1、PAGE PAGE 12第一章 供應鏈基礎設施試驗一 系統管理試驗資料（1）建賬信息息帳套號：6666；帳套名稱稱：供應鏈帳帳套；啟用會會計期間：22009年11月1日。（2）單位信息息單位名稱：北京京中良貿易有有限責任公司司；單位簡稱稱：中良貿易易；單位地址址；北京市海海淀區中良路路168號；法人代表：王宏；郵政政編碼：1000088；聯系電話：010-6666688888；稅號號：110110820008110888.（3）核算類型型該企業記賬本位位幣為人民幣幣（RMB）；企業類型為為商業；行業業性質為20007年新會會計制度科目目；帳套主管管自己1；按行行業性質預設設會計科目。（4）基礎

2、信息息該企業有外幣核核算，進行經經濟業務處理理時，需要對對存貨、客戶戶、供應商進進行分類。（5）分類編目目方案科目編碼級次：4-2-22-2部門編碼級次：2-2客戶分類編碼級級次：2-22供應商分類編碼碼級次：2-2存貨分類編碼級級次：2-33收發類別編碼級級次：1-22結算方式編碼級級次：2（6）設置數據據精度該企業對存貨數數量、存貨單單價、開票單單價、件數、換換算率等小數數位數約定為為2位。（7）角色分工工及其權限111自己1（口口令1）角色：帳套主管管222自己（口口令2）角色：采購主管管、銷售主管管、倉庫主管管、存貨核算算員負責購銷存業務務，具有采購購管理、銷售售管理、庫存存管理、存貨

3、貨核算的全部部操作權限，還還擁有總賬、應應收系統、應應付系統的全全部操作權限限（此處授予予如此多的權權限是便于操操作，實際工工作中需要根根據本單位實實際情況授權權）。（8）啟用的系系統和啟用日日期2009年1月月1日分別啟啟用666帳帳套的“采購管理”、“銷售管理”、“庫存管理”、“存貨核算”、“總賬”、“應收”和“應付”系統。實驗二 業務務基礎設置實驗要求實驗資料部門職員檔案（如如表1-1所所示）表1-1部門職職員檔案一級部門編碼和和名稱二級部門編碼和和名稱人員類別職員編碼和姓名名性別是否業務員01公司總部0101經理辦辦公室在職人員001自己1男是0102行政辦辦公室在職人員003王宏男是

4、02財務部無在職人員002自己女是03銷售部0301批發部部在職人員004林清遠男是0302門市部部在職人員005何盛昌男是04采購部無在職人員006徐敏利女是05倉儲部無在職人員007張紅女是06運輸部無在職人員008王易男是客戶和供應商分分類資料（如如表1-2所所示）表1-2客戶和和供應商分類類資料類別名稱一級分類編碼和和名稱二級分類編碼和和名稱供應商01服裝商0101批發商商0102代銷商商02手表商0201批發商商0202代銷商商客戶01經銷商0101北京市市經銷商02批發商0201廣東省省批發商0202山東省省批發商03子公司0301上海子子公司04零散客戶0401零散客客戶付款條件

5、（如表表1-3所示示）表1-3付款條條件付款條件編碼信用天數優惠天數1優惠率1優惠天數2優惠率2優惠天數3優惠率3013010420230002602024016000360302451600客戶和供應商檔檔案（表1-4所示）存貨資料計量單位01：自然單位位，無換算率率。包括件、條條、套、只、對對、盒、箱、次次。02：換算1組組，固定換算算率。1盒=10只，11箱40盒。 03：換換算2組，11包=20件件/條，1大大包=10包包。存貨分類和存貨貨檔案（如表表1-5所示示）表1-4 客戶和供應應商檔案所屬類型客戶編碼客戶名稱客戶簡稱所屬分類碼所屬銀行開戶銀行銀行賬號稅號信用額度（萬元元）付款條

6、件默認值客戶001北京王府井百貨貨公司北京王府井0101中國建設銀行中國建設銀行1100778880101111177788820001是002廣州市東山百貨貨公司廣州東山0201中國工商銀行中國工商銀行2133889990202226666888850002是003煙臺市大山百貨貨公司煙臺大山0202中國銀行中國銀行山東省省分行1234567789012234509998888338850003是004上海昌運貿易公公司上海昌運0301中國建設銀行中國建設銀行221177888021555559999800是005零散客戶零散客戶0401供應商001上海永昌服裝廠廠上海永昌0101中國工商銀

