1、 目 錄TOC o 1-3 h u HYPERLINK l _Toc5042 信托法 PAGEREF _Toc5042 2 HYPERLINK l _Toc25489 （20055.9.224）商商業(yè)銀行個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)管理暫暫行辦法 PAGEREF _Toc25489 13 HYPERLINK l _Toc14977 （20055.9.229）商商業(yè)銀行個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險管管理指引 PAGEREF _Toc14977 19 HYPERLINK l _Toc17340 （20066.4.117）商商業(yè)銀行開開辦代客境境外理財業(yè)業(yè)務(wù)管理暫暫行辦法（銀發(fā)200661211號） PAGEREF _

2、Toc17340 24 HYPERLINK l _Toc6364 （20066.6.113）銀銀監(jiān)會辦公公廳關(guān)于商商業(yè)銀行開開展個人理理財業(yè)務(wù)風(fēng)風(fēng)險提示的的通知（銀銀監(jiān)辦發(fā)200661577號） PAGEREF _Toc6364 27 HYPERLINK l _Toc13876 （20077.11.28）銀監(jiān)會關(guān)關(guān)于調(diào)整商商業(yè)銀行個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)管理有有關(guān)規(guī)定的的通知（銀銀監(jiān)辦發(fā)200772411號） PAGEREF _Toc13876 28 HYPERLINK l _Toc31344 （20088.4.33）銀監(jiān)監(jiān)會辦公廳廳關(guān)于進(jìn)一一步規(guī)范商商業(yè)銀行個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)有關(guān)問問題的通知知（銀監(jiān)監(jiān)

3、辦發(fā)2200847號） PAGEREF _Toc31344 29 HYPERLINK l _Toc16805 （20088.12.4）銀銀行與信托托公司業(yè)務(wù)務(wù)合作指引引（銀監(jiān)監(jiān)發(fā)20008883號） PAGEREF _Toc16805 31 HYPERLINK l _Toc13885 （20099.4.228）銀銀監(jiān)會關(guān)于于進(jìn)一步規(guī)規(guī)范商業(yè)銀銀行個人理理財業(yè)務(wù)報報告管理有有關(guān)問題的的通知（銀銀監(jiān)辦發(fā)200991722號） PAGEREF _Toc13885 34 HYPERLINK l _Toc10243 （20099.7.66）銀監(jiān)監(jiān)會關(guān)于進(jìn)進(jìn)一步規(guī)范范商業(yè)銀行行個人理財財業(yè)務(wù)投資資管理有關(guān)

4、關(guān)問題的通通知（銀銀監(jiān)發(fā)2200965號） PAGEREF _Toc10243 35 HYPERLINK l _Toc6515 （20100.8.55）銀監(jiān)監(jiān)會關(guān)于規(guī)規(guī)范銀信理理財合作業(yè)業(yè)務(wù)有關(guān)事事項(xiàng)的通知知（銀監(jiān)監(jiān)發(fā)20010772號） PAGEREF _Toc6515 37 HYPERLINK l _Toc4230 （20100.12.3）銀銀監(jiān)會關(guān)于于進(jìn)一步規(guī)規(guī)范銀行業(yè)業(yè)金融機(jī)構(gòu)構(gòu)信貸資產(chǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)務(wù)的通知（銀監(jiān)發(fā)發(fā)201101002號） PAGEREF _Toc4230 39 HYPERLINK l _Toc10771 （20111.8.228）商商業(yè)銀行理理財產(chǎn)品銷銷售管理辦辦法（銀

5、銀監(jiān)會令201115號） PAGEREF _Toc10771 41 HYPERLINK l _Toc32333 （20111.9.330）銀銀監(jiān)會關(guān)于于進(jìn)一步加加強(qiáng)商業(yè)銀銀行理財業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險管管理有關(guān)問問題的通知知（銀監(jiān)監(jiān)發(fā)20011991號） PAGEREF _Toc32333 50 HYPERLINK l _Toc1906 （20122.1.220）銀銀監(jiān)會關(guān)于于整治銀行行業(yè)金融機(jī)機(jī)構(gòu)不規(guī)范范經(jīng)營的通通知（銀銀監(jiān)發(fā)220123號） PAGEREF _Toc1906 52 HYPERLINK l _Toc24892 （20133.3.225）銀銀監(jiān)會關(guān)于于規(guī)范商業(yè)業(yè)銀行理財財業(yè)務(wù)投資資運(yùn)作有關(guān)

