1、個人所得稅代扣代繳系統要緊操作流程及注意事項大連市地點稅務局前言2005年10月27日，第十屆全國人民代表大會常務委員會第十八次會議通過了全國人民代表大會常務委員會關于修改中華人民共和國個人所得稅法的決定，將中華人民共和國個人所得稅法第八條修改為：“個人所得稅，以所得人為納稅義務人，以支付所得的單位或者個人為扣繳義務人。個人所得超過國務院規定數額的，在兩處以上取得工資、薪金所得或者沒有扣繳義務人的，以及具有國務院規定的其他情形的，納稅義務人應當按照國家規定辦理納稅申報。扣繳義務人應當按照國家規定辦理全員全額扣繳申報”。國務院對中華人民共和國個人所得稅實施條例也進行了修改，其第三十七條規定：“稅

2、法第八條所講的全員全額扣繳申報，是指扣繳義務人在代扣稅款的次月內，向主管稅務機關報送其支付所得個人的差不多信息、支付所得數額、扣繳稅款的具體數額和總額以及其他相關涉稅信息”。故，扣繳義務人向稅務機關進行全員全額明細申報是法律給予扣繳義務人的義務。按照中華人民共和國稅收征收治理法第六十二條規定，扣繳義務人未按規定期限向稅務機關報送代扣代繳、代收代繳稅款報告表和有關資料的，將會受到相應的處罰。隨著公民納稅意識的增強，個人所得稅完稅證明的取得成為寬敞納稅人的迫切需要，個人完稅證明已是公民誠信體系建設的重要組成部分，而稅務機關為個人所得稅納稅人開具完稅證明的基礎則是扣繳義務人的全員全額明細申報。誠然，

3、全員全額明細申報工作關于扣繳義務人來講，工作相對繁雜，需要做較大量的信息搜集工作，尤其關于扣繳人數眾多靠手工填報的單位，工作量特不大。為此，大連市地點稅務局從促進社會主義和諧社會建設、更好地發揮個人所得稅的職能作用、優化納稅服務、增強公眾納稅意識的高度，充分認識推廣應用個人所得稅代扣代繳系統的重要性、必要性和緊迫性，免費向我市個人所得稅扣繳義務人提供由國家稅務總局開發的個人所得稅代扣代繳系統。個人所得稅代扣代繳系統，將為扣繳義務人提升個人所得稅代扣代繳治理水平，降低稅收風險，節約稅收成本，履行法律義務提供方便；將為稅務機關加強稅收征管，提升納稅服務水平，及時為個人所得稅納稅人開具完稅證明提供保

4、障。二七年十月 一、使用代扣代繳系統的環境要求（一）對安裝代扣代繳系統的計算機軟件環境要求1、Windows 98第二版及以上Windows2000WindowsXp(查看“操縱面板”項下“系統”)。2、掃瞄器：Internet Explorer5.5及以上（查看掃瞄器版本的方法:打開IE掃瞄器，點擊“關心”，點擊“關于Internet Explorer”）。3、系統日期的設置與公歷當天日期相符。（二）對安裝代扣代繳系統的計算機硬件環境要求參見國家稅務總局個人所得稅代扣代繳系統用戶指南。二、代扣代繳系統的取得方式方式一：從稅務機關拷取攜帶U盤或移動硬盤從主管稅務機關拷取。方式二：網站下載從大連

5、市地點稅務局網站（）的“下載中心”“報稅軟件”中下載。注意事項：若您的計算機中沒有安裝解壓縮軟件，請先安裝解壓縮軟件，否則無法解壓已下載的文件。推舉解壓縮軟件下載地址為 HYPERLINK /soft/5.htm /soft/5.htm。三、代扣代繳系統要緊操作步驟步驟1：安裝系統雙擊安裝文件，按提示進行安裝，安裝完畢后，桌面會顯示以稅徽為圖案的圖標（個人所得稅代扣代繳系統）。注意事項：預備使用該系統進行網絡申報的網上報稅戶和非網上報稅戶，必須將該系統安裝在能夠上網的電腦上。步驟2：登錄系統雙擊稅徽圖標啟動系統。初次登陸，暫以系統內置的操作員身份登錄，操作員代碼：001，密碼：123456，點

