1、貨物貿易外匯管理指引操作規程 97/97貨物貿易外匯管理指引操作規程（銀行企業版）依據 HYPERLINK javascript:SLC(107240,0) 中華人民共和國外匯管理條例（國務院令第532號）、貨物貿易外匯管理指引（以下簡稱指引）、貨物貿易外匯管理指引實施細則（以下簡稱細則），制定本操作規程。一、企業主體管理項目名稱管理內容管理原則注意事項名錄登記1.企業依依法取得得對外貿貿易經營營權后，需需持細細則第第三、四四條規定定的材料料，到所所在地國國家外匯匯管理局局分支局局（以下下簡稱外外匯局）辦辦理“貿易外外匯收支支企業名名錄”（以下下簡稱名名錄）登登記手續續。2.外匯局局審核相相關

2、材料料無誤后后，通過過貨物貿貿易外匯匯監測系系統（以以下簡稱稱監測系系統）為為企業登登記名錄錄，并設設置輔導導期標識識。完成成名錄登登記后，外外匯局為為企業辦辦理監測測系統網網上業務務開戶。3.外匯局局通過監監測系統統向金融融機構發發布全國國企業名名錄信息息。1.屬地管管理原則則，即企企業受注注冊所在在地外匯匯局監管管，應當當到注冊冊所在地地外匯局局辦理相相關業務務（下同同）。2.相關材材料是否否完整、真真實。1.名錄登登記的辦辦理程序序、辦理理時限等等應當符符合行政政許可相相關規定定。2.金融機機構不得得為不在在名錄企企業辦理理貿易外外匯收支支業務。3.已辦理外匯登記手續的保稅監管區域企業（

3、以下簡稱區內企業）需要從事對外貿易的，應憑保稅監管區域外匯登記證明和貨物貿易外匯收支業務辦理確認書（以下簡稱確認書），到所在地外匯局完成名錄登記手續。4.個人對對外貿易易經營者者名錄登登記比照照具有對對外貿易易經營權權企業辦辦理。5.外匯局局對新列列入名錄錄企業實實施輔導導期管理理。輔導導期起始始日期為為名錄登登記當日日，截止止日期為為企業列列入名錄錄后發生生首筆貿貿易外匯匯收支業業務之日日起第990天。6.外匯局長期留存確認書， 留存貿易外匯收支企業名錄登記申請書原件以及其他材料復印件5年備查。名錄變更1.名錄內內企業的的企業名名稱、注注冊地址址、法定定代表人人、注冊冊資本、公公司類型型、經

4、營營范圍或或聯系方方式發生生變更的的，應當當在變更更事項發發生之日日起300天內，持持相應變變更文件件或證明明的原件件及加蓋蓋企業公公章的復復印件到到所在地地外匯局局辦理名名錄變更更手續。2.外匯局局審核相相關材料料無誤后后，通過過監測系系統變更更企業的的名錄登登記信息息。3.企業因因注冊地地址變更更導致所所屬外匯匯局發生生變化的的，外匯匯局還應應當通過過監測系系統進行行企業所所屬外匯匯局代碼碼變更操操作，并并遷移該該企業業業務數據據。4.發生外外匯局機機構撤并并或增加加時，外外匯局應應當根據據實際情情況進行行企業所所屬外匯匯局代碼碼的變更更操作。1.屬地管管理原則則。2.相關材材料是否否完整

5、、真真實。1.監測系系統中企企業所屬屬外匯局局代碼變變更操作作權限在在外匯局局各分局局。中心心支局、支支局轄內內企業需需變更所所屬外匯匯局代碼碼的，由由所在地地外匯局局逐級上上報至分分局，再再由分局局通過監監測系統統進行變變更操作作。2.因因機構撤撤并或增增加等原原因導致致需大批批量變更更企業所所屬外匯匯局代碼碼的，分分局可上上報國家家外匯管管理局（簡簡稱總局局），由由總局統統一后臺臺處理。3.外匯局局留存相相關材料料復印件件5年備備查。名錄注銷1.外匯局局可根據據企業申申請、現現場核查查等情況況或定期期通過下下列方式式，將符符合細細則第第七、八八條規定定情況的的企業從從名錄中中注銷：（1）通

6、過過工商、商商務管理理部門網網站或其其他方式式獲取被被工商管管理部門門注銷或或吊銷營營業執照照的企業業以及被被商務管管理部門門取消對對外貿易易經營權權的企業業信息；（22）通過過監測系系統查詢詢連續兩兩年未發發生貿易易外匯收收支業務務的企業業信息。2.外匯局局通過監監測系統統注銷企企業名錄錄，并撤撤銷該企企業網上上業務開開戶。屬地管理原原則1.注銷名名錄后，經經申請再再次被列列入名錄錄的企業業，視為為新列入入名錄企企業納入入輔導期期管理。2.企業主動申請注銷名錄的，外匯局留存相關材料復印件5年備查；外匯局強制注銷企業名錄的，留存外匯局確定企業存在規定情況的相關材料5年備查。二、錯誤數據處理項目

7、名稱管理內容管理原則注意事項進出口貨物物報關單單錯誤數數據修正正1.進出口口貨物報報關單錯錯誤數據據指因核核心要素素為空或或代碼類類數據項項在監測測系統基基礎代碼碼表中不不存在，無無法正確確入庫而而被自動動存入錯錯誤數據據表的報報關單數數據。2.企業可可通過下下列方式式修正報報關單錯錯誤數據據：（1）提交交下列材材料原件件及加蓋蓋企業公公章的復復印件，到到外匯局局辦理手手工修正正；進口貨物物報關單單或出口口貨物報報關單；外匯局要要求的其其他材料料。（2）到海海關辦理理相應數數據的修修改或刪刪除手續續，通過過部門間間數據交交換自動動完成監監測系統統數據修修正。3.對于已已正確入入庫的報報關單數數