7、行211188999021332221188是 002北京大地服裝廠廠北京大地0102中國建設銀行021066888021558889966是003上海鉆石手表廠廠上海鉆石0201中國建設銀行110558999010559998877是 004奧爾馬表廠奧爾馬0202中國銀行010088999010223331199是表1-5 存存貨分類和存存貨檔案存貨分類存貨編碼及名稱稱計量單位組計量單位稅率%屬性參考成本/元參考售價/元售價/元一級二級01商品01001服裝裝001永昌女裝裝換算2組件或條17%外購、銷售200280002永昌女褲褲換算2組件或條17%外購、銷售160220003永昌女套套

8、裝自然單位套17%外購、銷售350500004永昌男衣衣換算2組件或條17%外購、銷售300500005永昌男褲褲換算2組件或條17%外購、銷售200280006永昌男套套裝自然單位套17%外購、銷售8001200007大地女風風衣換算2組件或條17%外購、銷售120200008大地男風風衣換算2組件或條17%外購、銷表表009奧爾馬女女表換算1組只17%外購、銷售、代代銷80012001300010奧爾馬男男表換算1組只17%外購、銷售、代代銷85013001400011奧爾馬情情侶表自然單位對17%外購、銷售、代代銷200025002800012鉆石女表表換算1組

9、只17%外購、銷售120200220013鉆石男表表換算1組只17%外購、銷售140220240014鉆石情侶侶表自然單位對17%外購、銷售28060063002勞務02001勞務務費用015運輸費自然單位次7%外購、銷售、應應稅、勞務注：參考成本本、參考售價價和售價均為為不含稅價。 服裝裝、手表（套套裝和情侶表表除外）可以以用換算單位位，銷售系統統默認“盒”或“包”，其他系統統可以默認“大包”或“箱”等。PAGE PAGE 45結算方式01現金支票；02轉賬支支票；03商商業承兌匯票票；04銀行行承兌匯票；05電匯開戶銀行 編碼：011；銀行賬號號：11000010166688；開開戶銀行：

10、中中國工商銀行行北京分行。倉庫檔案01：永昌服裝裝倉，采用先先進先出法。02：大地服裝裝倉，采用全全月平均法。03：手表倉，采采用售價法。收發類別（如表表1-6所示示）表1-6 收 發 類 別別一級編碼及名稱稱二級編碼及名稱稱一級編碼及名稱稱二級編碼及名稱稱1入庫101采購入庫庫2出庫201銷售出庫庫102采購退貨貨202銷售退貨貨103盤盈入庫庫203盤虧出庫庫104調撥入庫庫204調撥出庫庫105其它入庫庫205其它出庫庫采購類型和銷售售類型（如表表1-7所示示）表1-7 采采購類型和銷銷售類型采購類型銷售類型名稱入庫類別名稱入庫類別01廠商采購采購入庫01批發銷售銷售出庫02代銷商進貨貨

11、采購入庫02經銷商批發發銷售出庫03采購退回采購退貨03銷售退回銷售退貨04門市零售銷售出庫費用項目（如表表1-8所示示）表1-8費 用用 項 目費用項目編碼費用項目名稱01運輸費02裝卸費03包裝費04業務招待費發運方式（如表表1-9所示示）表1-9發 運運 方 式發運方式編碼發運方式名稱01公路運輸02鐵路運輸03水運04郵寄實驗三 財財務基礎設置置試驗資料（1）666帳帳套總賬系統統的參數不允許修改、作作廢他人添置置的憑證。（2）設計會計計科目修改會計科目“應收帳套”、“應收票據”和“預收賬款”輔助核算為為“客戶往來”，受控于“應收系統”；修改會計計科目“應付票據”和“預付賬款”輔助核算

12、為為“供應商往來來”，受控于“應付系統”；增加“2202001應付貨款款”科目，設置置為“供應商往來來”，增加“2202002暫估應付付款”科目。（3）設置憑證證類別（如表表1-10所所示） 表1-10 憑憑證類別類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001 10002付付款憑證貸方必有1001 10002轉轉賬憑證憑證必無1001 10002（4）總賬系統統期初余額（如如表1-111所示）表1-11 總賬系統期期初余額資產負債和所有者權權益科目方向金額科目方向金額庫存現金借8 000短期借款貸200 0000銀行存款借380 0000暫估應收款貸155 0000庫存商品借1019