6、擊登錄按鈕進入本系統。出現如下畫面，點擊確定按鈕，進入初始化狀態。步驟3：初始化系統在初次登錄時，系統會自動彈出設置向導窗口，按“設置向導”的步驟依次進行點擊操作。（一）扣繳義務人設置“扣繳義務人編碼（納稅識不號15位）”、“扣繳義務人名稱”、“稅務登記證號（納稅識不號15位）”必須按扣繳義務人稅務登記證的內容正確錄入。注意事項：1、“扣繳義務人編碼”與“稅務登記證號”一致；扣繳義務人名稱不得寫簡稱。2、“扣繳義務人名稱”中含括號或其他符號時，應在半角狀態下錄入。在錄入正確的情況下，仍然無法完成初始化工作，請與主管稅務機關聯系。 （二）配置服務器參數1、接收與更新服務器地址、端口“接收服務器地

7、址”一律填寫為http：/“接收服務器端口”、“更新服務器地址”與“更新服務器端口”系統默認，不需填寫。注意事項：不能上網的扣繳義務人，整個畫面提示內容均不需填寫，直接點擊下一步按鈕。2、測試連接點擊測試連接按鈕，測試是否與稅務機關的接收服務器連通。連通后，點擊確定按鈕，然后點擊下一步按鈕。注意事項：1、在確認扣繳義務人編碼和名稱無誤時仍無法測試成功，可能是殺毒軟件或防火墻的問題，關閉殺毒軟件或防火墻后，重新進行安裝軟件并測試連接。2、不能上網的扣繳義務人不需點擊測試連接按鈕。（三）設置證書系統默認，直接點擊下一步按鈕。（四）設置運行參數注意事項：“系統啟動時獵取反饋信息”必須選擇（）。“界面

8、方案”：扣繳義務人能夠依照自己的喜好設置也可使用系統默認。“默認輸入法”：選擇自己適應性使用的漢字輸入法。設置完成后，點擊下一步按鈕。（五）獵取稅務局信息的方式1、網上報稅戶和非網上報稅戶擬用該系統進行個人所得稅網絡申報的，選擇“網絡下載”，點擊下一步按鈕。2、非網絡申報的選擇“介質導入”，將保存著從稅務機關獵取初始化文件的U盤、移動硬盤插入電腦，選擇“文件名稱”以本企業的納稅人識不號打頭命名的初始化文件，點擊下一步按鈕。（六）完成系統顯示如下信息后，點擊完成按鈕，初始化工作完成。初始化的作用是建立扣繳義務人與稅務機關的鏈接。點擊完成按鈕后，顯示操作系統主界面如下：步驟4：基礎信息錄入（一）扣

9、繳義務人信息扣繳義務人基礎信息在初始化的過程中，由稅務機關提供自動完成，不需錄入。注意事項：關于稅務機關未提供的信息（如：“公司股本總額”），請扣繳義務人自行填寫。（二）納稅人信息納稅人信息能夠采取兩種方式錄入：在納稅人較多的情況下，建議采納Excel模板導入的方式；在納稅人較少的情況下，能夠采取手工錄入的方式。1、Excel模板導入方式的操作第1步：獵取Excel模板（1）在系統的主界面中點擊“關心”。系統出現如下界面：（2）雙擊界面左側的“附錄四”，系統出現如下界面：（3）點擊“Excel模板文件下載”，系統出現如下界面： （4）點擊右側“中國籍雇員信息”、“中國籍非雇員信息”、“外籍雇員