8、據，企企業如需需修改或或刪除，應應當到海海關辦理理相應數數據的修修改或刪刪除手續續后，再再通過部部門間數數據交換換自動完完成監測測系統數數據修正正。1.屬地管管理原則則。2.外匯局局按下列列原則對對報關單單錯誤數數據進行行手工修修正：（11）報關關單核心心要素不不全的，修修改補全全相關數數據；（22）監測測系統基基礎代碼碼表缺失失的，可可由分局局以書面面形式向向總局申申請，由由總局審審核并在在監測系系統中增增加相應應代碼后后，再修修改相關關數據。1.核心要要素包括括企業代代碼、進進出口日日期、貿貿易方式式、成交交幣種和和成交總總價；代代碼類數數據項包包括貿易易方式和和幣種。2.報關單單錯誤數數

9、據類型型包括：（11）企業業代碼為為空；（22）進口口日期為為空；（33）出口口日期為為空；（44）貿易易方式為為空；（55）幣種種為空；（6）成成交總價價為空或或零；（77）超代代碼范圍圍。3.外匯局局應定期期清理監監測系統統中的報報關單錯錯誤數據據。對于于企業代代碼為空空的，外外匯局可可根據管管理需要要，按照照企業名名稱等進進行判斷斷并處理理。4.可修改改的報關關單數據據要素包包括企業業代碼、進進出口日日期、貿貿易方式式、商品品明細記記錄的成成交幣種種和成交交總價。5.外匯局局留存相相關材料料復印件件5年備備查。貿易收付匯匯錯誤數數據修正正1.貿易收收付匯錯錯誤數據據指外匯匯局在日日常管理

10、理或現場場核查過過程中發發現的監監測系統統中與企企業貿易易收付匯匯實際業業務情況況不符的的收付匯匯數據。2.外匯局局通過監監測系統統，將錯錯誤數據據及錯誤誤原因告告知相關關金融機機構。金金融機構構應當通通知企業業進行數數據修改改或刪除除，再將將修正后后的信息息及時報報送外匯匯局。1.屬地管管理原則則。2.外匯局局按下列列原則對對收付匯匯錯誤數數據進行行處理：（1）屬于于貿易外外匯監測測范圍的的，通過過金融機機構從源源頭修改改并重新新報送；（2）不屬屬于貿易易外匯監監測范圍圍的，在在監測系系統中直直接刪除除。貿易收付匯匯數據錯錯誤原因因主要包包括企業業代碼、收收付匯日日期、幣幣種、金金額、交交易

11、編碼碼、收付付匯性質質等信息息與實際際業務情情況不符符。三、出出口收入入待核查查賬戶管管理項目名稱管理內容管理原則注意事項待核查賬戶戶開立管管理1.金融機機構為企企業開立立出口收收入待核核查賬戶戶（以下下簡稱待待核查賬賬戶）時時，應通通過外匯匯賬戶信信息交互互平臺，查查詢該企企業是否否已在開開戶地外外匯局進進行基本本信息登登記；基基本信息息已登記記的，金金融機構構可直接接為其開開立待核核查賬戶戶。2.金金融機構構為企業業開戶后后，應于于次日按按照外匯匯賬戶管管理信息息系統報報送數據據的要求求將相關關數據及及時報送送外匯局局。1金融機機構應按按規定為為企業開開立待核核查賬戶戶。2.待待核查賬賬戶

12、按活活期存款款計息。待核查賬戶戶納入外外匯賬戶戶管理信信息系統統，代碼碼為11101。待核查賬戶戶收支管管理1.金融機機構在為為企業辦辦理外匯匯資金入入賬前，應應查詢企企業名錄錄狀態，確確定收匯匯資金性性質，無無法確定定的要及及時與企企業聯系系，要求求企業說說明，并并將企業業貿易外外匯收入入劃入待待核查賬賬戶。2.企業一一筆收匯匯既有貨貨物貿易易也有服服務貿易易的，其其中貨物物貿易部部分應當當進入待待核查賬賬戶，服服務貿易易部分金金融機構構在審核核相應合合同、發發票后可可根據企企業要求求直接結結匯或進進入經常常項目外外匯賬戶戶。企業業暫無法法區分資資金性質質和相應應金額或或無法提提供服務務貿易

13、相相應單證證的，整整筆資金金應一并并進入待待核查賬賬戶。3.代理出出口業務務應當由由代理方方收匯。代代理方收收匯后可可憑委托托代理協協議將外外匯劃轉轉給委托托方，也也可結匯匯將人民民幣劃轉轉給委托托方；委委托方收收取代理理方外匯匯劃出款款項時，無無需進入入其待核核查賬戶戶。4.轉轉讓信用用證項下下貿易收收匯，金金融機構構應當根根據轉讓讓信用證證相關約約定判斷斷款項歸歸屬，并并按照“誰出口口誰收匯匯”的原則則進行解解付，其其中屬于于第二受受益人的的出口收收匯應直直接劃入入第二受受益人的的待核查查賬戶。5.貨物貿易項下人民幣收入不進入待核查賬戶，可直接劃入企業的人民幣賬戶。6.出口貿易融資業務項下

14、資金，在金融機構放款及企業實際收回出口貨款時，均無需進入企業待核查賬戶，可直接劃入企業經常項目外匯賬戶。7.金融機機構為企企業辦理理待核查查賬戶資資金結匯匯或劃出出手續時時，應查查詢企業業名錄狀狀態與分分類狀態態，并按按規定對對交易單單證的真真實性及及其與貿貿易外匯匯收支的的一致性性進行合合理審查查。1.待核查查賬戶的的收支應應當符合合細則則第十十三條規規定的范范圍。2.待核查查賬戶之之間資金金不得相相互劃轉轉。3.待核查查賬戶中中的外匯匯資金必必須先劃劃入企業業經常項項目外匯匯賬戶后后方可用用于對外外支付貨貨款、還還貸等支支出。4.待核查查賬戶資資金直接接結匯的的，相應應人民幣幣可按實實際支