13、 5000長期借款貸500 0000商品進銷差價貸-2 600實收資本貸1200 0000受托代銷商品借41 500盈余公積貸207 6000發出商品借271 0000未分配利潤貸220 0000固定資產借880 0000累計折舊貸121 0000合計借2 482 6600合計貸2 482 66000第二章 采購購管理實驗一 采購購系統初始化化實驗要求分別啟動采購管管理、庫存管管理、存貨核核算和應付款款管理系統并并設置系統參參數。修改具有“受托托代銷”要求的存貨貨檔案。分別進行采購管管理、庫存管管理、存貨核核算和應付款款管理系統的的初始設置并并輸入供應鏈鏈各個模塊啟啟用期間的期期初余額。對采購

14、管理和庫庫存管理或存存貨核算系統統進行起初記記賬。備份666帳套套的起初數據據。實驗資料1設置系統參參數（1）設置采購購管理系統參參數啟用受托代銷業業務普通業務必有訂訂單允許超訂單到貨貨及入庫訂單/到貨單/發票單價錄錄入方式：手手工錄入專用發票默認稅稅率：17%（2）修改存貨貨檔案將奧爾馬女表、男男表、情侶表表設置為“受托代銷”屬性。（3）設置庫存存管理系統參參數有受托代銷業務務有組裝業務采購入庫審核時時改現存量銷售出庫審核時時改現存量其他出入庫審核核時改現存量量不允許超可用量量出庫出入庫檢查可用用量自動帶出單價的的單據包括全全部出庫單其他設置有系統統默認（4）設置存貨貨核算系統參參數核算方式

15、：按倉倉庫核算暫估方式：單到到回沖銷售成本核算方方式：按銷售售發票委托代銷成本核核算方式：普普通銷售發票票零成本出庫按參參考成本價核核算結算單價與暫估估單價不一致致需要調整出出庫成本其他設置由系統統默認（5）應付款管管理系統參數數設置和初始始設置應付款管理系統統選項（如表表2-1所示示）表2-1 應應付款管理系系統選項應付款核算方式式按單據單據審核日期依依據單據日期控制科目依據按供應商受控科目制單方方式明細到單據采購科目依據按存貨匯兌損益方式月末處理初始設置基本科目設置：應付科目22202011，預付科目目1123，采采購科目14401；稅金金科目2222101011，銀行承兌兌科目22001

16、，商業承承兌科目22201。結算方式科目設設置：現金支支票、轉賬支支票、電匯結結算方式科目目為10022。2啟用期初數數據1）采購管理系系統（采購系系統價格均為為不含稅價）起初暫估單：（1）20088年12月118日，永昌昌女套裝1000套，單價價350元，入入永昌服裝倉倉，購自永昌服裝裝廠。（2）20088年12月88日，永昌男男套裝1500套，單價8800元，入入永昌服裝倉倉，購自永昌昌服裝廠。受托代銷期初數數：（1）20088年12月110日，奧爾爾馬女表200只，單價8800元，入入手表倉，奧奧爾馬表廠委委托代銷。（2）20088年12月228日，奧爾爾馬男表300只，單價8850元，

17、入入手表倉，奧奧爾馬表廠委委托代銷。2）庫存系統、存存貨系統期初初數（如表22-2所示）表2-2 庫庫存系統和存存貨系統期初初數倉庫名稱存貨編碼和名稱稱數量單價/元金額/元期初差異單價科目永昌服裝倉001 永昌女女裝10020020 000永昌服裝倉004 永昌男男裝20030060 000永昌服裝倉002 永昌女女褲10016016 000永昌服裝倉005 永昌男男褲20020040 000永昌服裝倉003 永昌女女套裝5035017 500永昌服裝倉006 永昌男男套裝3080024 000大地服裝倉007 大地女女風衣30012036 000大地服裝倉008 大地男男風衣50015075

18、 000手表倉009 奧爾馬馬女表5080040 000手表倉010 奧爾馬馬男表6085051 000手表倉012 鉆石女女表10012012 00012001407 商品品進銷差價手表倉013 鉆石男男表20014028 00014001407 商品品進銷差價注：存貨期初差差異計入“商品進銷差差價”賬戶。實驗二 普普通采購業務務（一）實驗要求設置“允許修改改采購系統采采購專用發票票的編號”。單據設計：分別別在采購模塊塊的“采購專用發發票”、“采購到貨單單”和“采購訂單”單據的表體體項目中增加加“換算率”、“采購單位”和“件數”3項內容；為庫存模塊塊中“采購入庫單單”增加表體內內容“庫存單位