10、信息”或“外籍非雇員信息”，系統出現如下界面：（5）點擊保存按鈕，系統出現如下界面：（6）選擇要保存文件的位置，點擊保存按鈕，系統出現如下界面：Excel模板文件下載完畢。第2步：填寫Excel模板（1）使用財務軟件的扣繳義務人的填寫方法從財務軟件中必須導出Excel格式的納稅人信息，然后對納稅人信息按照模板的要求進行整理、填寫并保存。從財務軟件中導出的Excel文件不能與Excel模板的文件名稱（模板的文件名稱確實是附錄四畫面顯示的名稱）相同，否則系統提示錯誤，因為兩個文件重名。Excel模板如下：注意事項： ：填寫Excel模板時一定按照填表講明填寫。（2）不使用財務軟件的扣繳義務人的填寫

11、方法打開已下載的Excel模板，手工逐行填寫相應的信息并保存。第3步：信息導入回到系統主界面：（1）點擊“納稅人信息”，系統出現如下界面：（2）點擊導入按鈕，系統出現如下界面：（3）選擇“中國籍雇員信息”、“中國籍非雇員信息”、“外籍雇員信息”或“外籍非雇員信息”，導入已填寫好的Excel模板。注意事項：“納稅人類型”、“狀態”、“住宅”系統采納默認值，因此信息導入后需要一一確認。（4）“查找范圍”為已填寫完畢的Excel模板的保存的地址，“文件名”選擇自己確定的并保存的Excel模板文件的名稱，點擊打開按鈕，系統出現如下界面：（5）按列點擊“不導入”，出現下拉菜單：（6）選擇本列與下拉菜單對

12、應的項目，逐列以同樣方式導入。所有下拉菜單的項目最終應是全部予以選定，不得遺漏。因Excel模板已有標題行，因此必須選擇“導入的數據文件有標題行”（），否則因標題行不能導入，系統提示錯誤。注意事項：1、“戶籍所在地”、“通訊地址”的填寫：在扣繳義務人無法掌握納稅人戶籍所在地和通訊地址的信息時，“戶籍所在地”可統一填寫為“大連市”；“通訊地址”可統一填寫為扣繳義務人的通訊地址。2、“電子郵箱”、“聯系電話”為非必填項目。3、若導入不成功，系統將反饋導入存在的問題及錯誤信息的內容，形成一個文件名為“導入文件的文件名導入結果”的文件，該文件自動保存在原導入Excel模板的目錄下，扣繳義務人打開該文件

13、，將錯誤信息進行直接修改后重新導入系統。如不進行修改，系統自動把產生錯誤信息的人員丟掉，申報將會出現人員遺漏，因此一定要進行修改。4、扣繳義務人在確認納稅人身份證件號碼正確仍無法導入系統時，向主管稅務機關提供無法成功導入的納稅人身份證件號碼，將會獵取導入文件，在“導入專門身份證號碼納稅人”中導入該文件即可。5、新增納稅人信息，能夠新作模板，將新增人員的信息單獨填列，進行導入；也能夠在原已保存的模板上直接增行填寫，然后將全部信息進行導入，但系統不能通過Excel模板導入形式，對已有信息進行覆蓋，因此納稅人信息的修改不可通過Excel模板導入,必須進行手工修改，修改操作詳見“納稅人信息修改的操作”

14、。6、不同人員“工號”不能夠使用同一“工號”，相同“工號”無法導入。2、手工錄入方式的操作在納稅人較少的情況下，能夠使用手工錄入方式。（1）首先回到系統主界面：（2）點擊“納稅人信息”，系統出現如下界面：將本單位所有人員分不填寫“納稅人信息編輯”的各欄次，每填寫完畢一個納稅人信息，點擊保存按鈕，反復操作即可。注意事項：1、錄入時，參照“關心信息”中的講明進行填寫。2、不同人員“工號”不能夠使用同一“工號”，相同“工號”無法保存。3、納稅人信息修改的操作除“證照類型”、“證照號碼”外，納稅人的其他信息如需要修改，從“納稅人信息列表”中選擇要修改的納稅人，雙擊該條信息，在“納稅人信息編輯”畫面進行