15、付付需要使使用。1.由于企企業錯誤誤說明或或金融機機構工作作失誤導導致資金金誤入待待核查賬賬戶的，應應區分下下列情況況處理：（11）屬于于待核查查賬戶收收入范圍圍的資金金誤入經經常項目目外匯賬賬戶的，金金融機構構應根據據企業說說明，為為其辦理理該筆收收匯劃入入待核查查賬戶手手續；（22）服務務貿易項項下收匯匯誤入待待核查賬賬戶的，金金融機構構可根據據企業說說明及相相關合同同、發票票等有關關單證，直直接為其其辦理從從待核查查賬戶結結匯或劃劃出手續續；（3）出口口貿易融融資款誤誤入待核核查賬戶戶的，金金融機構構可直接接為企業業辦理從從待核查查賬戶結結匯或劃劃出手續續；（4）資本本項目項項下收匯匯誤

16、入待待核查賬賬戶的，金金融機構構應當憑憑外匯局局出具的的貨物物貿易外外匯業務務登記表表（以以下簡稱稱登記記表）為為企業辦辦理從待待核查賬賬戶劃出出手續。2.待核查賬戶中的外匯不能用于質押人民幣貸款、外匯融資或理財業務。3.公檢法等執法部門可以依法憑強制執行證明文件等直接從待核查賬戶劃款。四、企企業報告告管理項目名稱管理內容管理原則注意事項貿易信貸業業務報告告1.A類企企業300天以上上（不含含）的預預收貨款款或預付付貨款、BB類和CC類企業業在監管管期內發發生的預預收貨款款或預付付貨款，企企業應當當在收款款或付款款之日起起30天天內，通通過監測測系統企企業端向向外匯局局報告相相應的預預計出口口

17、或進口口日期、預預計出口口或進口口對應的的預收或或預付金金額、關關聯關系系類型等等信息。2.A類企業90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B類或C類企業在監管期內發生的30天以上（不含）的延期收款或延期付款，企業應當在出口或進口之日起30天內，通過監測系統企業端向外匯局報告相應的預計收款或付款日期、延期收款或延期付款對應的報關金額、關聯關系類型等信息。3.對于按按上述11、2規規定應當當報告的的貿易信信貸業務務，企業業未在貨貨物進出出口或收收付款業業務實際際發生之之日起330天內內通過監監測系統統企業端端向外匯匯局報告告的，應應提交下下列材料料到外匯匯局現場場報告：（11）情況況說明（說說明

18、未能能及時通通過監測測系統企企業端網網上報告告的原因因、需報報告的事事項和具具體內容容）；（22）外匯匯局要求求的相關關證明材材料。4.對于上上述1、22規定范范圍以外外的貿易易信貸業業務，企企業可根根據相關關業務對對其貿易易外匯收收支與進進出口匹匹配情況況的影響響程度，自自主決定定是否向向外匯局局報告相相關信息息。對于于需報告告的，企企業可在在貨物進進出口或或收付款款之日起起30天天內通過過監測系系統企業業端向外外匯局報報告，或或在進出出口或收收付款之之日起330天后后（不含含）到外外匯局現現場報告告。1.屬地管管理原則則。2.企企業未按按規定進進行報告告的，外外匯局可可按下列列原則處處理：

19、（11）對于于按規定定應當報報告而未未報告的的，若因因企業自自身原因因造成，可可按規定定移交外外匯檢查查部門或或將其列列為B類類企業；（22）對于于因逾期期到現場場報告的的，外匯匯局審核核相關材材料無誤誤后將報報告數據據錄入監監測系統統。對于于按規定定應當報報告的業業務，若若因企業業自身原原因造成成逾期，可可按規定定移交外外匯檢查查部門或或將其列列為B類類企業；（33）對于于企業報報告信息息錯誤且且嚴重影影響其外外匯收支支與進出出口匹配配情況的的，可移移交外匯匯檢查部部門或將將其列為為B類企企業。3.企業頻頻繁到外外匯局現現場進行行已報告告數據的的修改或或刪除操操作且涉涉及金額額較大的的，外匯

20、匯局要嚴嚴格審核核，并可可根據報報告數據據變動對對總量核核查結果果的影響響程度進進行評估估，將存存在異常常的企業業列入重重點監測測。1.對于已已報告貿貿易信貸貸業務信信息，在在貨物進進出口或或收付款款業務實實際發生生之日起起30天天內，企企業可通通過監測測系統企企業端進進行數據據修改或或刪除操操作；在在貨物進進出口或或收付款款業務實實際發生生之日起起30天天后（不不含），企企業可通通過監測測系統企企業端對對截止上上月末貿貿易信貸貸未到期期部分信信息進行行數據調調整操作作，或攜攜情況說說明及外外匯局要要求的相相關證明明材料到到外匯局局現場進進行報告告數據的的修改或或刪除。2.對于已報告的貿易信貸

21、業務信息，若對應報關單數據或收付款數據被修改或刪除，企業應當通過監測系統企業端或攜情況說明及外匯局要求的相關證明材料到外匯局現場對相應報告數據進行修改或刪除。企業未及時修改或刪除報告數據的，外匯局可直接對相關數據進行相應處理。3.區內企企業的保保稅和非非保稅業業務均應應當按照照規定辦辦理貿易易信貸業業務報告告。如用用于報告告的報關關單或收收付款數數據在監監測系統統中不存存在，則則無需報報告。4.外匯局局可通過過監測系系統記錄錄企業報報告違規規情況，并并留存相相關材料料5年備備查。貿易融資業業務報告告1.對于990天以以上（不不含）的的遠期信信用證、海海外代付付以及其其他進口口貿易融融資業務務，

22、預計計付款日日期在貨貨物進口口日期之之后的，企企業應當當在貨物物進口之之日起330天內內，通過過監測系系統企業業端向外外匯局報報告預計計付款日日期、對對應報關關金額、業業務性質質等信息息。2.對于按按規定應應當報告告的遠期期信用證證、海外外代付以以及其他他進口貿貿易融資資業務，企企業未在在貨物進進口之日日起300天內通通過監測測系統企企業端向向外匯局局報告的的，應提提交下列列材料到到外匯局局現場報報告：（11）情況況說明（說說明未能能及時通通過監測測系統企企業端網網上報告告的原因因、需報報告的事事項和具具體內容容）；（22）外匯匯局要求求的相關關證明材材料。3.對于990天以以內的遠遠期信用用