19、”、“應收件數”、“件數”、“換算率”和“應收數量”。錄入或生成請購購單、采購訂訂單、采購到到貨單、采購購入庫單等普普通采購業務務單據。并進進行審核確認認。錄入或生成采購購發票，并按按要求修改采采購發票編號號。進行采購結算。支付采購款項或或確認應付賬賬款。在總賬系統查看看有關憑證。帳套備份。試驗資料中良貿易公司日日常采購業務務如下（采購購部，業務員員：徐敏利）：（1）20099年1月8日日，向上海永永昌服裝廠提提出采購要求求，請求采購購永昌男衣550包（100000件），報報價280元元/件（566000/包包）；男褲550包（100000條），報報價180元元/條（366000元/包）；男套

20、套裝200套套，報價單價價760元，要要求本月100日到貨。（2）20099年1月8日日，上海永昌昌服裝廠同意意采購請求，但但要求修改采購價格。經經協商，本公公司同意對方方提出的訂購購價格：永昌昌男衣單價3300（600000元/包），男褲褲單價2000（400000元/包），男男套裝單價8800元。并并正式簽訂訂訂購合同，要要求本月100日到貨。（3）20099年1月100日，收到上上海永昌服裝裝廠發來的男男士服裝和專專用發票，發發票號碼ZYY000988。該批服裝裝系本月初采采購。發票載載明永昌男衣衣50包，單單價300元元；男科500包，單價2200元；男男套裝2000套，單價8800元

21、。經經檢驗質量全全部合格，辦辦理入庫（永永昌服裝倉）手手續。財務部部門確認該筆筆存貨成本和和應付款項，尚尚未付款。（4）20099年1月144日，向上海海鉆石手表廠廠訂購鉆石女表20000只，單價1120元。要要求本月200日到貨。（5）20099年1月188日，向上海海鉆石手表廠廠訂購鉆石男表表1000只只，單價1440元。要求求本月25日日到貨。（6）20099年1月255日，向上海大大地服裝廠訂訂購大地男風風衣10000件，單價1150元；訂訂購大地女風風衣500件件，單價1220元，要求求本月30日日到貨。（7）20099年1月300日，收到北京京大地服裝廠廠的專用發票票，發票號碼碼Z

22、Y001168。發票票載明大地男男風衣10000件，單價價150元；女風衣5000件，單價價120元，增增值稅率177%。全部驗驗收入庫，尚尚未支付款項項。實驗三 普通通采購業務（二二）實驗要求錄入或生成采購購到貨單、采采購入庫單等等普通采購業業務單據，并并進行核算確確認。錄入或生成采購購發票，并按按要求修改采采購發票編號號。進行采購結算。支付采購款項或或確認應付賬賬款，可以立立即制單，也也可以月末合合并制單。試驗資料中良貿易公司日日常采購業務務如下（采購購部，業務員員：徐敏利）：（1）20099年1月100號，收到上上海永昌服裝裝廠的專用發發票，發票號號碼ZY000088。發發票載明永昌昌女

23、套裝1000套，單價價380元，增增值稅率17%。本本公司驗收入入庫后立即支支付貸款和稅稅款（現金支支票XJ00001）。（2）20099年1月199日，收到上上海鉆石手表表長根據1月月14日訂購購手表的訂單單，發來的鉆鉆石女表和專專用發票，發發票號碼ZYY001122。發票上寫寫明鉆石女表表2000只只，單價1220元，增值值稅率17%。同時附有有一張運雜費費發票，發票票載明運雜費費2000元元（不能抵扣扣進項稅），訂訂貨合同約定定運雜費由本本公司承擔。經經檢驗，手表表質量合格（入入手表庫），財財務部門確認認采購成本和和該筆應付款款項。（3）20099年1月233日，收到上上海鉆石表廠廠根據

24、1月118日訂購手手表的訂單，發發來的鉆石男男表和專用發發票，發票號號碼ZY000188，合合同約定運費費由對方承擔擔。專用發票票上寫明男表表1000只只，單價400元，增值稅稅率17%。在在驗收入庫（手表廠）時發現損壞5只，屬于合理損耗。本公司確認后立即付款50%（電匯DH00887666）。實驗四 受托托代銷業務實驗要求在采購管理或庫庫存管理系統統中啟用“受托代銷業業務”。在采購管理或庫庫存管理系統統中選擇“受托代銷業業務必有訂單單”。錄入受托代銷訂訂單、到貨單單和入庫單。受托代銷結算。試驗資料（1）20099年1月8日日，代奧爾馬馬表廠代銷奧奧爾馬女表220只，奧爾爾馬男表300只，結算