15、修改，修改完畢后，點擊保存按鈕。假如申報后，“證照類型”、“證照號碼”發生錯誤，下個征期可將此人修改為“非正常”狀態，按正確的“證照類型”、“證照號碼”重做“新增”職員，其他信息可直接作修改。4、納稅人信息刪除的操作不管納稅人是否離開本單位，納稅人信息一經申報不得刪除。刪除按鈕僅限于申報前納稅人信息中“證照類型”、“證照號碼”導入或錄入錯誤時，修改使用。修改時，從納稅人信息列表中選擇要刪除的納稅人，點擊刪除按鈕，再從“納稅人信息編輯”畫面錄入正確的信息。注意事項：申報后，納稅人“證照類型”和“證照號碼”不能修改，因此，扣繳義務人在申報前必須保證納稅人“證照類型”和“證照號碼”的正確。5、外籍人

16、員信息錄入操作應注意事項通過Excel模板導入外籍人員信息或手工錄入外籍人員信息時，“證件類型”選擇“外籍人編碼”；“證照號碼”需要扣繳義務人編寫，編寫規則為：前15位為扣繳義務人納稅識不號，后3位為從001開始將企業所有的外籍人員按順序編排的順序號，共計18位。已使用過的外籍人編碼不得再次使用。6、納稅人狀態的使用規則狀態是指納稅人目前的工作狀態，共有正常、非正常兩種選擇。正常指在本單位有工資薪金收入，要緊包括在職，退休、離休。非正常是指在本單位沒有工資薪金收入，包括死亡、離職。當納稅人的狀態發生變化時，應在“納稅人信息編輯”中及時進行修改。步驟5：填寫報表填寫報表實際上是個人所得稅的計算過

17、程，按取得收入的性質分不計算。系統提供了不同性質收入的計算方法，這些方法應從“填寫報表”列示中選擇。（一）“正常工資薪金收入”和“外籍人員正常工資薪金收入”表格填寫1、適用范圍（1）“正常工資薪金收入”適用于正常按月發放的非外籍人員的工資薪金收入的個人所得稅的計算。本報表每月只能填報一次。所得月份，指納稅人取得所得實際所屬的月份。（2）“外籍人員正常工資薪金收入”適用于外籍人員（包括華僑、香港、澳門、臺灣同胞）正常按月取得的工資薪金收入的個人所得稅的計算。本報表每月只能填報一次。所得月份，指納稅人取得所得實際所屬的月份。2、數據采集方式1、選擇“填寫報表”中的“正常工資薪金收入”或“外籍人員正

18、常工資薪金收入”，進行點擊。系統出現如下界面：2、單擊確定按紐（注意事項：一般情形下，不需要點擊取消按鈕，若點擊取消按鈕，在系統出現的畫面上點擊導入按鈕，系統也出現如下畫面）系統出現如下畫面：3、從上述畫面中，首先選擇“所得月份”，然后選擇錄入方式。方式一：“從已錄入數據月份導入生成”的操作適用于本月工資數據與往常月份曾錄入的某月數據變化不大的情況。（1）“當前已錄入數據的月份”選擇與本月數據相近的前期月份。（2）點擊確定按鈕，系統出現如下界面（往常月份的收入明細表）：3、雙擊要修改的行次，系統出現如下界面：4、填入正確內容（本月數據），修改、核對、錄入下一人員收入信息時，請點擊下一條按鈕。5

19、、全部修改完畢點擊保存按鈕。方式二：“從外部數據文件導入生成”的操作適用于對每月數據變化大、人員眾多的情況。第1步：獵取Excel模板（1）在系統的主界面中點擊“關心”，系統出現如下界面：（2）雙擊界面左側的“附錄四”，系統出現如下界面：（3）點擊“Excel模板文件下載”，系統出現如下界面： (4)點擊右側“正常工資薪金收入”或“外籍人員正常工資薪金收入”。系統出現如下界面：(5)點擊保存按紐，系統出現如下界面：(6)選擇要保存文件的位置，點擊保存按鈕，系統出現如下界面：Excel模板文件下載完畢。第2步：填寫Excel模板（1）使用財務軟件的扣繳義務人的填寫方法從財務軟件中導出Excel格

