1、 中國的商業(yè)銀行制度一、中國商業(yè)銀行的概念二、中國商業(yè)銀行的體系三、中國商業(yè)銀行的設(shè)立條件四、中國商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)五、中國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)一、中國商業(yè)銀行的概念 商業(yè)銀行是以經(jīng)營存、放款，辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算為主要業(yè)務(wù)，以盈利為主要經(jīng)營目標的金融企業(yè)。 1、商業(yè)銀行的經(jīng)營目標是盈利，還是盈利性、流動性和安全性的統(tǒng)一。 2、是否同時經(jīng)營存款、貸款業(yè)務(wù)的才是商業(yè)銀行。二、商業(yè)銀行的構(gòu)成 1、商業(yè)銀行包括國有獨資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市合作銀行三大部分。 2、國有獨資商業(yè)銀行是由國家專業(yè)銀行演變而來的。到1996年末，國有獨資商業(yè)銀行資產(chǎn)占全部金融機構(gòu)資產(chǎn)的70%。但它們的市場份額呈下降趨勢，四家

2、銀行各項人民幣存款和貸款占全部銀行存款、貸款的比重已由1985年的90%分別下降到1995年末的84.8%和78.5%。二、商業(yè)銀行的構(gòu)成(續(xù))3、股份制商業(yè)銀行主要有交通銀行、深圳發(fā)展銀行、中信實業(yè)銀行、中國光大銀行、華夏銀行、投資銀行(已被光大收購)、招商銀行、廣東發(fā)展銀行、福建興業(yè)銀行、上海浦東發(fā)展銀行、中國民生銀行等。股份制商業(yè)銀行股本以企業(yè)法人和財政入股為主，業(yè)務(wù)發(fā)展很快。4、城市合作銀行雖然冠以“合作”兩字，但實際上也屬于股份制商業(yè)銀行，它是在對城市信用社清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上，通過吸收地方財政、企業(yè)入股組建而成。現(xiàn)在一般都改為某某市商業(yè)銀行。三、商業(yè)銀行的設(shè)立條件1、中國對商業(yè)銀行的設(shè)

3、立實行批準制，而不像一般工商企業(yè)實行登記制。未經(jīng)批準，任何單位和個人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用“銀行”字樣。2、設(shè)立商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為10億元人民幣，城市合作銀行的注冊資本、農(nóng)村合作銀行的注冊資本最低限額分別為1億元和5000萬元人民幣。-公司法商業(yè)銀行法3、高級管理人員要符合金融機構(gòu)高級管理人員管理暫行規(guī)定的要求。四、商業(yè)銀行的一般組織形式1、 商業(yè)銀行的組織形式，即商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟中的存在形式。一般而言，主要有單一銀行制和分支銀行制2、單一銀行制又稱單元銀行制，它是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)由各個相互獨立的商業(yè)銀行經(jīng)營，商業(yè)銀行不設(shè)或不允許設(shè)分支機構(gòu)的一種

4、組織形式。3、分支銀行制又稱總分行制，它是指允許銀行在銀行總行之外，在國內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支銀行的一種組織形式。單一銀行制的主要優(yōu)點1、由于不許或限制設(shè)立分支機構(gòu)，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)規(guī)模的擴大受到制約，可防止銀行業(yè)的過度集中和壟斷；2、單一銀行制只在本地區(qū)營業(yè)，有利于地區(qū)經(jīng)濟的發(fā)展，也有利于與地方政府協(xié)調(diào)；3、銀行管理層次少，具有獨立性和自主性，其業(yè)務(wù)經(jīng)營具有較大的靈活性。單一銀行制的弱點(1)在單一銀行制下，銀行規(guī)模較小，經(jīng)營成本高，難以取得規(guī)模經(jīng)濟效益；(2)在單一銀行制下，銀行組織資金、運用資金的能力有限，業(yè)務(wù)又相對集中，風險較大；(3)單一銀行制沒有設(shè)立于各地的分支機構(gòu)，與經(jīng)濟的外向發(fā)展、商

5、品交換范圍的不斷擴大存在矛盾，不利于商業(yè)銀行為社會經(jīng)濟的運行提供更多更好的服務(wù)；(4)在電子計算機普遍推廣應(yīng)用的條件下，單一銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新受到限制，不利于銀行的發(fā)展。分支銀行制的優(yōu)點(1)實行分支銀行制的商業(yè)銀行，其分支銀行遍布各地，有利于迅速發(fā)展各種銀行業(yè)務(wù)，為社會提供多樣化的金融服務(wù)(2)實行分支銀行制的商業(yè)銀行，可以取得較好的規(guī)模經(jīng)濟效益；(3)實行分支銀行制的商業(yè)銀行規(guī)模較大，分支機構(gòu)較多，業(yè)務(wù)范圍較廣 ，易于組織資金，資金實力較強；分支行制的優(yōu)點(4)分支行之間可以相互調(diào)劑資金，既能增強銀行總體的安全性，又能提高銀行資金的運用效率，銀行資產(chǎn)可以在地區(qū)之間實行有效的組合，從而

