1、- 21 -公司工程項目精細化管理檢查評分表 (財務管理)被檢查單位:被檢查人：檢查人：檢查組長：序號主要模塊標 準 要 求評分 分值打分標準扣分 說明檢查 得分1預算管理1.按集團公司文件要求，成立預算組織機構、制定預算管理辦法1未達到要求，每項扣0.5分2.根據集團公司預算管理要求，及時編報年度預算、中期調整預算、預算編制說明、年 度及半年度預算執行情況說明5未達到要求，每項扣0.5分3.根據集團公司文件要求，及時組織項目預算編報、下達項目總預算，及時批復項目年 度預算4未達到要求，每項扣0.5分4.指導項目開展預算管理工作，定期檢查項目預算執行情況，制定整改措施和建議，跟 蹤落實整改情況

2、5未達到要求，每項扣0.5分2現金安全 管理1.財務部是否配備了保險箱、防盜門窗等安全設施，現金提取是否派車，提取大額現金 是否兩人同往1未達到要求，每項扣0.5分2.是否定期或不定期盤點現金，并編有盤點表，現金賬實是否相符，是否存在白條抵庫 現象， 日末庫存現金是否超過限額 (5萬元)2未按規定辦理，每項扣0.2分3.是否存在備用金長期掛賬、資金存放在個人銀行卡情況2未按規定辦理，每次扣0.2分3銀行賬戶及 印鑒管理1.外部銀行賬戶開立時是否報集團公司批準，是否按集團公司規定保管、報送開戶、變 更以及銷戶資料1未按規定辦理，每項扣0.5分2.銀行票據和財務印鑒是否分開保管1未按規定保管的，本

3、項不得分3.是否定期核對銀行賬戶，填制銀行存款余額調節表1未按規定辦理，每項扣0.2分4資金收支 管理1.資金支付審批手續是否完善，有無超合同約定比例付款現象；款項支付必須直接轉賬 至合同單位收款賬戶，不一致的是否由對方單位出具書面委托書1未按規定辦理，每項扣0.2分2.對所屬單位是否實行AB賬戶管理，是否及時批復所屬單位用款申請1未按規定辦理，每次扣0.2分3.禁止未經集團公司同意在集團公司內部沒有行政隸屬關系的單位之間出借資金1未按規定辦理，每次扣0.2分- 22 -公司工程項目精細化管理檢查評分表 (財務管理)被檢查單位:被檢查人：檢查人：檢查組長：序號主要模塊標 準 要 求評分 分值打

4、分標準扣分 說明檢查 得分4資金收支 管理4.是否按集團公司要求上繳現款3年度未完成指標，每減少2%扣0.2分，季 度未實現均衡上繳 (當季完成率未超過 80%) ，每次扣0.2分5資金集中 管理1.是否制定資金集中管理辦法，是否按管理辦法要求所屬單位參與資金集中管理并進行 獎懲1未制定辦法，本項不得分，未按規定獎 懲，每次扣0.5分2.系統內賬戶是否辦理授權，是否按規定開設內部賬戶，是否按規定辦理、使用電子鑰 匙1未按規定辦理，每項扣0.2分3.資金集中度是否達到集團公司要求3按80%計算，每減少2%，扣0.2分6內部融資 管理1.是否按月編制上報融資計劃，當月融資是否超計劃1未編制上報月融

5、資計劃，每次扣0.1分， 當月融資超預算，每次扣0.2分2.是否按規定用途使用資金，是否按時償還內部融資，是否建立內部融資管理臺帳1未按規定用途使用，每次扣0.2分； 內部 融資未按時償還的，每次扣0.1分；融資 到期未辦理展期的，每次扣0.2分；未建 立臺帳扣0.2分3.禁止各單位向包括但不限于銀行、信托、保險、基金、典當、融資租賃等機構以及自 然人 (包括內部員工) 借款1未按規定辦理，本項不得分4.上年度融資預算完成情況2差異率為負數，計滿分；差異率在030% (含) 之間，每超10%扣0.2分；差異率 在30%以上得0分7商業匯票 管理1.禁止各單位接受商業承兌匯票，各單位接受銀行承兌

6、匯票應提前向集團公司財務部書 面報告。0.5未按規定辦理，每次扣0.2分2.禁止各單位開具和接受沒有真實交易背景或債權債務關系、不符合票據法或其他金融 法規規定的商業匯票 (包括銀行承兌匯票和商業承兌匯票)0.5未按規定辦理，本項不得分3.禁止各單位未經集團公司批準向金融機構辦理票據貼現。0.5未按規定辦理，本項不得分- 23 -公司工程項目精細化管理檢查評分表 (財務管理)被檢查單位:被檢查人：檢查人：檢查組長：序號主要模塊標 準 要 求評分 分值打分標準扣分 說明檢查 得分7商業匯票 管理4.按集團公司規定建立應收及應付票據臺帳，定期與集團公司財務部核對0.5未建立臺帳扣0.2分，未按規定

