1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專(zhuān)心-專(zhuān)注-專(zhuān)業(yè)專(zhuān)心-專(zhuān)注-專(zhuān)業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上專(zhuān)心-專(zhuān)注-專(zhuān)業(yè)軟件中心費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度及實(shí)施細(xì)則本制度所指費(fèi)用主要包括發(fā)生在國(guó)內(nèi)的差旅費(fèi)、交通費(fèi)、辦公用品費(fèi)，低值易耗品費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)以及各類(lèi)其它專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用。費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的一般規(guī)定：所有的報(bào)銷(xiāo)必須按實(shí)報(bào)銷(xiāo)。報(bào)銷(xiāo)人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)。根據(jù)費(fèi)用的不同性質(zhì)填寫(xiě)相應(yīng)單據(jù)，并嚴(yán)格按照單據(jù)要求據(jù)實(shí)填寫(xiě)，闡明事由及費(fèi)用內(nèi)容、注明附件張數(shù)、保證金額大小寫(xiě)書(shū)寫(xiě)一致（不得涂改）。所有的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)必須嚴(yán)格按照審批程序報(bào)批。各項(xiàng)目組費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)務(wù)必由各項(xiàng)目組內(nèi)勤人員為經(jīng)辦人統(tǒng)一報(bào)銷(xiāo)。對(duì)于5000元以上

2、的報(bào)銷(xiāo)需提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)一般流程資本性支出：由經(jīng)辦人、中心副主任、中心主任、院財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)共同簽字后方可辦理；單筆超過(guò)5000元（包括5000元）的收益性支出：由經(jīng)辦人、中心副主任、中心主任、院財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)共同簽字后方可辦理；單筆在5000元以下的收益性支出：由經(jīng)辦人、中心副主任、中心財(cái)務(wù)人員共同簽字后方可辦理。差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度及流程出差的申請(qǐng)和審批（1）申請(qǐng)員工因工作關(guān)系需要安排出差的，應(yīng)提前填寫(xiě)出差申請(qǐng)表（附件一），詳細(xì)填寫(xiě)出差目的、出差地、行程安排、交通工具和差旅費(fèi)用預(yù)算等項(xiàng)目，經(jīng)分管副主任審批后方可生效。（2）審批出差人員將審批過(guò)的出差申請(qǐng)表交財(cái)務(wù)部，按借款管理規(guī)定辦理借款手

3、續(xù)。出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。對(duì)于財(cái)務(wù)欠款未還清的人員，不予辦理本次借款。（3）購(gòu)票 中心采取自行訂票或者委托他人訂票的方式，訂票費(fèi)用待返程后與其他費(fèi)用一同報(bào)銷(xiāo)。費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)職務(wù)住宿標(biāo)準(zhǔn)外埠補(bǔ)貼（含伙食、外埠市內(nèi)交通費(fèi)等）中心副主任以上300元/天150元/天項(xiàng)目主管/業(yè)務(wù)經(jīng)理250元/天120元/天普通員工200元/天100元/天對(duì)以上費(fèi)用的補(bǔ)充說(shuō)明：（1）住宿費(fèi)報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須提供住宿發(fā)票。實(shí)際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額的，對(duì)于差額不予補(bǔ)償；實(shí)際發(fā)生額超過(guò)住宿標(biāo)準(zhǔn)金額的，對(duì)于超出的部分由員工自行承擔(dān)。（2）伙食費(fèi)、交通費(fèi)實(shí)行包干制。根據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)的形式，如遇特殊情

4、況無(wú)法提供相關(guān)票據(jù)時(shí)可按補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取。（3）出差期間因?yàn)楣ぷ麝P(guān)系宴請(qǐng)客戶(hù)產(chǎn)生的費(fèi)用，必須由分管副主任批準(zhǔn)后方可報(bào)銷(xiāo)招待費(fèi)。（4）出差期間若由對(duì)方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具的，返程后不予報(bào)銷(xiāo)相關(guān)費(fèi)用。4、返程報(bào)銷(xiāo)出差人員原則上在返回中心后的7個(gè)工作日內(nèi)提交差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單（附件二）辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。該報(bào)銷(xiāo)單必須經(jīng)中心副主任和財(cái)務(wù)人員共同審核后方可生效。對(duì)于財(cái)務(wù)欠款未還清的人員，本次報(bào)銷(xiāo)不予辦理。第五條 交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度及流程該費(fèi)用主要是指因工作需要在市內(nèi)產(chǎn)生的打車(chē)費(fèi)（在中心無(wú)法派車(chē)的情況下產(chǎn)生的費(fèi)用）、公交車(chē)費(fèi)。可以乘坐出租車(chē)的情況：加班至晚間20：00之后，無(wú)公交車(chē)出行；出現(xiàn)臨時(shí)緊急情況；領(lǐng)導(dǎo)允許