6、大大降低銀行風險；(5) 實行分支銀行制的商業(yè)銀行可以實行高度的專業(yè)化分工，從而大幅度提高工作效率；(5)分支銀行制在一定程度上克服了地方干預(yù)，并使金融業(yè)突破地域界限，更好地為經(jīng)濟運行提供服務(wù)；(6)由于分支銀行制使銀行數(shù)減少，便于國家控制和管理。分支銀行制的缺點(1) 分支銀行制易于加速大銀行對小銀行的吞并，形成金融壟斷；(2) 分支銀行制管理層次較多，管理的難度較大；(3)分支銀行對地方經(jīng)濟的發(fā)展缺乏較高的關(guān)切度，而且是在較大范圍內(nèi)調(diào)度資金，不利于地方經(jīng)濟的發(fā)展。中國商業(yè)銀行的組織形式總 行 省級分行 計劃單列市分行地區(qū)中心支行 省轄市分支行 市區(qū)支行 市轄縣支行 或辦事處 縣支行 縣級市

7、 市區(qū)支行 市轄縣支行 營業(yè)部 營業(yè)部 支行 或辦事處 辦事處 辦事處 分理處 分理處營業(yè)部 營業(yè)部 營業(yè)部 營業(yè)部 儲蓄所 儲蓄所辦事處 辦事處 辦事處 辦事處分理處 分理處 分理處 分理處儲蓄所 儲蓄所 儲蓄所 儲蓄所中國商業(yè)銀行組織形式的特點1、商業(yè)銀行設(shè)立分支機構(gòu)有嚴格限制，主要是商業(yè)銀行總行要按規(guī)定撥付營運資金，撥付各分支機構(gòu)營運資金的總和，不得超過總行資本金的60%。2、采用總分行制的商業(yè)銀行，對外是一個獨立法人，一律不得設(shè)置具有獨立法人資格的分支行。分行之間不應(yīng)有相互存貸的市場交易行為。3、1986年前除中國銀行外，實行三級管理、一級經(jīng)營的管理模式國有商業(yè)銀行的總行、省級分行、計

8、劃單列市分行、地區(qū)中心支行是一個管理機關(guān)，只有縣支行、縣級市支行、市區(qū)支行辦事處以下的機關(guān)直接經(jīng)營業(yè)務(wù)。 1986年以后，改變?yōu)榻y(tǒng)一管理、逐級核算、分級經(jīng)營。 一般商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債表現(xiàn)金資產(chǎn) 存款準備金 庫存現(xiàn)金 在途資金貸款-被動性資產(chǎn)投資-主動性資產(chǎn)存款-被動性負債借款-主動性負債股東權(quán)益 資本金 公積金 公益金 未分配利潤中國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)存款業(yè)務(wù) 按存款對象可分為單位存款和儲蓄存款。單位存款按其存款期限和資金性質(zhì)可劃分為活期存款、定期存款和財政性存款三類。財政性存款的資金來源一是單位上交財政的稅金，二是財政進行的資金分配。財政性存款包括國庫存款、地方財政預(yù)算外存款、機關(guān)團體存款、

9、部隊預(yù)算內(nèi)存款等。 中國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)借入資金主要有 向人民銀行借款 再貸款：年度性借款、 季節(jié)性借款和日拆性借款三類 同業(yè)拆借-頭寸拆借和為彌補信貸資金缺口 而進行的資金拆借：救急和救窮； 再貼現(xiàn) 轉(zhuǎn)貼現(xiàn) 中國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)資產(chǎn)業(yè)務(wù) 現(xiàn)金資產(chǎn)-庫存現(xiàn)金和銀行存款、存放中央銀行款項、存放同業(yè)款項以及其他形式的現(xiàn)金資產(chǎn)。 貸款業(yè)務(wù)：流動資金貸款和固定資金貸款。 投資業(yè)務(wù)-短期投資和長期投資。短期投資即銀行購入各種能夠隨時變現(xiàn)、持有時間不超過年的有價證券。長期投資則指銀行不準備在一年內(nèi)變現(xiàn)的投資，包括股票、債券投資和其他投資。其他投資則是銀行以現(xiàn)金、實物、無形資產(chǎn)向其他單位投資。中國商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu) 商業(yè)銀行法規(guī)定，中國商業(yè)銀行可以經(jīng)營下列業(yè)務(wù):吸收公眾存款，發(fā)放貸款;辦理國內(nèi)外結(jié)算、票據(jù)貼現(xiàn)、發(fā)行金融債券;代理發(fā)行、兌付、承銷政府債券，買賣政府債券;從事同業(yè)拆借;買賣、代理買賣外匯;提供信用證服務(wù)及擔保;代理收付款及代理保險業(yè)務(wù)等。不得在境內(nèi)從事信托投資和股票業(yè)務(wù)，不得對非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，不得投資于非自用不動產(chǎn)。銀行業(yè)與證券業(yè)的分業(yè)經(jīng)營1、商業(yè)銀行不得從事政府債券以外的證券業(yè)務(wù)和非銀行金