23、證、海海外代付付以及其其他進口口貿易融融資業務務，企業業可根據據相關業業務對其其貿易外外匯收支支與進出出口匹配配情況的的影響程程度，自自主決定定是否向向外匯局局報告相相關信息息。對于于需報告告的，企企業可在在貨物進進口之日日起300天內通通過監測測系統企企業端向向外匯局局報告，或或在貨物物進口之之日起330天后后（不含含）到外外匯局現現場報告告。1.屬地管管理原則則。2.企企業未按按規定進進行報告告的，外外匯局可可按下列列原則處處理：（11）對于于按規定定應當報報告而未未報告的的，若因因企業自自身原因因造成，可可按規定定移交外外匯檢查查部門或或將其列列為B類類企業；（22）對于于因逾期期到現場

24、場報告的的，外匯匯局審核核相關材材料無誤誤后將報報告數據據錄入監監測系統統。對于于按規定定應當報報告的業業務，若若因企業業自身原原因造成成逾期，可可按規定定移交外外匯檢查查部門或或將其列列為B類類企業；（33）對于于企業報報告信息息錯誤且且嚴重影影響其外外匯收支支與進出出口匹配配情況的的，可移移交外匯匯檢查部部門或將將其列為為B類企企業。3.企業頻頻繁到外外匯局現現場進行行已報告告數據的的修改或或刪除操操作且涉涉及金額額較大的的，外匯匯局要嚴嚴格審核核，并可可根據報報告數據據變動對對總量核核查結果果的影響響程度進進行評估估，將存存在異常常的企業業列入重重點監測測。1.按規定定應當報報告的貿貿易

25、融資資業務，系系指企業業通過銀銀行表外外貿易融融資產品品（如遠遠期信用用證、海海外代付付）導致致實際對對外付款款日期遲遲于貨物物進口日日期超過過90天天的業務務，不包包括進口口押匯、國國內外匯匯貸款等等表內貿貿易融資資。其中：貨物物進口日日期以進進口貨物物報關單單上標明明的進口口日期為為準；實實際對外外付款日日期以國國際收支支申報單單證上標標明的付付款日期期為準。2.對于已已報告的的進口貿貿易融資資業務信信息，若若企業擬擬通過表表外貿易易融資展展期或續續辦新的的表外貿貿易融資資產品延延遲對外外付款日日期，或或特殊情情況下需需要提前前償付的的，在貨貨物進口口之日起起30天天內，可可通過監監測系統

26、統企業端端進行數數據修改改或刪除除操作；在貨物物進口之之日起330天后后（不含含），可可通過監監測系統統企業端端對截止止上月末末未到期期部分信信息進行行數據調調整操作作，或攜攜情況說說明及外外匯局要要求的相相關證明明材料到到外匯局局現場進進行報告告數據修修改或刪刪除。3.對于已已報告的的進口貿貿易融資資業務信信息，若若對應進進口報關關單數據據被修改改或刪除除，企業業應當通通過監測測系統企企業端或或攜情況況說明及及外匯局局要求的的相關證證明材料料到外匯匯局現場場對相應應報告數數據進行行修改或或刪除操操作。企企業未及及時修改改或刪除除報告數數據的，外外匯局可可直接對對相關數數據進行行相應處處理。4

27、.區內企企業的保保稅和非非保稅業業務均應應當按照照規定辦辦理貿易易融資業業務報告告。如用用于報告告的報關關單數據據在監測測系統中中不存在在，則無無需報告告。5.外匯局局可通過過監測系系統記錄錄企業報報告違規規情況，并并留存相相關材料料5年備備查。轉口貿易收收支業務務報告1.對于單單筆合同同項下轉轉口貿易易收支日日期間隔隔超過990天（不不含）且且先收后后支項下下收匯金金額超過過等值550萬美美元（不不含）的的業務，企企業應當當在收款款之日起起30天天內，通通過監測測系統企企業端向向外匯局局報告相相應的預預計付款款日期、付付款金額額等信息息。2.對對于單筆筆合同項項下轉口口貿易收收支日期期間隔超

28、超過900天（不不含）且且先支后后收項下下付匯金金額超過過等值550萬美美元（不不含）的的業務，企企業應當當在付款款之日起起30天天內，通通過監測測系統企企業端向向外匯局局報告相相應的預預計收款款日期、收收款金額額等信息息。3.對于按按上述11、2規規定應當當報告的的轉口貿貿易外匯匯收支業業務，企企業未在在收款或或付款后后30天天內通過過監測系系統企業業端向外外匯局報報告的，應應提交下下列材料料到外匯匯局現場場報告：（1）情況況說明（說說明未能能及時通通過監測測系統企企業端網網上報告告的原因因、需報報告的事事項和具具體內容容）；（2）外匯匯局要求求的相關關證明材材料。4.對于上上述1、22規定

29、范范圍以外外的轉口口貿易外外匯收支支業務，企企業可根根據相關關業務對對其貿易易外匯收收支與進進出口匹匹配情況況的影響響程度，自自主決定定是否向向外匯局局報告相相關信息息。對于于需報告告的，企企業可在在收款或或付款之之日起330天內內通過監監測系統統企業端端向外匯匯局報告告，或在在收款或或付款之之日起330天后后（不含含）到外外匯局現現場報告告。1.屬地管管理原則則。2.企企業未按按規定進進行報告告的，外外匯局可可按下列列原則處處理：（11）對于于按規定定應當報報告而未未報告的的，若因因企業自自身原因因造成，可可按規定定移交外外匯檢查查部門或或將其列列為B類類企業；（22）對于于因逾期期到現場場

30、報告的的，外匯匯局審核核相關材材料無誤誤后將報報告數據據錄入監監測系統統。對于于按規定定應當報報告的業業務，若若因企業業自身原原因造成成逾期，可可按規定定移交外外匯檢查查部門或或將其列列為B類類企業；（33）對于于企業報報告信息息錯誤且且嚴重影影響外匯匯收支與與進出口口的匹配配情況的的，可移移交外匯匯檢查部部門或將將其列為為B類企企業。3.企業頻頻繁到外外匯局現現場進行行已報告告數據修修改或刪刪除操作作且涉及及金額較較大的，外外匯局要要加大對對其數據據修改和和刪除操操作的審審核力度度，并可可根據報報告數據據變動對對總量核核查結果果的影響響程度，將存在異常常的列入入重點監監測。1.對于已已報告轉