6、關(guān)問題的通通知（銀銀監(jiān)發(fā)220138號） PAGEREF _Toc24892 54 HYPERLINK l _Toc8222 （20133.6.114）銀銀監(jiān)會關(guān)于于全國銀行行業(yè)理財信信息登記系系統(tǒng)（一期期）運(yùn)行工工作有關(guān)事事項(xiàng)的通知知（銀監(jiān)監(jiān)辦發(fā)22013167號號） PAGEREF _Toc8222 55 HYPERLINK l _Toc15078 （20133.8.330）銀銀監(jiān)會關(guān)于于印發(fā)銀行行業(yè)消費(fèi)者者權(quán)益保護(hù)護(hù)工作指引引的通知（銀監(jiān)發(fā)發(fā)20113388號） PAGEREF _Toc15078 57 HYPERLINK l _Toc28601 （20133.12）國務(wù)院關(guān)關(guān)于加強(qiáng)影影

7、子銀行監(jiān)監(jiān)管有關(guān)問問題的通知知（國辦辦發(fā)200131107號） PAGEREF _Toc28601 61 HYPERLINK l _Toc24428 （20144.2.119）銀銀監(jiān)會關(guān)于于20144年銀行理理財業(yè)務(wù)監(jiān)監(jiān)管工作的的指導(dǎo)意見見（銀監(jiān)監(jiān)辦發(fā)2201439號） PAGEREF _Toc24428 64 HYPERLINK l _Toc19644 （20144.7.111）銀銀監(jiān)會關(guān)于于完善銀行行理財業(yè)務(wù)務(wù)組織管理理體系有關(guān)關(guān)事項(xiàng)的通通知（銀銀監(jiān)發(fā)2201435號） PAGEREF _Toc19644 67 HYPERLINK l _Toc23233 （20144.9）銀監(jiān)會關(guān)關(guān)于加強(qiáng)

8、商商業(yè)銀行存存款偏離度度管理有關(guān)關(guān)事項(xiàng)的通通知（銀銀監(jiān)辦發(fā)201442366號） PAGEREF _Toc23233 70信托法第一章 總總則第一條 為為了調(diào)整信信托關(guān)系，規(guī)規(guī)范信托行行為，保護(hù)護(hù)信托當(dāng)事事人的合法法權(quán)益，促促進(jìn)信托事事業(yè)的健康康發(fā)展，制制定本法。第二條 本本法所稱信信托，是指指委托人基基于對受托托人的信任任，將其財財產(chǎn)權(quán)委托托給受托人人，由受托托人按委托托人的意愿愿以自己的的名義，為為受益人的的利益或者者特定目的的，進(jìn)行管管理或者處處分的行為為。第三條 委委托人、受受托人、受受益人（以以下統(tǒng)稱信信托當(dāng)事人人）在中華華人民共和和國境內(nèi)進(jìn)進(jìn)行民事、營業(yè)、公公益信托活活動，適用用本

9、法。第四條 受受托人采取取信托機(jī)構(gòu)構(gòu)形式從事事信托活動動，其組織織和管理由由國務(wù)院制制定具體辦辦法。第五條 信信托當(dāng)事人人進(jìn)行信托托活動，必必須遵守法法律、行政政法規(guī)，遵遵循自愿、公平和誠誠實(shí)信用原原則，不得得損害國家家利益和社社會公共利利益。第二章 信信托的設(shè)立立第六條設(shè)立信托，必必須有合法法的信托目目的。第七條設(shè)立信托，必必須有確定定的信托財財產(chǎn)，并且且該信托財財產(chǎn)必須是是委托人合合法所有的的財產(chǎn)。本法所稱財財產(chǎn)包括合合法的財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)利。第八條設(shè)立信托，應(yīng)應(yīng)當(dāng)采取書書面形式。書面形式包包括信托合合同、遺囑囑或者法律律、行政法法規(guī)規(guī)定的的其他書面面文件等。采取信托合合同形式設(shè)設(shè)立信托的的，信托