5、的范圍內(nèi)。因公務(wù)活動(dòng)需征用員工私人車(chē)輛時(shí)，中心將給與一定的用車(chē)補(bǔ)貼。具體補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)詳見(jiàn)私車(chē)公用制度。報(bào)銷(xiāo)流程整理交通車(chē)票，并由報(bào)銷(xiāo)人員在每張車(chē)票背面簽字確認(rèn)；提交費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單（附件三）給直屬領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)人員審核；審核通過(guò)后辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。 第六條 辦公用品費(fèi)、低值易耗品費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度及流程管理規(guī)定為了合理控制費(fèi)用支出,上述費(fèi)用由院資產(chǎn)中心集中購(gòu)置, 分基地管理，并指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)保管領(lǐng)用。中心因工作需要，獨(dú)立采購(gòu)部分辦公用品或者低值易耗品的，由中心綜合管理室指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管領(lǐng)用，并向院綜合管理辦公室報(bào)備。自行購(gòu)置報(bào)銷(xiāo)流程購(gòu)置申請(qǐng)中心綜合管理室每月根據(jù)中心實(shí)際需求及庫(kù)存情況按預(yù)算管理辦法編制購(gòu)置預(yù)算，并在實(shí)

6、際購(gòu)置時(shí)填寫(xiě)購(gòu)置申請(qǐng)單（附件四）。報(bào)銷(xiāo)流程A 報(bào)銷(xiāo)人填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單(附出入庫(kù)單)（附件五），按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批；B 將審批后的報(bào)銷(xiāo)單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交中心財(cái)務(wù)人員，按日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程付款或沖抵借支。 （3） 費(fèi)用分?jǐn)傊行呢?cái)務(wù)人員根據(jù)中心綜合管理辦公室提供的各部門(mén)每月領(lǐng)用金額統(tǒng)計(jì)表，將相關(guān)費(fèi)用分?jǐn)偟礁鞑块T(mén)。第七條 招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度及流程1. 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) (1) 招待費(fèi)為了規(guī)范招待費(fèi)的支出，2000元/次（包含2000元及2000元以下）的招待費(fèi)由中心副主任/主任簽字審核報(bào)銷(xiāo)，超過(guò)2000元/次的大額招待費(fèi)應(yīng)事前征得中心主任的同意。 (2) 培訓(xùn)費(fèi)中心根據(jù)實(shí)際工

7、作需要將培訓(xùn)計(jì)劃及時(shí)報(bào)送院人力資源部門(mén)，由院人力資源部門(mén)統(tǒng)籌安排培訓(xùn)，同時(shí)，該項(xiàng)費(fèi)用由院人力資源部門(mén)統(tǒng)一管理。 (3) 資料費(fèi)本著節(jié)約成本，資源共享的原則，為了保證中心各項(xiàng)工作的順利開(kāi)展，滿足實(shí)際工作需要，在征得中心副主任/主任的同意下可自行購(gòu)買(mǎi)相關(guān)資料。 (4) 其他費(fèi)用根據(jù)實(shí)際需要據(jù)實(shí)支付。2. 報(bào)銷(xiāo)流程： (1) 招待費(fèi)由經(jīng)辦人按日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)一般規(guī)定及一般流程辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。 (2) 培訓(xùn)費(fèi)由院人力資源部人員根據(jù)審批程序及報(bào)銷(xiāo)程序辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。 (3) 資料費(fèi)在報(bào)銷(xiāo)前需先填寫(xiě)資料申請(qǐng)表（附件六），并在中心綜合管理辦公室相關(guān)責(zé)任人處辦理資料登記手續(xù)后，按審批程序及報(bào)銷(xiāo)程序辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。 (4

8、) 其他費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)參照日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度及流程辦理。第八條 軟件及固定資產(chǎn)購(gòu)置報(bào)銷(xiāo)制度及流程1. 填寫(xiě)購(gòu)置申請(qǐng)：按院資產(chǎn)管理制度相關(guān)規(guī)定填寫(xiě)資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單（附件七）并報(bào)批，通過(guò)政府采購(gòu)方式進(jìn)行購(gòu)置。 2. 報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購(gòu)置申請(qǐng)。 3. 結(jié)賬報(bào)銷(xiāo)：(1) 資產(chǎn)驗(yàn)收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無(wú)誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理入庫(kù)手續(xù)，按規(guī)定填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附入庫(kù)單）；(2) 按資金支出規(guī)定審批程序進(jìn)行審批；(3) 院財(cái)務(wù)人員根據(jù)審批后的報(bào)銷(xiāo)單以支票形式付款。第九條 其他專(zhuān)項(xiàng)支出報(bào)銷(xiāo)制度及流程1. 費(fèi)用范圍：其他專(zhuān)項(xiàng)支出包括中心辦公場(chǎng)地修繕費(fèi)用、中心設(shè)備維修費(fèi)用、中心廣告宣

9、傳費(fèi)等其他所有專(zhuān)門(mén)立項(xiàng)的費(fèi)用支出。 2. 費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：此類(lèi)費(fèi)用一般金額較大，5萬(wàn)元以上（含5萬(wàn)）的必須由中心主任、中心副主任、院財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)和經(jīng)辦人共同簽字后方可辦理；5萬(wàn)元以下的由中心副主任、院財(cái)務(wù)部長(zhǎng)、中心財(cái)務(wù)人員和經(jīng)辦人共同簽字后辦理。3. 報(bào)銷(xiāo)前的資料準(zhǔn)備(1) 審批后的文件到院財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)部備款。 (2) 合同簽訂：由中心副主任以上人員與合作方簽訂正式合作合同（合同簽訂前由院中心法律顧問(wèn)的審核，合同應(yīng)注明付款方式等）。 4. 報(bào)銷(xiāo)流程：A 經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單（填寫(xiě)規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)一般規(guī)定），按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批；B 將審批后的報(bào)銷(xiāo)單及原始單據(jù)交中心財(cái)務(wù)人員，按日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程付款；C 若需提前借款