20、式的收入信息，對其按照Excel模板的要求進行整理并保存。需要導入的項目：應發工資（應將納稅人的各種收入和超過稅法規定的扣除限額的部分合并）、證照類型、證照號碼、差不多養老保險金、差不多醫療保險金、失業保險金、住房公積金、其它免稅所得、不征稅所得、實際捐贈額、準予扣除的捐贈額和減免稅額。其他項目不需導入。Excel模板:（2）不使用財務軟件的扣繳義務人的填寫方法打開已下載的Excel模板，手工逐行填寫相應的信息并保存。第3步：導入“正常工資薪金收入”和“外籍人員正常工資薪金收入”（1）回到系統主界面：（2）點擊“正常工資薪金收入”或“外籍人員正常工資薪金收入”系統出現如下界面： （3）選擇“從

21、外部數據文件導入生成”，點擊掃瞄按鈕，系統出現如下界面：（4）“查找范圍”為已填寫完畢的Excel模板的保存的地址，“文件名”選擇自己確定的已保存的Excel模板文件名稱，點擊打開按鈕，系統出現如下界面：（5）此畫面不需填寫任何內容，直接點擊下一步按鈕，系統出現如下界面：（6）按列點擊“不導入”，出現下拉菜單，（7）選擇本列與下拉菜單對應的項目，所有下拉菜單的項目必須全部選擇，不得遺漏。（8）所有列選擇完畢以后，點擊導入按鈕，Excel模板導入完成，系統顯示如下畫面：注意事項：1、因Excel模板已有標題行，因此“導入的數據文件有標題行”必須選擇，否則因標題行不能導入，系統提示錯誤。2、“費用

22、扣除標準”不需導入，系統自動生成。3、財務軟件導出的Excel文件中假如包含公式，在向Excel模板復制的過程中,假如直接選“復制” “粘貼”，粘貼不上；應選擇“復制” “選擇性粘貼” “數值”。4、由于系統設置的缺失，中國雇員取得的工資薪金屬于境外所得時，暫在應發工資中扣除附加費用，待系統修改后另做處理。方式三：“生成零工資記錄，用戶手工修改”的操作該功能適用于雇員零工資和人數較少的扣繳義務人使用。（1）回到系統主界面：（2）點擊“正常工資薪金收入”或“外籍人員正常工資薪金收入”系統顯示如下畫面：（3）選擇“生成零工資記錄，用戶手工修改”，點擊確定按鈕，系統顯示如下畫面：（4）雙擊要填寫的行

23、次，系統顯示如下畫面后，填入正確內容：（5）填寫下一人員信息時，請點擊下一條按鈕。（6）全部填寫完畢點擊保存按鈕。（二）其他收入表格的填寫“全年一次性獎金收入”、“無住宅個人取得數月獎金收入”、“補發工資薪金”、“專門行業全年工資薪金收入”、“內退一次性補償收入”、“解除勞動合同一次性補償收入”、“股票期權行權收入”、“非工資薪金收入”的錄入：1、首先在“填寫報表“項下選擇并點擊所要填報的收入報表。2、隨后在點擊出現的界面中，選擇錄入方式。凡采取Excel模板錄入的，點擊導入按鈕；采取手工錄入的，點擊增加按鈕或生成全年獎金零記錄按鈕。3、按“正常工資薪金收入”和“外籍人員正常工資薪金收入”的錄