25、并并收到普通發發票，發票號號為PT000055，結結算單價分別別為750元元和700元元。（2）本公司受受托代銷奧爾爾馬表廠的奧奧爾馬表。22009年11月18日，收收到奧爾馬表表廠發來的奧奧爾馬男表8800只，女女表800只只，單價分別別為880元元和750元元。實驗五 采購特特殊業務處理理實驗要求增加“非合理損損耗類型”運輸部門責責任。對于上月暫估業業務，本月發發票已到，執執行采購結算算并確認采購購成本。對于本月未采購購商品已到但但發票未到的的業務進行暫暫估處理。尚未結算的采購購退貨業務的的處理。已經執行采購結結算的采購退退貨業務處理理。備份666帳套套供應鏈實驗驗數據。試驗資料（1）20

26、099年1月188日，收到22008年112月08號號暫估業務的的專用發票，發發票號ZY00021。發發票上載明永永昌男套裝1155套，單單價860元元，短缺的55套服裝為非非法合理損耗耗。已查明屬屬于運輸部門門的責任，運運輸部門同意意賠償50331元（尚未未收到）。財財務部門按發發票開出轉賬賬支票（支票票號ZZ0005588999）支付全全部款項。（2）20099年1月200日，向上海海鉆石手表廠廠訂購鉆石女女表200只只，單價1115元。本月月25日全部部到貨，辦理理入庫手續。（3）20099年1月277日，收到本本月22日采采購的鉆石男男表300只只，單價1440元。288日驗收入庫庫時

27、發現200只存在質量量問題，與對對方協商。退貨200只，驗收合合格的男表辦辦理入庫手續續。（4）20099年1月288日，發現本本月25日入入庫的上海鉆鉆表女表1000只存在質質量問題，要要求該批女表表全部退回。與與上海鉆石表表廠協商，對對方同意全部部退貨。對方方已按2000只開具專用用發票。發票票已于27日日收到（發票票號ZY000258），但但尚未結算。（5）20099年1月300日，本月220日向上海海永昌服裝廠廠訂購的8000套女套裝裝。單價為3340元，330日全部到到貨并辦理了了驗收入庫手手續。31日日，發現100套女套裝有有質量問題，經經協商，對方方同意退貨，當當日收到對方方開具

28、的專用用發票，發票票號ZY000518。（6）20099年1月311日，發現本本月30日入入庫的20年年大地男風衣衣、15年大大地女風衣存存在質量問題題，要求退貨貨。經于北京京大地服裝廠廠協商，對方方同意退貨。該該批服裝已于于30日辦理理采購結算。（7）20099年1月311日，本月220日向上海海永昌服裝廠廠訂購3000套永昌男套套裝，單價8800元，那那么套裝已于于本月26日日收到并驗收收入庫，但發發票至今未收收到。第三章 銷售售管理實驗一 銷售售系統初始化化實驗要求設置銷售管理系系統的參數設置應收款管理理系統的參數數輸入銷售管理系系統的期初數數據備份賬套實驗資料1.設置銷售管管理系統參數

29、數委托代銷業務有零售日報業務務有分期收款業務務直運銷售業務銷售生成出庫單單普通銷售必有訂訂單新增發貨單參照照訂單生成新增退貨單、新新增發票參照照發貨單生成成其他設置由系統統默認2.應收款管理理系統參數設設置和初始設設置（1）應收款管管理系統選項項（如表3-1所示）表3-1 應收款管理理系統選項應收款核銷方式式按單據單據審核日期依依據單據日期控制科目依據按客戶受控科目制單方方式明細到單據銷售科目依據按存貨壞賬處理方式應收余額百分比比法（2）初始設置置基本科目設置：應收科目 1122，預預收科目 22203，銷銷售收入科目目 60011，稅金科目目 222110102。控制科目設置：按客戶設置置。