10、合合同簽訂時時，信托成成立。采取取其他書面面形式設(shè)立立信托的，受受托人承諾諾信托時，信信托成立。第九條設(shè)立信托，其其書面文件件應(yīng)當(dāng)載明明下列事項(xiàng)項(xiàng)：（一）信托托目的；（二）委托托人、受托托人的姓名名或者名稱稱、住所；（三）受益益人或者受受益人范圍圍；（四）信托托財產(chǎn)的范范圍、種類類及狀況；（五）受益益人取得信信托利益的的形式、方方法。除前款所列列事項(xiàng)外，可可以載明信信托期限、信托財產(chǎn)產(chǎn)的管理方方法、受托托人的報酬酬、新受托托人的選任任方式、信信托終止事事由等事項(xiàng)項(xiàng)。第十條設(shè)立信托，對對于信托財財產(chǎn)，有關(guān)關(guān)法律、行行政法規(guī)規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)辦辦理登記手手續(xù)的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)依法辦辦理信托登登記。未依照前款款規(guī)定

11、辦理理信托登記記的，應(yīng)當(dāng)當(dāng)補(bǔ)辦登記記手續(xù)；不不補(bǔ)辦的，該該信托不產(chǎn)產(chǎn)生效力。第十一條有下列情形形之一的，信信托無效：（一）信托托目的違反反法律、行行政法規(guī)或或者損害社社會公共利利益；（二）信托托財產(chǎn)不能能確定；（三）委托托人以非法法財產(chǎn)或者者本法規(guī)定定不得設(shè)立立信托的財財產(chǎn)設(shè)立信信托；（四）專以以訴訟或者者討債為目目的設(shè)立信信托；（五）受益益人或者受受益人范圍圍不能確定定；（六）法律律、行政法法規(guī)規(guī)定的的其他情形形。第十二條委托人設(shè)立立信托損害害其債權(quán)人人利益的，債債權(quán)人有權(quán)權(quán)申請人民民法院撤銷銷該信托。人民法院依依照前款規(guī)規(guī)定撤銷信信托的，不不影響善意意受益人已已經(jīng)取得的的信托利益益。本條第

12、一款款規(guī)定的申申請權(quán)，自自債權(quán)人知知道或者應(yīng)應(yīng)當(dāng)知道撤撤銷原因之之日起一年年內(nèi)不行使使的，歸于于消滅。第十三條設(shè)立遺囑信信托，應(yīng)當(dāng)當(dāng)遵守繼承承法關(guān)于遺遺囑的規(guī)定定。遺囑指定的的人拒絕或或者無能力力擔(dān)任受托托人的，由由受益人另另行選任受受托人；受受益人為無無民事行為為能力人或或者限制民民事行為能能力人的，依依法由其監(jiān)監(jiān)護(hù)人代行行選任。遺遺囑對選任任受托人另另有規(guī)定的的，從其規(guī)規(guī)定。第三章 信信托財產(chǎn)第十四條受托人因承承諾信托而而取得的財財產(chǎn)是信托托財產(chǎn)。受托人因信信托財產(chǎn)的的管理運(yùn)用用、處分或或者其他情情形而取得得的財產(chǎn)，也也歸入信托托財產(chǎn)。法律、行政政法規(guī)禁止止流通的財財產(chǎn)，不得得作為信托托財

13、產(chǎn)。法律、行政政法規(guī)限制制流通的財財產(chǎn)，依法法經(jīng)有關(guān)主主管部門批批準(zhǔn)后，可可以作為信信托財產(chǎn)。第十五條信托財產(chǎn)與與委托人未未設(shè)立信托托的其他財財產(chǎn)相區(qū)別別。設(shè)立信信托后，委委托人死亡亡或者依法法解散、被被依法撤銷銷、被宣告告破產(chǎn)時，委委托人是唯唯一受益人人的，信托托終止，信信托財產(chǎn)作作為其遺產(chǎn)產(chǎn)或者清算算財產(chǎn)；委委托人不是是唯一受益益人的，信信托存續(xù)，信信托財產(chǎn)不不作為其遺遺產(chǎn)或者清清算財產(chǎn)；但作為共共同受益人人的委托人人死亡或者者依法解散散、被依法法撤銷、被被宣告破產(chǎn)產(chǎn)時，其信信托受益權(quán)權(quán)作為其遺遺產(chǎn)或者清清算財產(chǎn)。第十六條信托財產(chǎn)與與屬于受托托人所有的的財產(chǎn)（以以下簡稱固固有財產(chǎn)）相相區(qū)別