24、入方法進行錄入。注意事項：“準予扣除的捐贈額”系統默認為30扣除，此項可做修改，扣繳義務人在錄入時應按現行政策規定進行填列。步驟6：生成申報數據在所有申報表導入或填寫完畢后，一并進行“生成申報數據”操作；或在每張申報表導入或填寫完畢后，進行“生成申報數據”操作。系統中“生成申報數據”將所有申報表自動匯總。（一）申報表導入或填寫完畢后，點擊快速向導或關閉按鈕。（二）回到系統主界面：（三）點擊“生成申報數據”，系統顯示如下畫面：（四）點擊確定按鈕，系統顯示如下畫面：注意事項：申報前必須預覽報表，查看報表是否報齊。雙擊所要預覽的報表名稱，即可預覽報表內容。點擊關閉，完成生成申報數據的工作。步驟7：申

25、報與反饋（一）關閉預覽，回到主界面：（二）假如采納網絡申報，則點擊“網絡申報”；假如是非網絡申報，則點擊“介質申報”。注意事項：申報工作，每月只能進行一次，包括自查補稅。因此在申報操作前，一定要確認本月所有申報表均填寫完畢。方式一：網絡申報與反饋1、網絡申報（1）首先查看主界面下端“網絡連接狀態”，確認當前網絡處于聯機狀態，然后點擊網絡申報按鈕，系統自動生成“納稅人基礎信息表”和“扣繳個人所得稅報告表”。（2）點擊申報發送按鈕。注意事項：申報發送不成功時，請確認網絡連接，接著點擊申報發送按鈕，直至成功為止。2、網絡反饋（1）扣繳義務人若查詢網絡申報情況，回到主界面：（2）點擊網絡反饋按鈕，系統

26、顯示如下畫面：（3）選擇要反饋的申報所屬月份。（4）點擊下載按鈕。方式二：介質申報與反饋1、介質申報（1）回到主界面：（2）點擊介質申報按鈕，系統顯示如下畫面： （3）點擊數據導出按鈕，系統顯示如下畫面：（4）選擇存放文件的位置，點擊確定按鈕，系統顯示如下畫面：（5）點擊關閉按鈕，申報文件形成。（6）將已保存的申報文件拷貝到U盤、移動硬盤上，向主管稅務機關報送。2、介質反饋每個月介質申報完成后，必須及時導入該月的申報反饋結果，否則在下月進行申報時會出現錯誤。（1）回到主界面：（2）點擊介質反饋按鈕，系統顯示如下畫面： （3）選擇要反饋的申報所屬月份。（4）點擊導入按鈕，系統顯示如下畫面：（5）

27、將經稅務機關已讀取申報數據的U盤、移動硬盤插入電腦，確定介質反饋文件所在位置和文件名，點擊打開按鈕，即可。四、其他需要強調的相關事宜（一）各種申報明細表的適用范圍見主界面“關心”中的“填寫報表”。（二）輔助工具中“自查”功能的應用扣繳義務人發覺納稅人往常月份沒有足額申報收入或國家機關、事業單位、黨政機關、社會團體以外的企業補發工資時，使用此功能。“自查”功能操作流程：1、點擊“輔助工具”，系統顯示如下畫面：2、點擊“自查”，系統顯示如下畫面：3、確定自查月份：4、點擊增加按紐，系統顯示如下畫面：5、選擇下拉菜單顯示的項目，錄入正確的收入：6、按彈出畫面的要求逐項填寫，按保存按鈕，然后回到系統主

28、界面：7、點擊“填寫報表”項下的“生成申報數據”。注意事項：自查操作必須與正常申報操作在同一時限內進行，在申報期內與正常申報一起申報，因為一個月內系統只能確認一次申報，系統會將自查申報與正常申報進行匯總形成扣繳報告表，一并向稅務機關申報，若自查“生成申報數據”單獨直接申報，本月的正常申報將無法進行。（三）補發工資薪金收入明細表的適用范圍該表僅適用于事業單位、國家機關、黨政機關和社會團體在按照政府文件規定普調工資時，申報補發工資數據的情況。（四）專門行業工資薪金收入明細表使用要求該表適用于從事采掘業、遠洋捕撈業、遠洋運輸業和財政部確定的其他行業的納稅人在年終匯算清繳時使用，平常按月扣繳稅款時不得