30、應收科目目 11222，預收科目目 22033。產品科目設置：按商品設置置。銷售收入入和銷售退回回科目 60001，應交交增值稅 2222101102。結算科目設置：現金支票、轉轉賬支票、電電匯科目 11002。壞賬科目設置：提取比率11%，壞賬準準備期初余額額為0，壞賬賬準備科目 1231，對對方科目 66602。3.單據設置允許手工修改銷銷售專用發票票號。4.銷售管理系系統期初數（銷銷售系統價格格均為不含稅稅價）1)起初發貨單單(1)20088年12月88日，永昌女女套裝5000套，單價5500元，永永昌服裝倉；廣州市東山山百貨公司，銷銷售部門為批批發部，銷售售類型為批發發銷售。(2)20

31、088年12月110日，鉆石石女表1000只，單價2220元，手手表倉；煙臺臺市大山百貨貨公司，銷售售部門為批發發部，銷售類類型為批發銷銷售。2）分期收款發發出商品期初初數2008年122月15日，給給上海子公司司（上海昌運運貿易公司）發發出永昌男套套裝400套套，單價15500元，屬屬于永昌服裝裝倉，銷售部部門為批發部部，銷售類型型為批發銷售售。實驗二 普通通銷售業務（一一）實驗要求銷售生成出庫單單普通銷售必有銷銷售訂單錄入銷售報價單單、錄入或生生成銷售訂單單、銷售發貨貨單錄入或生成銷售售發票，并按按要求修改發發票編號對銷售發票進行行復核，確認認應收款項確認、收取應收收款項根據銷售專用發發票

32、確認銷售售成本（存貨貨采用先進先先出法核算）備份賬套實驗資料（銷售部，業務務員林清遠；倉儲部，倉倉管員張紅）(1)20099年1月8日日，收到廣州州市東山百貨貨公司上年112月8日購購買永昌女套套裝的價稅款款2925000元（電匯匯DH0200018999），本公司司于本月4日日開具專用發發票（ZY00001088），確認出出庫成本。(2)20099年1月100日，給煙臺臺市大山百貨貨公司開具上上年12月110日銷售鉆鉆石女表的銷銷售專用發票票（ZY0000165）,款項尚未未收到。(3)20099年1月100日，北京王王府井百貨公公司打算訂購購鉆石女表11000只，出出價180元元/只。要求

33、求本月15日日發貨，本公公司報價為2210元。112日，本公公司與北京王王府井百貨公公司協商，對對方同意鉆石石女表銷售單單價為2000元，但訂貨貨數量減為8800只。本本公司確認后后于1月133日發貨（手手表倉），本公司以以現金代墊運運費500元元。次日開具具銷售專用發發票，發票號號為ZY0000122,款項尚未收收到。(4)20099年1月155日，廣州市市東山百貨公公司有意向本本公司訂購永永昌男衣8000件、永昌昌男褲8000條，本公司司報價分別為為400元和和280元。116日，廣州州市東山百貨貨公司同意我我公司的報價價，并決定追追加訂貨，男男衣追加2000件，男褲褲追加2000條，需要

34、分分批開具銷售售發票。本公公司同意對方方的訂貨要求求。(5)20099年1月188日，按銷售售訂單發貨（永永昌服裝倉）給給廣州市東山山百貨公司分分別發出男衣衣和男褲各2200件（條條）,本公司支支付運雜費2200元（現現金支票XJJ010000588）。次次日開具兩張張銷售專用發發票，發票號號分別為ZYY0002778和ZY00002799。對方電匯匯(DH000778899)款項933600源義義經收到，系系付200件件男衣的價稅稅款。2000條男褲款項項暫欠。確認認出庫成本。(6)20099年1月200日，煙臺市市大山百貨公公司向本公司司訂購永昌男男套裝2000套進行詢價價，本公司報報價9

35、00元元，對方初步步同意。本公公司根據報價價單已經生成成銷售訂單。2009年1月23日，煙臺市大山百貨公司提出價格過高，只能接受850/套，本公司不同意。對方撤銷對本公司永昌男套裝的訂購。實驗三 普通通銷售業務（二二）實驗要求在銷售管理系統統中取消普通通銷售必有訂訂單在庫存系統中取取消銷售生成成出庫單開具銷售專用發發票并復核確認、收取應收收款項生成銷售出庫單單根據銷售出庫單單確認銷售成成本（存貨采采用先進先出出法核算）備份賬套實驗資料(1)20099年1月133日，北京王王府井百貨公公司派采購員員到本公司訂訂購鉆石男表表1000只只，本公司報報價190元元，、。經協協商，雙方認認定的價格為為1