14、，不不得歸入受受托人的固固有財產(chǎn)或或者成為固固有財產(chǎn)的的一部分。受托人死亡亡或者依法法解散、被被依法撤銷銷、被宣告告破產(chǎn)而終終止，信托托財產(chǎn)不屬屬于其遺產(chǎn)產(chǎn)或者清算算財產(chǎn)。第十七條除因下列情情形之一外外，對信托托財產(chǎn)不得得強(qiáng)制執(zhí)行行：（一）設(shè)立立信托前債債權(quán)人已對對該信托財財產(chǎn)享有優(yōu)優(yōu)先受償?shù)牡臋?quán)利，并并依法行使使該權(quán)利的的；（二）受托托人處理信信托事務(wù)所所產(chǎn)生債務(wù)務(wù)，債權(quán)人人要求清償償該債務(wù)的的；（三）信托托財產(chǎn)本身身應(yīng)擔(dān)負(fù)的的稅款；（四）法律律規(guī)定的其其他情形。對于違反前前款規(guī)定而而強(qiáng)制執(zhí)行行信托財產(chǎn)產(chǎn)，委托人人、受托人人或者受益益人有權(quán)向向人民法院院提出異議議。第十八條受托人管理理運(yùn)用、

15、處處分信托財財產(chǎn)所產(chǎn)生生的債權(quán)，不不得與其固固有財產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)生的債務(wù)務(wù)相抵銷。受托人管理理運(yùn)用、處處分不同委委托人的信信托財產(chǎn)所所產(chǎn)生的債債權(quán)債務(wù)，不不得相互抵抵銷。第四章 信信托當(dāng)事人人第一節(jié) 委委托人第十九條委托人應(yīng)當(dāng)當(dāng)是具有完完全民事行行為能力的的自然人、法人或者者依法成立立的其他組組織。第二十條委托人有權(quán)權(quán)了解其信信托財產(chǎn)的的管理運(yùn)用用、處分及及收支情況況，并有權(quán)權(quán)要求受托托人作出說說明。委托人有權(quán)權(quán)查閱、抄抄錄或者復(fù)復(fù)制與其信信托財產(chǎn)有有關(guān)的信托托賬目以及及處理信托托事務(wù)的其其他文件。第二十一條條因設(shè)立信托托時未能預(yù)預(yù)見的特別別事由，致致使信托財財產(chǎn)的管理理方法不利利于實(shí)現(xiàn)信信托目的或或

16、者不符合合受益人的的利益時，委委托人有權(quán)權(quán)要求受托托人調(diào)整該該信托財產(chǎn)產(chǎn)的管理方方法。第二十二條條受托人違反反信托目的的處分信托托財產(chǎn)或者者因違背管管理職責(zé)、處理信托托事務(wù)不當(dāng)當(dāng)致使信托托財產(chǎn)受到到損失的，委委托人有權(quán)權(quán)申請人民民法院撤銷銷該處分行行為，并有有權(quán)要求受受托人恢復(fù)復(fù)信托財產(chǎn)產(chǎn)的原狀或或者予以賠賠償；該信信托財產(chǎn)的的受讓人明明知是違反反信托目的的而接受該該財產(chǎn)的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)予以返返還或者予予以賠償。前款規(guī)定的的申請權(quán)，自自委托人知知道或者應(yīng)應(yīng)當(dāng)知道撤撤銷原因之之日起一年年內(nèi)不行使使的，歸于于消滅。第二十三條條受托人違反反信托目的的處分信托托財產(chǎn)或者者管理運(yùn)用用、處分信信托財產(chǎn)有有重大過

17、失失的，委托托人有權(quán)依依照信托文文件的規(guī)定定解任受托托人，或者者申請人民民法院解任任受托人。第二節(jié) 受受托人第二十四條條受托人應(yīng)當(dāng)當(dāng)是具有完完全民事行行為能力的的自然人、法人。法律、行政政法規(guī)對受受托人的條條件另有規(guī)規(guī)定的，從從其規(guī)定。第二十五條條受托人應(yīng)當(dāng)當(dāng)遵守信托托文件的規(guī)規(guī)定，為受受益人的最最大利益處處理信托事事務(wù)。受托人管理理信托財產(chǎn)產(chǎn)，必須恪恪盡職守，履履行誠實(shí)、信用、謹(jǐn)謹(jǐn)慎、有效效管理的義義務(wù)。第二十六條條受托人除依依照本法規(guī)規(guī)定取得報報酬外，不不得利用信信托財產(chǎn)為為自己謀取取利益。受托人違反反前款規(guī)定定，利用信信托財產(chǎn)為為自己謀取取利益的，所所得利益歸歸入信托財財產(chǎn)。第二十七條條