29、使用，按月申報在“正常工資薪金收入”畫面錄入。超過法定申報期，此功能無法操作，應通過“輔助工具”中的“自查”進行補充申報。（五）修改申報數據的時限和渠道（1）在未點擊“網絡申報”中申報發送或“介質申報”中的數據導出之前，所有數據均可在原報表中隨時修改，修改后回到主界面，點擊“生成申報數據”，按程序進行申報操作。（2）在點擊“網絡申報”中申報發送或“介質申報”中的數據導出后，如發覺當期申報數據錯誤，應與主管稅務機關聯系進行修正申報；如發覺前期申報數據錯誤，應通過“自查”功能進行處理。（六）申報表打印操作流程方式一：1、回到主界面：2、點擊“申報與反饋”， 系統顯示如下畫面：3、選擇“紙質申報”，

30、 系統顯示如下畫面：4、點擊打印所有報表，打印所有報表；如需打印單張報表，則雙擊所要打印的報表，點擊打印按鈕。方式二1、回到主界面：2、點擊“查詢統計”選擇“查詢申報表”，雙擊要打印的報表：（七）在一臺計算機上為兩戶或兩戶以上單位進行申報的操作方法步驟一：進行代扣代繳系統的安裝。系統默認的安裝目錄為c:JdlsSoftgrsds。步驟二：在桌面上新建一個名稱為“個所稅申報資料”的文件夾，將c盤JdlsSoft文件夾復制到“個所稅申報資料”文件夾中，有幾個企業復制幾個，按企業名稱對JdlsSoft文件進行重命名。步驟三：在桌面上新建一個名稱為“代扣代繳軟件快捷方式”的文件夾，在“個所稅申報資料”

31、的文件夾雙擊以企業名稱命名的文件進入Grsds目錄，找到TaxMain.exe文件創建一個快捷方式，將此快捷方式按企業名稱進行重命名并剪切到“代扣代繳軟件快捷方式”的文件夾中，其他企業同理操作。步驟四：在“代扣代繳軟件快捷方式”文件夾中點擊不同企業的快捷方式，分不進行“初始化設置”并按要求進行申報。（八）網上報稅戶的網絡申報使用該系統進行網絡申報的網上報稅戶，在系統進行全部申報操作程序后，必須到網上申報系統，打開“正常申報”，在正常申報申報表中點擊進入“扣繳個人所得稅報告表”做“個稅數據提取”和“正式申報”，才真正完成個人所得稅申報的工作。關于不能實行銀行托付劃款的單位需要到主管稅務機關打印稅

32、單。（九）非網上報稅戶的網絡申報使用該系統進行網絡申報的非網上報稅戶，在系統進行全部申報操作程序后的下一個工作日（必須在申報期內），到主管稅務機關完成全部申報程序，并以主管稅務機關“個稅數據接收”的完成作為個人所得稅申報完成。（十）上市公司“利息、股息、紅利所得”代扣代繳個人所得稅的匯總申報上市公司使用該系統向二級市場股東發放“利息、股息、紅利所得”代扣代繳個人所得稅時，按照“姓名”為“上市公司”的股東進行匯總申報。其基礎信息錄入時，“姓名”為“上市公司”、“證照類型”為“身份證”、“證照號碼”為各主管稅務機關特不編排的號碼、“戶籍所在地”為“大連市”、“通訊地址”和“郵政編碼”為扣繳義務人通

33、訊地址和郵政編碼、“國籍或地區”為“中國”、“股東投資者”選擇“是”、“雇員”選擇“否”、“住宅”選擇“有”、“工作單位”選擇“無”。（十一）建筑行業的專門申報網上報稅的建筑單位，實行查實征收的使用該系統進行明細申報；按附征率征收“工資薪金所得”的，在網上報稅系統打開“正常申報”點擊進入“扣繳個人所得稅報告表（建筑業匯總專用）”中進行申報。非網上報稅的建筑單位，實行查實征收的使用該系統進行明細申報；按附征率征收“工資薪金所得”的須向主管稅務機關進行紙質申報。（十二）由財政統一代扣代繳個人所得稅單位的專門申報由財政統一代扣代繳個人所得稅的行政事業單位，應將財政統發的工資薪金在“正常工資薪金收入”