31、轉口貿易易外匯收收支業務務信息，在在收款或或付款之之日起330天內內，企業業可通過過監測系系統企業業端進行行數據修修改或刪刪除操作作；在收收款或付付款之日日起300天后（不不含），企企業可通通過監測測系統企企業端對對截止上上月末未未到期部部分信息息進行數數據調整整操作，或或攜情況況說明及及外匯局局要求的的相關證證明材料料外匯局局現場進進行報告告數據修修改或刪刪除。2.對于已已報告的的轉口貿貿易外匯匯收支業業務信息息，若對對應收付付款數據據被修改改或刪除除，企業業應當通通過監測測系統企企業端或或攜情況況說明及及外匯局局要求的的相關證證明材料料到外匯匯局現場場對相應應報告數數據進行行修改或或刪除操

32、操作。企企業未及及時修改改或刪除除報告數數據的，外外匯局可可直接對對相關數數據進行行相應處處理。3.區內企企業應當當按照規規定辦理理轉口貿貿易收支支業務報報告。4.外匯局局可通過過監測系系統記錄錄企業報報告違規規情況，并并留存相相關材料料5年備備查。差額業務報報告1.對于單單筆進口口報關金金額與相相應付匯匯金額、單單筆出口口報關金金額與相相應收匯匯金額存存在差額額的，企企業可根根據該筆筆差額對對其外匯匯收支與與進出口口匹配情情況的影影響程度度，自主主決定是是否向外外匯局報報告差額額金額及及差額原原因等信信息。2.對于存存在多收收匯差額額或多付付匯差額額的，企企業可在在收款或或付款之之日起330

33、天內內通過監監測系統統企業端端向外匯匯局報告告，或在在收款或或付款之之日起330天后后（不含含）到外外匯局現現場報告告。對于存存在多出出口差額額或多進進口差額額的，企企業可在在出口或或進口之之日起330天內內通過監監測系統統企業端端向外匯匯局報告告，或在在出口或或進口之之日起330天后后（不含含）到外外匯局現現場報告告。1.屬地管管理原則則。2.企企業未按按規定進進行報告告的，外外匯局可可按下列列原則處處理：（11）對于于因逾期期到現場場報告的的，外匯匯局審核核相關材材料無誤誤后，將將報告數數據錄入入監測系系統；（22）對于于企業報報告信息息錯誤且且嚴重影影響其外外匯收支支與進出出口匹配配情況

34、的的，可移移交外匯匯檢查部部門或將將其列為為B類企企業。3.企業頻頻繁到外外匯局現現場進行行已報告告數據修修改或刪刪除操作作且涉及及金額較較大的，外外匯局要要加大對對其數據據修改和和刪除操操作的審審核力度度，并可可根據報報告數據據變動對對總量核核查結果果的影響響程度，將存在異常常的列入入重點監監測。1.對于已已報告的的差額業業務信息息，在貨貨物進出出口或收收付款業業務實際際發生之之日起330天內內，企業業可通過過監測系系統企業業端進行行數據修修改或刪刪除操作作；在貨貨物進出出口或收收付款業業務實際際發生之之日起330天后后（不含含），企企業可攜攜情況說說明及外外匯局要要求的相相關證明明材料，到

35、到外匯局局現場進進行報告告數據修修改或刪刪除。2.對于已已報告的的差額業業務信息息，若對對應報關關單數據據或收付付款數據據被修改改或刪除除，企業業應當通通過監測測系統企企業端或或到外匯匯局現場場對相應應報告數數據進行行修改或或刪除操操作。企企業未及及時修改改或刪除除報告數數據的，外外匯局可可直接對對相關數數據進行行相應處處理。3.外匯局局可通過過監測系系統記錄錄企業報報告違規規情況，并并留存相相關材料料5年備備查。貿易主體不不一致業業務報告告1.對于下下列業務務，收匯匯或進口口企業可可向所在在地外匯匯局報告告，并辦辦理收匯匯或進口口數據的的主體變變更手續續：（1）因因企業分分立、合合并等原原因

36、導致致進出口口與收付付匯主體體不一致致；（2）捐贈贈進口項項下進口口與付匯匯主體不不一致；（3）經外外匯局認認定的其其他進出出口與收收付匯主主體不一一致的情情況。2.對于上上述貿易易主體不不一致業業務，企企業可根根據相關關業務對對其貿易易外匯收收支與進進出口匹匹配情況況的影響響程度，自自主決定定是否向向外匯局局報告相相關信息息。對于于需報告告的，企企業應在在收匯或或進口業業務實際際發生之之日起330天內內，提交交下列材材料到外外匯局現現場報告告：（1）情情況說明明（說明明貿易主主體不一一致的原原因、需需報告的的收匯申申報號或或進口貨貨物報關關單號、相相應的收收匯金額額或進口口金額及及其變更更后

37、的企企業代碼碼和名稱稱、企業業所屬外外匯局）；（22）出口口合同或或進口合合同；（33）收入入申報單單或進口口貨物報報關單；（44）捐贈贈協議（僅僅捐贈業業務提供供）；（55）相關關部門出出具的分分立、合合并證明明文件（僅僅企業分分立、合合并的提提供）；（66）外匯匯局要求求的其他他材料。企業超過規定期限報告的，還應說明未能及時報告的原因。3.已報告的貿易主體不一致業務信息有誤的，企業應當提交下列材料到外匯局現場申請撤銷變更：（1）情況說明（說明撤銷原因和原報告事項及具體內容）；（2）外匯局要求的其他材料。4.外匯局審核相關材料無誤后，通過監測系統為企業辦理數據主體變更或變更撤銷操作。1.屬地