18、受托人不得得將信托財財產(chǎn)轉(zhuǎn)為其其固有財產(chǎn)產(chǎn)。受托人人將信托財財產(chǎn)轉(zhuǎn)為其其固有財產(chǎn)產(chǎn)的，必須須恢復(fù)該信信托財產(chǎn)的的原狀；造造成信托財財產(chǎn)損失的的，應(yīng)當(dāng)承承擔(dān)賠償責(zé)責(zé)任。第二十八條條受托人不得得將其固有有財產(chǎn)與信信托財產(chǎn)進(jìn)進(jìn)行交易或或者將不同同委托人的的信托財產(chǎn)產(chǎn)進(jìn)行相互互交易，但但信托文件件另有規(guī)定定或者經(jīng)委委托人或者者受益人同同意，并以以公平的市市場價格進(jìn)進(jìn)行交易的的除外。受托人違反反前款規(guī)定定，造成信信托財產(chǎn)損損失的，應(yīng)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠賠償責(zé)任。第二十九條條受托人必須須將信托財財產(chǎn)與其固固有財產(chǎn)分分別管理、分別記賬賬，并將不不同委托人人的信托財財產(chǎn)分別管管理、分別別記賬。第三十條受托人應(yīng)當(dāng)當(dāng)自己處

19、理理信托事務(wù)務(wù)，但信托托文件另有有規(guī)定或者者有不得已已事由的，可可以委托他他人代為處處理。受托人依法法將信托事事務(wù)委托他他人代理的的，應(yīng)當(dāng)對對他人處理理信托事務(wù)務(wù)的行為承承擔(dān)責(zé)任。第三十一條條同一信托的的受托人有有兩個以上上的，為共共同受托人人。共同受托人人應(yīng)當(dāng)共同同處理信托托事務(wù)，但但信托文件件規(guī)定對某某些具體事事務(wù)由受托托人分別處處理的，從從其規(guī)定。共同受托人人共同處理理信托事務(wù)務(wù)，意見不不一致時，按按信托文件件規(guī)定處理理；信托文文件未規(guī)定定的，由委委托人、受受益人或者者其利害關(guān)關(guān)系人決定定。第三十二條條共同受托人人處理信托托事務(wù)對第第三人所負(fù)負(fù)債務(wù)，應(yīng)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連連帶清償責(zé)責(zé)任。第三三人對

20、共同同受托人之之一所作的的意思表示示，對其他他受托人同同樣有效。共同受托人人之一違反反信托目的的處分信托托財產(chǎn)或者者因違背管管理職責(zé)、處理信托托事務(wù)不當(dāng)當(dāng)致使信托托財產(chǎn)受到到損失的，其其他受托人人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)擔(dān)連帶賠償償責(zé)任。第三十三條條受托人必須須保存處理理信托事務(wù)務(wù)的完整記記錄。受托人應(yīng)當(dāng)當(dāng)每年定期期將信托財財產(chǎn)的管理理運(yùn)用、處處分及收支支情況，報報告委托人人和受益人人。受托人對委委托人、受受益人以及及處理信托托事務(wù)的情情況和資料料負(fù)有依法法保密的義義務(wù)。第三十四條條受托人以信信托財產(chǎn)為為限向受益益人承擔(dān)支支付信托利利益的義務(wù)務(wù)。第三十五條條受托人有權(quán)權(quán)依照信托托文件的約約定取得報報酬。信托托

21、文件未作作事先約定定的，經(jīng)信信托當(dāng)事人人協(xié)商同意意，可以作作出補(bǔ)充約約定；未作作事先約定定和補(bǔ)充約約定的，不不得收取報報酬。約定的報酬酬經(jīng)信托當(dāng)當(dāng)事人協(xié)商商同意，可可以增減其其數(shù)額。第三十六條條受托人違反反信托目的的處分信托托財產(chǎn)或者者因違背管管理職責(zé)、處理信托托事務(wù)不當(dāng)當(dāng)致使信托托財產(chǎn)受到到損失的，在在未恢復(fù)信信托財產(chǎn)的的原狀或者者未予賠償償前，不得得請求給付付報酬。第三十七條條受托人因處處理信托事事務(wù)所支出出的費(fèi)用、對第三人人所負(fù)債務(wù)務(wù)，以信托托財產(chǎn)承擔(dān)擔(dān)。受托人人以其固有有財產(chǎn)先行行支付的，對對信托財產(chǎn)產(chǎn)享有優(yōu)先先受償?shù)臋?quán)權(quán)利。受托人違背背管理職責(zé)責(zé)或者處理理信托事務(wù)務(wù)不當(dāng)對第第三人所負(fù)