34、中計算申報（假如本單位有發放的其他獎金、補貼，應與財政統發的工資薪金合并，在“正常工資薪金收入”中計算申報），同時，將財政已代扣代繳的個人所得稅額錄入系統主界面功能菜單“填寫報表”中的“財政統發當月已繳稅額”界面中。（十三）需要給外籍人員單獨開具完稅憑證的申報需要給外籍人員單獨開具完稅憑證的網上報稅單位，在系統進行全部申報操作程序后，切記在網上申報系統不要進行“個稅數據提取”和“正式申報”,應在系統進行全部申報操作程序后的下一個工作日（必須在申報期內），到主管稅務機關提出單獨打印外籍人員稅單的請求,由主管稅務機關進行“個稅數據接收”，并打印稅單；需要給外籍人員單獨開具完稅憑證的非網上報稅單位，

35、應在系統進行全部申報操作程序后的下一個工作日（必須在申報期內），到主管稅務機關提出單獨打印外籍人員稅單的請求,由主管稅務機關進行“個稅數據接收”，并打印稅單；需要給外籍人員單獨開具完稅憑證的介質申報單位,到主管稅務機關進行申報反饋后,提出單獨打印外籍人員稅單的請求,由主管稅務機關進行“個稅數據接收”，并打印稅單。（十四）導入、導出文件的不可更改性扣繳義務人從稅務機關獵取的初始化文件、專門身份證號碼導入文件、介質反饋文件和扣繳義務人“數據導出”形成的申報文件，這些文件名稱不得自行修改。（十五）該系統操作演練的時刻限制該系統在正式應用前（2007年12月31日前），用戶能夠對系統的安裝、初始化、納

36、稅人基礎信息錄入、填寫報表、生成申報數據、申報與反饋、軟件卸載進行反復演練。在2008年1月1日系統正式啟用，用戶須重新安裝軟件，清除所有演練數據，不得再進行演練，屆時所進行的任何操作，系統都將處理為正式申報。（十六）系統咨詢與技術支持用戶能夠從大連地稅網站（）“下載中心”下載個人所得稅代扣代繳系統用戶指南、代扣代繳系統要緊操作流程及注意事項、代扣代繳系統問題庫20070423等相關文檔及打開用戶指南的安裝軟件。有關系統操作上的問題，用戶能夠向大連市地點稅務局進行咨詢，電話為：12366。也能夠直接向國家稅務總局高級技術支持呼叫中心和國家稅務總局百望呼叫中心咨詢，電話分不為：400811236

37、6國家稅務總局免費向納稅人提供代扣代繳系統的遠程技術支持服務。代扣代繳系統要緊操作流程及注意事項目錄 TOC o 1-3 u 一、使用代扣代繳系統的環境要求 PAGEREF _Toc179615676 h 3（一）對安裝代扣代繳系統的計算機軟件環境要求 PAGEREF _Toc179615677 h 3（二）對安裝代扣代繳系統的計算機硬件環境要求 PAGEREF _Toc179615678 h 3二、代扣代繳系統的取得方式 PAGEREF _Toc179615679 h 3方式一：從稅務機關拷取 PAGEREF _Toc179615680 h 3方式二：網站下載 PAGEREF _Toc179615681 h 3三、代扣代繳系統要緊操作步驟 PAGEREF _Toc179615682 h 3步驟1：安裝系統 PAGEREF _Toc179615683 h 3步驟2：登錄系統 PAGEREF _Toc179615684 h 4步驟3：初始化系統 PAGEREF _Toc179615685 h 4（一）扣繳義務人設置 PAGEREF _Toc179615686 h 5（二）配置服務器參數 PAGEREF _Toc179615687