38、管管理原則則。2.企企業未按按規定進進行報告告的，外外匯局可可按下列列原則處處理：（1）對于于逾期報報告的，外外匯局審審核相關關材料無無誤后，將將報告數數據錄入入監測系系統；（22）對于于企業報報告信息息錯誤且且嚴重影影響其外外匯收支支與進出出口匹配配情況的的，可移移交外匯匯檢查部部門或將將其列為為B類企企業。1.已報告告的貿易易主體不不一致業業務只能能由原報報告企業業向所在在地外匯匯局申請請撤銷變變更。2.對于已已進行貿貿易信貸貸、貿易易融資、轉轉口貿易易或差額額等業務務報告的的收匯或或進口數數據，不不得再進進行貿易易主體不不一致業業務報告告。3.外外匯局可可通過監監測系統統記錄企企業報告告

39、違規情情況，并并留存相相關材料料5年備備查。輔導期業務務報告1.企業應應當根據據輔導期期內實際際業務發發生情況況，逐筆筆對應貨貨物進出出口與貿貿易外匯匯收支或或轉口貿貿易外匯匯收入與與支出數數據，如如實填寫寫進出出口收付付匯信息息報告表表（以以下簡稱稱報告告表），并并在輔導導期結束束后100個工作作日內將將加蓋企企業公章章的報報告表報報送所在在地外匯匯局。2.報告告表應應當包括括但不限限于下列列內容：（11）出口口/付款款與相應應收款/進口的的逐筆匹匹配情況況；（2）轉轉口貿易易收入與與相應支支出的逐逐筆匹配配情況。1.屬地管管理原則則。2.外外匯局應應對企業業報告的的輔導期期業務信信息進行行

40、抽查，必必要時可可要求企企業提供供相關有有效憑證證、商業業單據或或其他證證明材料料。3.對對于抽查查范圍內內的企業業，外匯匯局可按按下列原原則處理理：（1）報報告數據據逐筆對對應的，進進一步審審查企業業的非現現場監測測情況與與報告數數據是否否相符。若若不相符符可將其其列為重重點監測測企業；（22）報告告數據無無法逐筆筆對應的的，進一一步審查查企業已已報告的的貿易信信貸等業業務數據據，與無無法對應應的輔導導期業務務報告數數據是否否相符，以以及不相相符是否否存在合合理性等等。若不不相符且且不具合合理性，可可將其列列為重點點監測企企業；（3）企業業報告信信息錯誤誤且情況況嚴重的的，可移移交外匯匯檢查

41、部部門或將將其列為為B類企企業。4.對于未未按規定定報告的的企業，可可移交外外匯檢查查部門或或將其列列為B類類企業。1外匯局局可結合合實際情情況按一一定比例例進行抽抽查。2.外匯局局自行確確定報報告表格格式。3.外匯局局可通過過監測系系統記錄錄企業報報告違規規情況，并并留存報報告表原原件及其其他相關關材料復復印件55年備查查。其他特殊交交易報告告對于貨物進進出口與與貿易收收付款業業務中發發生的其其他特殊殊交易，企企業可根根據相關關業務對對其貿易易外匯收收支與進進出口匹匹配情況況的影響響程度，自自主決定定是否向向外匯局局報告相相關信息息。對于于需報告告的，企企業可在在進出口口或收付付款之日日起3

42、00天內通通過監測測系統企企業端向向外匯局局報告，或或在進出出口或收收付款之之日起330天后后（不含含）到外外匯局現現場報告告。1.屬地管管理原則則。2.企企業報告告的其他他特殊交交易業務務不納入入非現場場監測。3.外匯局可定期查看企業報告的其他特殊交易業務信息，若企業報告金額較大或顯著影響其外匯收支與進出口的匹配情況，外匯局可進一步審查相關業務具體情況及其合理性，并通過監測系統“監測記錄”模塊記錄備查。1.對于已已報告的的其他特特殊交易易業務信信息，在在進出口口或收付付款之日日起300天內，企企業可通通過監測測系統企企業端進進行數據據修改或或刪除操操作；在在進出口口或收付付款之日日起300天

43、后（不不含），企企業可到到外匯局局現場申申請數據據修改或或刪除。2.對于已報告的其他特殊交易業務信息，若對應進出口或收付款數據被修改或刪除，企業應當通過監測系統企業端或到外匯局現場對相應報告數據進行修改或刪除操作。企業未及時修改或刪除報告數據的，外匯局可直接對相關數據進行相應處理。3.外匯局可通過監測系統記錄企業報告違規情況，并留存相關材料5年備查。五、登登記管理理項目名稱管理內容管理原則注意事項C類企業貿貿易外匯匯支出登登記1.企業辦辦理進口口付匯或或開證手手續前，應應當持書書面申請請（說明明需登記記的事項項和具體體內容）和和下列相相關證明明材料原原件及加加蓋企業業公章的的復印件件到所在在地

44、外匯匯局辦理理登記手手續：（11）以信信用證、托托收方式式結算的的，提交交進口合合同；（22）以匯匯款方式式結算的的（預付付貨款除除外），提提交進口口合同、進進口貨物物報關單單；（3）以以預付貨貨款方式式結算的的，提交交進口合合同、發發票；單單筆預付付貨款金金額超過過等值55萬美元元的，還還須提交交經金融融機構核核對密押押的外方方金融機機構出具具的預付付貨款保保函；（4）對于于進口與與支出主主體不一一致的業業務，除除按不同同結算方方式提交交相關材材料外，還還應區分分下列情情況提交交證明材材料：屬于捐捐贈進口口業務的的，提交交捐贈協協議；因企業業分立、合合并原因因導致的的，提交交相關部部門出具具

45、的分立立、合并并證明文文件；對外匯匯局認定定的其他他業務，提提交相關關證明材材料。（55）對于于貿易收收匯的退退匯支付付，應在在書面申申請中具具體說明明退匯原原因以及及退匯同同時是否否發生貨貨物退運運。因錯錯誤匯入入產生的的，提交交原收匯匯憑證；因錯誤誤匯入以以外的其其他原因因產生的的，提交交原收入入申報單單、原出出口合同同；發生生貨物退退運的，還還應提交交對應的的進口貨貨物報關關單。外匯匯局按照照真實性性審核原原則，可可要求企企業補充充提供其其他有效效憑證、商商業單據據或相關關證明材材料。2.外匯局局審核企企業提交交材料無無誤后，向向企業出出具加蓋蓋“貨物貿貿易外匯匯業務監監管章”的紙質質登