22、負(fù)債務(wù)或者者自己所受受到的損失失，以其固固有財產(chǎn)承承擔(dān)。第三十八條條設(shè)立信托后后，經(jīng)委托托人和受益益人同意，受受托人可以以辭任。本本法對公益益信托的受受托人辭任任另有規(guī)定定的，從其其規(guī)定。受托人辭任任的，在新新受托人選選出前仍應(yīng)應(yīng)履行管理理信托事務(wù)務(wù)的職責(zé)。第三十九條條受托人有下下列情形之之一的，其其職責(zé)終止止：（一）死亡亡或者被依依法宣告死死亡；（二）被依依法宣告為為無民事行行為能力人人或者限制制民事行為為能力人；（三）被依依法撤銷或或者被宣告告破產(chǎn)；（四）依法法解散或者者法定資格格喪失；（五）辭任任或者被解解任；（六）法律律、行政法法規(guī)規(guī)定的的其他情形形。受托人職責(zé)責(zé)終止時，其其繼承人或或

23、者遺產(chǎn)管管理人、監(jiān)監(jiān)護(hù)人、清清算人應(yīng)當(dāng)當(dāng)妥善保管管信托財產(chǎn)產(chǎn)，協(xié)助新新受托人接接管信托事事務(wù)。第四十條受托人職責(zé)責(zé)終止的，依依照信托文文件規(guī)定選選任新受托托人；信托托文件未規(guī)規(guī)定的，由由委托人選選任；委托托人不指定定或者無能能力指定的的，由受益益人選任；受益人為為無民事行行為能力人人或者限制制民事行為為能力人的的，依法由由其監(jiān)護(hù)人人代行選任任。原受托人處處理信托事事務(wù)的權(quán)利利和義務(wù)，由由新受托人人承繼。第四十一條條受托人有本本法第三十十九條第一一款第（三三）項(xiàng)至第第（六）項(xiàng)項(xiàng)所列情形形之一，職職責(zé)終止的的，應(yīng)當(dāng)作作出處理信信托事務(wù)的的報告，并并向新受托托人辦理信信托財產(chǎn)和和信托事務(wù)務(wù)的移交手手

24、續(xù)。前款報告經(jīng)經(jīng)委托人或或者受益人人認(rèn)可，原原受托人就就報告中所所列事項(xiàng)解解除責(zé)任。但原受托托人有不正正當(dāng)行為的的除外。第四十二條條共同受托人人之一職責(zé)責(zé)終止的，信信托財產(chǎn)由由其他受托托人管理和和處分。第三節(jié) 受受益人第四十三條條受益人是在在信托中享享有信托受受益權(quán)的人人。受益人人可以是自自然人、法法人或者依依法成立的的其他組織織。委托人可以以是受益人人，也可以以是同一信信托的唯一一受益人。受托人可以以是受益人人，但不得得是同一信信托的唯一一受益人。第四十四條條受益人自信信托生效之之日起享有有信托受益益權(quán)。信托托文件另有有規(guī)定的，從從其規(guī)定。第四十五條條共同受益人人按照信托托文件的規(guī)規(guī)定享受信

25、信托利益。信托文件件對信托利利益的分配配比例或者者分配方法法未作規(guī)定定的，各受受益人按照照均等的比比例享受信信托利益。第四十六條條受益人可以以放棄信托托受益權(quán)。全體受益人人放棄信托托受益權(quán)的的，信托終終止。部分受益人人放棄信托托受益權(quán)的的，被放棄棄的信托受受益權(quán)按下下列順序確確定歸屬：（一）信托托文件規(guī)定定的人；（二）其他他受益人；（三）委托托人或者其其繼承人。第四十七條條受益人不能能清償?shù)狡谄趥鶆?wù)的，其其信托受益益權(quán)可以用用于清償債債務(wù)，但法法律、行政政法規(guī)以及及信托文件件有限制性性規(guī)定的除除外。第四十八條條受益人的信信托受益權(quán)權(quán)可以依法法轉(zhuǎn)讓和繼繼承，但信信托文件有有限制性規(guī)規(guī)定的除外外。