7、對賬，每 次扣0.1分8保函及保證 金管理1.禁止未履行決策程序對外支付現款保證金1未按規定辦理，本項不得分2.按集團公司規定管理各類保函及保證金，建立臺帳，明確責任人，按期收回1未按規定辦理，每項扣0.2分9擔保及保險1.禁止各單位對外提供任何形式的擔保，以及對外出具具有擔保性質的承諾函1未報集團公司批準，本項不得分2.商業保險是否經集團公司審批后辦理1未報集團公司批準，本項不得分成本費用 管理1.是否成立組織機構，部門職能分工是否清晰，管理制度是否健全1未達到要求，每項扣0.2分2.核算是否嚴格執行集團公司規定,規章制度是否及時傳遞項目1未達到要求，每項扣0.2分3.是否建立項目成本費用管

8、理預警機制1未達到要求，每項扣0.2分4.機關經費的編制、審批、執行、預算外費用及備用金管理是否規范1未達到要求，每項扣0.2分經濟活動 分析1.是否成立經濟活動分析組織1未達到要求，本項不得分2.經濟活動分析的頻次是否符合要求2未達到要求，每項扣0.5分3.經濟活動分析內容是否符合要求3未達到要求，每項扣0.5分4.經濟活動后續管理是否符合要求2未達到要求，每項扣0.5分會計機構 會計人員1.根據集團公司文件要求，設置會計機構，配備會計人員1未達到要求，每項扣0.5分2.發生工作調動、臨時離職等情況，是否按規定辦理工作交接1未達到要求，每項扣0.5分會計核算 一般規定1.會計賬冊建立、會計核

9、算符合要求，及時提供合法、真實、準確、完整的會計信息3未達到要求，每項扣0.3分2.會計科目設置和使用符合國家和集團公司的統一規定3未達到要求，每項扣0.3分會計憑證1.原始憑證符合集團公司基本要求，審核、處理合規3未達到要求，每項扣0.3分- 24 -公司工程項目精細化管理檢查評分表 (財務管理)被檢查單位:被檢查人：檢查人：檢查組長：序號主要模塊標 準 要 求評分 分值打分標準扣分 說明檢查 得分會計憑證2.記賬憑證填制及時、合規，摘要清晰準確，附件完備，審核、更正符合要求3未達到要求，每項扣0.3分會計賬簿 檔案管理1.會計賬簿內容完整，資料齊備，設置符合要求，且賬證、賬賬相符1未達到要

10、求，每項扣0.2分2.會計檔案整理立卷及時，裝訂順序、標準合規，保管安全、借閱合規1未達到要求，每項扣0.2分財務報告1.按照國家統一會計制度規定，及時編制上報財務報告，信息準確、邏輯關系無誤，報 表及各項說明書完備2未達到要求，每項扣0.2分2.財務報告紙質資料裝訂保管符合要求，對外報送控制流程合規2未達到要求，每項扣0.2分3.按照集團公司要求，及時上報財務快報，編制快報說明2未達到要求，每項扣0.2分信息化管理1.按照集團公司要求，根據項目部申請，及時上報新增帳套申請表，調整財務人員崗位 授權1未達到要求，每項扣0.5分2.電腦及Gs6.0登陸密碼設置符合要求， 電腦配備殺毒軟件并定期查

11、殺病毒，各類電子 數據、資料定期備份，且備份媒介保存妥當2未達到要求，每項扣0.2分稅務管理1.是否設立稅務專兼職崗位,是否及時傳遞集團公司管理規定1未達到要求，每項扣0.1分2.是否制定年度所得稅的稅務籌劃,企業所得稅匯算清繳工作是否達到預期目標2未達到要求，每項扣0.5分3.是否組織管理層和業務層的營改增專項培訓2未達到要求，每項扣0.5分4.經濟業務是否按要求取得發票,是否對單張超過5000元 (含) 以上的發票，履行鑒別 真偽程序并做相應臺帳記錄1未達到要求，每項扣0.1分5.是否落實重大涉稅事項匯報制度1未達到要求，每項扣0.1分6.涉稅資料是否規范保管理1未達到要求，每項扣0.1分清欠管理1.是否成立清欠管理機構，按時下達年度計劃，分解責任目標1未達到要求，每項扣0.5分2.是否定期組織清欠工作例會，是否組織節假日專項清欠活動,長期拖欠項目是否明確 專人負責及制定清欠預案1未達到要求，每項扣0.2分- 25 -公司工程項目精細化管理檢查評分表 (財務管理)被檢查單位:被檢查人：檢查人：檢查組長：序號主要模塊標 準 要 求評分 分值打分標準扣分 說明檢查 得分清欠管理3.清欠信息是否及時、真實、準確1未達到要求，每項扣0.1分4.是否定期維護、核對債權債務管理信息系統2未達到要求，每項扣0.1分5.是否按年度計劃落實清欠獎懲規定1未達到要求，每項扣0.