46、記記表，并并通過監監測系統統將登登記表電電子信息息發送指指定金融融機構。3.企業憑登記表在登記金額范圍內、到指定金融機構辦理相關業務。1.外匯局局遵循屬屬地管理理和分級級授權原原則，對對C類企企業全部部貿易外外匯支出出業務實實行事前前逐筆登登記管理理。2.審審核原則則：（1）提提交材料料是否完完整、真真實；（22）擬登登記的支支出要素素與提交交材料之之間是否否具有一一致性。對對于合同同中付款款條款規規定需對對外支付付貨款的的，可以以辦理登登記；對對于合同同規定以以付款以以外其他他形式抵抵償進口口貨物的的，不得得辦理登登記；（33）交易易是否合合規：CC類企業業不得辦辦理900天以上上（不含含）

47、的遠遠期信用用證（含含展期）、海海外代付付等進口口貿易融融資業務務；不得得辦理990天以以上（不不含）的的延期付付款、托托收業務務，不得得辦理轉轉口貿易易外匯支支出；（44）出口口項下退退匯的境境內付款款人應當當為原收收款人、境境外收款款人應當當為原付付款人。3.登記表的有效期原則上不超過1個月。登記表填寫要求：（1）登記類別為“C類企業”；（2）業務類別為“付匯”；（3）指定一種結算方式；（4）指定一家金融機構。4.對于代代理進口口業務，代代理方為為C類企企業的，應應當按規規定辦理理貿易外外匯支出出登記。1.登記業業務的辦辦理程序序、辦理理時限等等應當符符合行政政許可相相關規定定。2.一一份

48、登登記表只只能在一一家金融融機構使使用，可可分次使使用，可可簽注多多筆付匯匯信息。3.金融機機構應當當根據企企業提交交的登登記表，在在監測系系統銀行行端查詢詢并核對對相應登登記表電電子信息息；在登登記表有有效期內內，按照照登記記表注注明的業業務類別別、結算算方式和和“外匯局局登記情情況”，在登登記金額額范圍內內為企業業辦理相相關業務務，并通通過監測測系統銀銀行端簽簽注登登記表使使用情況況。對于于業務類類別為“付匯”的登登記表，結結算方式式為“信用證證”的，在在開證時時簽注付付款金額額，在信信用證實實際付款款時補簽簽注申報報單號；結算方方式非“信用證證”的，在在付款時時同步完完成申報報單號和和金

49、額的的簽注。4.外匯局留存企業書面申請原件及相關證明材料復印件5年備查。C類企業貿貿易外匯匯收入登登記1.貿易外外匯收入入從待核核查賬戶戶結匯、劃劃出或金金融機構構向企業業發放出出口貿易易融資款款項前，企企業應當當持書面面申請（說說明需登登記的事事項和具具體內容容）和下下列相關關證明材材料原件件及加蓋蓋企業公公章的復復印件到到所在地地外匯局局辦理登登記手續續： （1）以信信用證、托托收方式式結算的的，提交交收入申申報單、出出口合同同；（2）以以匯款方方式結算算的（預預收貨款款除外），提提交收入入申報單單、出口口合同、出出口貨物物報關單單；（3）以預預收貨款款方式結結算的，提提交收入入申報單單、

50、出口口合同、發發票；（44）對于于出口貿貿易融資資放款，提提交與金金融機構構簽訂的的融資協協議、出出口合同同、發票票；（5）對對于出口口與收入入主體不不一致的的業務，除除按不同同結算方方式提交交相關材材料外，還還應區分分情況提提交證明明材料：因企業業分立、合合并原因因導致的的，提交交相關部部門出具具的分立立、合并并證明文文件；對對于外匯匯局認定定的其他他情況，提提交相關關材料；（66）對于于貿易付付匯的退退匯收入入，應在在書面申申請中具具體說明明退匯原原因以及及退匯同同時是否否發生貨貨物退運運。因錯錯誤匯出出產生的的，提交交原支出出申報單單、收入入申報單單；因錯錯誤匯出出以外的的其他原原因產生

51、生的，還還應提交交原進口口合同；發生貨貨物退運運的，還還應提交交對應的的出口貨貨物報關關單；（77）因匯匯路不暢暢需要使使用外幣幣現鈔結結算的，辦辦理外幣幣現鈔結結匯業務務登記時時應提交交出口合合同、出出口貨物物報關單單；結匯匯現鈔金金額達到到規定入入境申報報金額的的，還應應提交經經海關簽簽章的攜攜帶外幣幣現鈔入入境申報報單。外匯匯局按照照真實性性審核原原則，可可要求企企業補充充提供其其他有效效憑證、商商業單據據或相關關證明材材料。2.外匯局局審核企企業提交交材料無無誤后，向向企業出出具加蓋蓋“貨物貿貿易外匯匯業務監監管章”的紙質質登記記表，并并通過監監測系統統將登登記表電電子信息息發送指指定

52、金融融機構。3.企業憑登記表在登記金額范圍內到指定金融機構辦理相關業務。1.外匯局局遵循屬屬地管理理和分級級授權原原則，對對C類企企業全部部貿易外外匯收入入業務實實行事前前逐筆登登記管理理。2.審審核原則則：（1）提提交材料料是否完完整、真真實；（22）擬登登記的收收入要素素與提交交材料之之間是否否具有一一致性；（33）交易易是否合合規：CC類企業業不得簽簽訂包含含90天天以上（不不含）收收匯條款款的出口口合同，不不得辦理理轉口貿貿易外匯匯收入；（44）進口口項下退退匯的境境外付款款人應當當為原收收款人、境境內收款款人應當當為原付付款人。3.登記表的有效期原則上不超過1個月。登記表填寫要求：（

53、1）登記類別為“C類企業”；（2）貿易外匯資金從待核查賬戶結匯、劃出以及出口貿易融資放款，業務類別均為“收匯”；（3）指定一種結算方式；（4）指定一家金融機構；（5）在“外匯局局登記情情況”欄中注注明“待核查查賬戶結結匯、劃劃出”或“出口貿貿易融資資放款”字樣。4.對于代代理出口口業務，代代理方為為C類企企業的，應應當按規規定辦理理貿易外外匯收入入登記。1.登記業業務的辦辦理程序序、辦理理時限等等應當符符合行政政許可相相關規定定。2.一一份登登記表只只能在一一家金融融機構使使用，可可分次使使用，可可簽注多多筆收匯匯信息。3.金融機機構應當當根據企企業提交交的登登記表，在在監測系系統銀行行端查詢

