠桿率的指標及數據;。杠桿率為核心資本與表內表外總資產的比率。巴塞爾銀行管理委員會汲取2020年金融危機的經歷教訓，在完善新資本協議時，提出以杠桿率作為監管指標，并設置3%為下限。本文選取2006～2020年中國銀行、工商銀行、建設銀行及交通銀行的杠桿率用于分析，數據;于銀行年報。3、商業銀行價值的指標及數據;。商業銀行價值是指銀行的綜合價值，包括盈利性、流動性、風險程度及清償能力等方面。商業銀行價值的衡量指標主要有基于經濟增加值的評價、財務會計指標(總資產收益率、凈資產收益率等)和托賓Q值。本文采用托賓Q值，即Q=銀行市場價值/銀行資產重置資本，選取2006～2020年中國銀行、工商銀行、建設銀行及交通銀行的數據用于分析，數據;于銀行年報。三、資本充足率、杠桿率與銀行價值灰關聯分析灰色關聯分析法是當代經濟學中極為重要的經濟分析方法，其基本思想是根據序列曲線幾何形狀的類似程度來判定其聯絡能否嚴密，曲線越接近，相應序列之間的關聯度就越大，反之就越小。灰關聯分析是根據發展趨勢做分析，因而對樣本的多少沒有過分要求，也不需要數據具有典型的分布規律。2、對數據進行無量綱化處理。由于原始數據中各變量具有不同的量綱，假如不消除量綱對各序列的影響，就可能得出相反的結論，所以必須消除量綱對各序列的影響。銀行柜臺業務風險出納管理論文一、銀行柜臺業務風險概述銀行柜臺業務風險是指銀行柜臺在為客戶辦理支付結算、現金存取、賬戶開銷等業務經過中由于風險控制不到位致使客戶或銀行遭受損失的風險。銀行柜臺業務風險是銀行操作風險的主要組成部分。二、銀行柜臺業務風險存在的必然性銀行柜臺業務風險的存在是不可避免的，是客觀存在的。其存在的必然性主要由下面幾個方面決定：(一)人的主觀因素在銀行柜臺業務中，無論是對業務單據、印章和相關資料的審查確認，還是客戶身份的鑒別，都要依靠柜員根據專業知識和相關政策規定進行操作。由于需要人的操作，就不可避免的要遭到人的主觀因素的影響，正由于主觀判定過失在所難免，所以導致銀行柜臺業務風險的存在是不可避免的，是客觀存在的。(二)內部的管理機制在銀行內部管理層主要負責詳細的經營管理，詳細的一些銀行柜臺業務的權利責最終落實到員工個人，進而構成銀行內部明確的委托代理關系。這樣必然導致信息主體的分離和利益主體不一致，所以代理行為過失扭曲和信息失真難以避免，銀行柜面業務風險也就成為必然。(三)銀行的本質以金融中介為本質的銀行其核心職能是為客戶提供支付結算、貸款和存款等業務方面的服務。從銀行柜臺業務看，業務指令源于客戶，業務的資金所有權屬于客戶，銀行僅作為代理機構履行相關義務。三、銀行業風險控制體系的缺陷(一)風險控制的技術水平科技含量有待提高例如銀行的監督檢查、賬戶核對、客戶身份識別、開戶資料審核等方面還比擬多依靠手工，當代的科技技術和管理手段沒有得到充分運用，導致了柜臺業務風險增大。(二)柜員控制風險的能力沒有得到重視柜臺風險控制的有效性也必須依靠直接面對和處理風險的柜員們，作為銀行柜臺業務辦理主體的柜員，其對風險控制的能力、態度等方面的因素將直接關系到最終銀行柜臺風險控制的實際效果。但在柜臺業務的實際工作中，這些并未得到充分重視。(三)對規章制度認識缺乏管理制度和業務規章是是柜臺業務風險控制的主要根據，也是防備柜面業務風險的保障。通常情況下，柜臺業務風險事故的發生，一般都經常伴隨著有章不循和違規操作。但是在分析詳細原因時，較少關注銀行規章制度本身能否合理，通常把原因多歸結于上級行的監督管理不到位和柜員、管理人員的業務素質方面。詳細在實際中銀行柜臺業務的規章制度多存在下面問題：(1)規章制度缺乏穩定性，修改頻繁，而求比擬龐雜，最終導致這些規章制度難以有效的把握和最終落實。(2)制度與實際操作不符。制度的制定脫離了基層的實際條件，而且也不符合銀行柜臺業務的客觀規律。(3)制度的統一性和靈敏性較差。詳細制度規定部分過于僵化，有的比擬籠統，詳細在實踐中不好操作，所以導致規章制度不能很好指導柜臺業務。(四)監控的整合能力有待提高銀行有審計監督、會計檢查、事后稽核三個方面為主體的柜臺業務后續監管，這三個方面的監管對柜臺業務的風險起到了一定的預防作用，但同樣也存在著問題。(1)審計監督、會計檢查、事后稽核三個方面信息溝通不理想，最終影響到監管的效果，失去了最終控制風險的意義。(2)監管的方式不科學。如今的監管方式多還在延續傳統的監管方式，其對柜面業務的監管的方式主要是以審查憑證資料等為主要手段，以歷史業務交易為重點。這樣的監管方式科學性欠佳。