36、80元，本本公司開具銷銷售專用發票票(ZY0000299),收到對方方的轉賬支票票(ZZ000112788)。采購員員當日提貨(手表倉)。(2)20099年1月233日，煙臺市市大山百貨公公司采購員到到本公司采購購鉆石女表8800只，本本公司報價2220元。雙雙方協商價格格為210元元，本公司立立即開具銷售售專用發票(ZY0000378),于25日和和28日分兩兩批發貨(手手表倉)，每每次發貨4000只。對方方答應收到貨貨物后，全額額支付本次款款項和前欠款款項。(3)20099年1月255日，廣州市市東山百貨公公司有意向本本公司訂購永永昌女套裝8800套。本本公司報價5500元，經經雙方協商，

37、最最后以4500元成交。226日收到電電匯(DH00018999)，本公司司當即開具銷銷售專用發票票(ZY0000466)。(4)20099年1月277日，給廣州州市東山百貨貨公司發貨(永昌服裝倉倉)，確認永永昌女套裝出出庫成本。(5)20099年1月288日，廣州市市東山百貨公公司向本公司司訂購奧爾馬馬男表5000只、女表5500只。本本公司報價為為：奧爾馬男男表10500元，奧爾馬馬女表9500元。雙方協協商訂購價為為男表10000元，女表表900元。本本公司于299日銷售開具具專用發票(ZY0000578),對方于當日日提女表5000，男表尚尚未提貨。實驗四 銷售售退貨業務實驗要求普通銷

38、售退貨錄入退貨單錄入或生成紅字字發票并復核核審核紅字營收單單并制單備份賬套實驗資料(1)20099年1月155日，給上海海昌運貿易公公司銷售奧爾爾馬男表3660只，訂單單價格為10020元，已已經提貨。11月25日，對對方因為質量量問題全部退退貨（收到，入入手表倉）本公司同意意退貨。該批批手表于1月月15日發貨貨，尚未開具具發票。(2)20099年1月300日，廣州市市東山百貨公公司提出退回回奧爾馬男表表500只（228日已經開開票、生成發發貨單、但尚尚未出庫）。(3)20099年1月300日，廣州市市東山百貨公公司因質量問問題要求退回回永昌女裝110套。該服服裝已于本月月26日開具具銷售專用

39、發發票并收款，227日發貨并并結轉銷售成成本（單位成成本350元元）(4)20099年1月311日，北京王王府井百貨公公司要求退貨貨。退回鉆石石男表10只只（入手表倉倉），該男表已已于本月133日開具銷售售發票并收款款。本公司同同意退貨，同同時辦理退貨貨手續（開出出一張現金支支票XJ0110）實驗五 直運運銷售業務實驗要求在銷售管理系統統中選擇“直運銷售業業務”在銷售管理系統統中設置“直運銷售必必有訂單”錄入銷售訂單參照生成采購專專用發票參照生成銷售專專用發票直運采購發票審審核并制單直運銷售發票審審核并制單備份賬套實驗資料(1)20099年1月155日，廣州市市東山百貨公公司向本公司司訂購永昌

40、男男、女套裝各各500套，報報價分別為11100元和和580元，本本公司接受廣廣州市東山百百貨公司的訂訂貨。(2)20099年1月155日，本公司司向上海永昌昌服裝廠訂購購永昌男、女女套裝各5000套，單價價分別為8000元和3770元。要求求本月20日日將貨物直接接發給廣州市市東山百貨公公司。(3)20099年1月200日，本公司司收到上海永永昌服裝廠的的專用發票，發發票號為ZYY001788。發票載明明男、女套裝裝各500套套，單價分別別為800元元和370元元，增值稅稅稅率為17，貨物已經經發給廣州市市東山百貨公公司。本公司司尚未支付貨貨款。(4)20099年1月211日，本公司司給廣州

41、市東東山百貨公司司開具銷售專專用發票（發發票號ZY00066888），發票載明明男、女套裝裝各500套套，單價分別別為11000元和5800元，增值稅稅稅率為177，款項尚尚未收到。實驗六 分期期收款銷售業業務實驗要求分期收款必有訂訂單填制分期收款銷銷售訂單生成分期收款發發貨單開具分期收款發發票確認收入和應收收賬款備份賬套實驗資料(1)20099年1月5日日，上海昌運運貿易公司向向本公司訂購購600件大大地女風衣，6600件男風風衣，本公司司報價分別為為185元和和265元。經經雙方協商，以以180元和和260元成成交，雙方簽簽訂銷售合同同。雙方約定定，一次發貨貨，分3期收收款。(2)2009