54、詢并核對對相應登登記表電電子信息息；在登登記表有有效期內內，按照照登記記表注注明的業業務類別別、結算算方式和和“外匯局局登記情情況”，在登登記金額額范圍內內為企業業辦理相相關業務務，并通通過監測測系統銀銀行端簽簽注登登記表使使用情況況。對于于業務類類別為“收匯”的登登記表，屬屬于貿易易融資業業務的，在在金融機機構放款款時按對對應的境境外回款款總額簽簽注收款款金額，待待企業從從境外實實際收回回貨款時時補簽注注申報單單號；對對于貿易易融資以以外的其其他貿易易收款，在在資金從從待核查查賬戶結結匯或劃劃出時同同步完成成申報單單號和金金額的簽簽注。4.外匯局局留存企企業書面面申請原原件及相相關證明明材料

55、復復印件55年備查查。B類企業超超可收/付匯額額度的貿貿易外匯匯收支登登記1.由于下下列原因因造成可可收/付付匯額度度不足的的，企業業可經外外匯局登登記后辦辦理相應應貿易外外匯收支支業務：（1）無貨貨物退運運的退匯匯；（2）錯匯匯款退匯匯；（3）海關關審價；（4）大宗宗散裝商商品溢短短裝；（5）市場場行情變變動；（66）外匯匯局認定定的其他他情況。2.企業可可收/付付匯額度度不足的的，在辦辦理付匯匯、開證證、待核核查賬戶戶資金結結匯或劃劃出手續續或向金金融機構構申請出出口貿易易融資款款項前，應應當持本本規程CC類企業業貿易外外匯收支支登記規規定的相相關材料料以及額額度不足足證明材材料，到到所在

56、地地外匯局局辦理登登記手續續。3.外匯局局審核企企業提交交材料無無誤后，向向企業出出具加蓋蓋“貨物貿貿易外匯匯業務監監管章”的紙質質登記記表，并并通過監監測系統統將登登記表電電子信息息發送指指定金融融機構。4.企業憑登記表在登記金額范圍內、到指定金融機構辦理相關業務。1.外匯局局遵循屬屬地管理理和分級級授權原原則，對對B類企企業超可可收/付付匯額度度的全部部貿易外外匯收支支業務實實行事前前逐筆登登記管理理。2.審審核原則則：（1）提提交材料料是否完完整、真真實；（22）擬登登記的收收支要素素與提交交材料之之間是否否具有一一致性。對對于合同同中付款款條款規規定需對對外支付付貨款的的，可以以辦理支

57、支出登記記；對于于合同規規定以付付款以外外其他形形式抵償償進口貨貨物的，不不得辦理理支出登登記；（33）交易易是否合合規：BB類企業業不得辦辦理900天以上上（不含含）的延延期付款款業務、不不得簽訂訂包含990天以以上（不不含）收收匯條款款的出口口合同。在在分類監監管有效效期內指指標情況況好轉且且沒有發發生違規規行為的的，自列列入B類類之日起起6個月月后，經經登記可可辦理上上述業務務；（4）進口口項下退退匯的境境外付款款人應當當為原收收款人、境境內收款款人應當當為原付付款人；出口項項下退匯匯的境內內付款人人應當為為原收款款人、境境外收款款人應當當為原付付款人。3.登記表的有效期原則上不超過1個

58、月。登記表填寫要求：（1）登記類別為“B類企業超額度”；（2）貿易外匯資金從待核查賬戶結匯、劃出以及出口貿易融資放款，業務類別均為“收匯”；付匯或開證的業務類別為“付匯”；（3）指定一種結算方式；（4）指定一家金融機構；（5） 在在“外匯局局登記情情況”欄注明明“不需電電子數據據核查”字樣；對于收收入業務務，相應應注明“待核查查賬戶結結匯、劃劃出”或“出口貿貿易融資資放款”字樣。4.對于代代理業務務，代理理方為BB類企業業且可收收/付匯匯額度不不足的，應應當按規規定辦理理貿易外外匯收支支登記。1.登記業業務的辦辦理程序序、辦理理時限等等應當符符合行政政許可相相關規定定。2.一一份登登記表只只能

59、在一一家金融融機構使使用。金金融機構構登記記表審審核與簽簽注要求求同“C類企企業貿易易外匯收收入登記記”或“C類企企業貿易易外匯支支出登記記”。33.外匯匯局留存存企業書書面申請請原件及及相關證證明材料料復印件件5年備備查。B類企業超超比例或或超期限限轉口貿貿易收支支登記1.B類企企業同一一合同項項下轉口口貿易收收入超過過相應支支出金額額20%（不含含）的，支支出和從從待核查查賬戶結結匯或劃劃出前，企企業應當當持書面面申請（說說明需登登記的事事項和具具體內容容）和下下列相關關證明材材料原件件及加蓋蓋企業公公章的復復印件到到所在地地外匯局局辦理登登記手續續：（1）收入入和支出出申報單單（收入入登

60、記時時提供）；（2）買賣賣合同；（33）提單單、倉單單或其他他貨權憑憑證；（4）其他他相關證證明材料料。2.分類監監管有效效期內指指標情況況好轉且且沒有發發生違規規行為的的B類企企業，自自列入BB類之日日起6個個月后，經經登記可可以辦理理同一合合同項下下收支日日期間隔隔超過990天（不不含）的的轉口貿貿易外匯匯收支業業務。企企業應當當持書面面申請（說說明需登登記的事事項和具具體內容容）和“管理內內容1”所列相相關證明明材料原原件及加加蓋企業業公章的的復印件件到所在在地外匯匯局辦理理登記手手續。3.外匯局局審核企企業提交交材料無無誤后，向向企業出出具加蓋蓋“貨物貿貿易外匯匯業務監監管章”的紙質質