(3)審計監督、會計檢查、事后稽核三個方面缺乏統一的協調規劃，這樣可能在實際的監管經過中會出現監督空白和檢查重疊，這樣增加了被檢查機構的負擔，同時也造成了監督成本等方面的浪費。這樣對同筆業務進行審查時，會出現根據同樣的憑據、流程、信息、規章制度進行審查，所以導致最終的監控效果大打折扣。(五)事前事后控制缺乏，太多依靠事中控制，在銀行柜臺業務風險控制流程中，事前控制包括業務系統設計、柜員分工組織和客戶調查了解，事中控制包括業務辦理中的審批、受權、復核等方面，事后控制包括檢查監督、風險分析、業務監測等方面。事前、事中、事后這三者只要各司其職，前后銜接，才能共同構成完好的風險控制鏈。但在現實詳細的柜臺業務中風險控制過度依靠于事中控制，而業務系統設計、柜員分工組織、客戶調查了解、檢查監督、風險分析、業務監測等事前事后控制較為薄弱，進而造成柜臺處理手續多、環節多、流程多等現象。(六)缺乏對客戶風險的防備作為銀行柜臺業務的委托人客戶，對其風險的防備，具有重要的意義。由于客戶風險銀行柜臺風險的重要根源，是銀行信貸風險的主要因素。在實際的柜臺業務中應該提高對客戶風險的認識，加強對客戶風險的防備意識。但在柜臺業務中銀行一般性存款戶和非貸戶，缺乏客戶事前的實地調查和事后的定期訪問，未納入管理體系，對這些客戶資料的把握僅限于開戶時簡單的資料，一些具體詳細的資料缺乏，而且一些重要信息的真實性，缺乏有效的判定和認定。四、加強銀行柜臺業務風險管理(一)完善業務規章制度和流程規章制度和流程是管理柜臺業務活動的指南，同時可以以規范柜臺業務操作，其作用重大，所以在制定章制度和流程時，必需符合柜臺業務操作的實際情況，使其與基層的風險控制實踐想吻合，與執行的客觀環境相適應，而且要便于操作。從規章制度和流程制定看，要強調體現員工實踐經歷的總結，強調對基層員工意見的聽取和采納。所以要完善業務規章制度和流程，使之愈加科學，愈加人性化，愈加便于操作。(二)強化事前事后控制，重構柜面業務風險控制流程在保證對少數危險因素及時發現并嚴密跟蹤的前提下，盡可能知足柜臺業務服務要求，疏通柜臺業務處理流程。要到達以上要求就必需要從業務系統設計、柜員分工組織、客戶調查了解、審批、受權、復核、檢查監督、風險分析、業務監測等方面整體布局，統籌規劃，即從事前、事中、事后控制整體著手，撇棄傳統的事中控制的習慣思維。在做好事前監控防備方面，要從優化業務系統、增進客戶調查、規范崗位設置、優化客戶構造著手全面改良;在做好事后檢測監督方面，要建立完備的風險預警和業務監測體系，不斷改良審計監控、業務檢查和賬戶核對監控效果，使柜臺業務中的柜員客戶、交易都在嚴密的監控之下。只要從事前、事中、事后控制整體著手，撇棄傳統的事中控制的習慣思維，才能實現全程平衡管理，提高防風險效率。(三)轉變監控方式，加強事后監控體系功能，避免管理真空和職能重合，明確審計監督、業務檢查、事后監督的職責分工。事后監督旨在提供線索、發現疑點和監測動態，重點負責柜臺業務的持續性監測。審計監督重點是進行制度遵循性和有效性評估監督，履行再監督職責。業務檢查重點是排除風險、評價風險、摸清情況。從監控方式上，事后監控體系應核實交易真實性為主要目的，以風險定位、數據分析、監控錄像、模型監測等為手段，摒棄憑證審核和交易審查為中心的方法，全面提高柜臺業務監控能力，進而實現全方位監控體系。(四)健全柜臺客戶管理體制健全柜臺客戶管理體制應該努力改善客戶構造，建立危險客戶和瑕疵客戶管理制度;建立存款客戶關系維護、產品營銷、定期回訪、跟蹤分析、開戶調查等客戶管理制度，貫徹了解你的客戶原則，有效溝通銀企雙方信息，真正建立銀企風險聯防機制;確立管理職責和管理部門，將存款柜面自動增長戶和非貸戶入銀行客戶管理體系，消除客戶管理真空。(五)提升風險控制的技術水平科技含量當代的科技技術和管理手段沒有得到充分運用，導致了柜臺業務風險增大。所以要提升風險控制的技術水平科技含量，降低銀行柜臺業務風險。比方預警系統和風險監測能全面加強業務監測能力和數據分析能力，進而改良監控質量;綜合對賬和短信通知系統能改善銀企信息溝通，提高銀企對賬效果;指紋認證技術的唯一性和可靠性，能解決當前柜員卡使用保管的普遍問題。此外，電子密碼系統、電腦驗印技術等先進技術工具的推出，為銀行改善柜面業務風險控制現狀提供了全新的手段，能夠提高我國銀行業柜面業務技術防備水平。(六)重視發揮銀行柜員風險控制的主體作用作為銀行柜臺業務風險認識和控制主體的柜員主管和柜員，是銀行柜臺業務風險控制的最重要的，