42、9年1月7日日，本公司根根據銷售合同同發出大地風風衣各6000件，開具銷銷售專用發票票（ZY0002689）,確認價稅稅款。(3)20099年1月277日，收到上上海昌運貿易易公司電匯（DDH02155555）,系支付大大地風衣第一一期款項。(4)20099年1月255日，上海昌昌運貿易公司司向本公司訂訂購200套套永昌男套裝裝，本公司報報價10500元。經雙方方協商，以11000元成成交，雙方簽簽訂銷售合同同，合同約定定分2次收款款。28日，本本公司給上海海昌運貿易公公司發出男套套裝200套套，本公司開開具銷售專用用發票（ZYY0109999）,并結轉銷銷售成本。331日收到上上海貿易公司司

43、的電匯（DDH02166666）,系支付第第1期分期收收款業務的款款項。實驗七 零零售日報業務務實驗要求填制銷售日報生成銷售發貨單單生成銷售出庫單單確認、收取銷售售款項確認銷售成本備份賬套實驗資料(1)20099年1月100日，門市部部累計向零散散客戶銷售永永昌服裝倉永永昌女裝200件，單價3380元；永永昌女褲155條，單價2230元；永永昌男衣300件，單價4450元（永永昌服裝倉）。全部為賒賒銷。(2)20099年1月200日，門市部部累計向零散散客戶銷售永永昌服裝倉的的永昌女套裝裝25套，單單價450元元；永昌男套套裝30套，單單價10000元。全部為為賒銷。(3)20099年1月31

44、1日，門市部部累計向零散散客戶銷售手手表倉中的鉆鉆石女表455只，單價1180元；鉆鉆石男表355只單價1990元；奧爾爾馬女表200只，單價11050元；奧爾馬男表表20只，單單價11000元。全部為為現銷（現金金支票XJ11122555）,款項全額額收訖。實驗八實驗要求查詢本月銷售統統計表查詢本月發貨統統計表查詢本月銷售綜綜合統計表查詢本月銷售收收入明細賬查詢本月銷售成成本明細賬對本月銷售結構構進行分析銷售毛利分析商品銷售市場分分析對本月銷售情況況進行綜合分分析備份賬套第四章 庫庫存管理實驗一 調調撥業務實驗要求對庫存模塊中的的調撥單的顯顯示和打印默默認模板進行行修改，在表表體中增加件件數

45、了解調撥業務流流程了解調撥業務生生成的下游單單據，以及生生成單據的時時點實驗資料(1)20099年1月8日日，由于手表表倉進行養護護維修，將該該倉庫中的所所有鉆石女表表455只和和鉆石男表4450只轉移移到大地服裝裝倉，由倉儲儲部張紅負責責。(2)20099年1月133日，由于大大地服裝倉漏漏水，將1550件大地女女風衣轉移到到永昌服裝倉倉，以方便維維修，由倉儲儲部張紅負責責。(3)20099年1月211日，手表倉倉維護完畢，將將暫時轉入大大地服裝倉的的鉆石男表和和鉆石女表移移回手表倉，由由倉儲部張紅紅負責。(4)20099年1月222日，將由于于大地服裝倉倉維修轉入永永昌服裝倉的的150件大

46、大地女風衣，轉轉回到大地服服裝倉，由倉倉儲部張紅負負責。實驗二 盤點實驗要求在初始設置的單單據設計中，對對庫存模塊中中的盤點單的的顯示和打印印默認模板進進行修改，在在表體中增加加賬面件數、盤盤點件數和盤盤虧件數了解盤點的業務務流程、盤點點單生成的單單據和生成單單據的時點實驗資料(1)20099年1月311日，倉儲部部張紅對永昌昌服裝倉中的的所有存貨進進行盤點。倉倉庫中的實際際數量如表44-1所示。表4-1 倉倉庫中的實際際數量倉庫名稱存貨名稱主計量單位輔計量單位換算率分類名稱現存數量永昌服裝倉永昌女裝件或條包20.00服裝70.00永昌服裝倉永昌女褲件或條包20.00服裝85.00永昌服裝倉永昌女套裝套服裝25.00永昌服裝倉永昌男衣件或條包20.00服裝28.00永昌服裝倉永昌男褲件或條包20.00服裝50.00永昌服裝倉永昌