26、第四十九條條受益人可以以行使本法法第二十條條至第二十十三條規(guī)定定的委托人人享有的權(quán)權(quán)利。受益益人行使上上述權(quán)利，與與委托人意意見不一致致時，可以以申請人民民法院作出出裁定。受托人有本本法第二十十二條第一一款所列行行為，共同同受益人之之一申請人人民法院撤撤銷該處分分行為的，人人民法院所所作出的撤撤銷裁定，對對全體共同同受益人有有效。第五章 變變更與終止止第五十條委托人是唯唯一受益人人的，委托托人或者其其繼承人可可以解除信信托。信托托文件另有有規(guī)定的，從從其規(guī)定。第五十一條條設(shè)立信托后后，有下列列情形之一一的，委托托人可以變變更受益人人或者處分分受益人的的信托受益益權(quán)：（一）受益益人對委托托人有重

27、大大侵權(quán)行為為；（二）受益益人對其他他共同受益益人有重大大侵權(quán)行為為；（三）經(jīng)受受益人同意意；（四）信托托文件規(guī)定定的其他情情形。有前款第（一一）項(xiàng)、第第（三）項(xiàng)項(xiàng)、第（四四）項(xiàng)所列列情形之一一的，委托托人可以解解除信托。第五十二條條信托不因委委托人或者者受托人的的死亡、喪喪失民事行行為能力、依法解散散、被依法法撤銷或者者被宣告破破產(chǎn)而終止止，也不因因受托人的的辭任而終終止。但本本法或者信信托文件另另有規(guī)定的的除外。第五十三條條有下列情形形之一的，信信托終止：（一）信托托文件規(guī)定定的終止事事由發(fā)生；（二）信托托的存續(xù)違違反信托目目的；（三）信托托目的已經(jīng)經(jīng)實(shí)現(xiàn)或者者不能實(shí)現(xiàn)現(xiàn)；（四）信托托當(dāng)事

28、人協(xié)協(xié)商同意；（五）信托托被撤銷；（六）信托托被解除。第五十四條條信托終止的的，信托財財產(chǎn)歸屬于于信托文件件規(guī)定的人人；信托文文件未規(guī)定定的，按下下列順序確確定歸屬：（一）受益益人或者其其繼承人；（二）委托托人或者其其繼承人。第五十五條條 依照前前條規(guī)定，信信托財產(chǎn)的的歸屬確定定后，在該該信托財產(chǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給權(quán)權(quán)利歸屬人人的過程中中，信托視視為存續(xù)，權(quán)權(quán)利歸屬人人視為受益益人。第五十六條條信托終止后后，人民法法院依據(jù)本本法第十七七條的規(guī)定定對原信托托財產(chǎn)進(jìn)行行強(qiáng)制執(zhí)行行的，以權(quán)權(quán)利歸屬人人為被執(zhí)行行人。第五十七條條信托終止后后，受托人人依照本法法規(guī)定行使使請求給付付報酬、從從信托財產(chǎn)產(chǎn)中獲得補(bǔ)補(bǔ)償

29、的權(quán)利利時，可以以留置信托托財產(chǎn)或者者對信托財財產(chǎn)的權(quán)利利歸屬人提提出請求。第五十八條條信托終止的的，受托人人應(yīng)當(dāng)作出出處理信托托事務(wù)的清清算報告。受益人或或者信托財財產(chǎn)的權(quán)利利歸屬人對對清算報告告無異議的的，受托人人就清算報報告所列事事項(xiàng)解除責(zé)責(zé)任。但受受托人有不不正當(dāng)行為為的除外。第六章 公公益信托第五十九條條公益信托適適用本章規(guī)規(guī)定。本章章未規(guī)定的的，適用本本法及其他他相關(guān)法律律的規(guī)定。第六十條為了下列公公共利益目目的之一而而設(shè)立的信信托，屬于于公益信托托：（一）救濟(jì)濟(jì)貧困；（二）救助助災(zāi)民；（三）扶助助殘疾人；（四）發(fā)展展教育、科科技、文化化、藝術(shù)、體育事業(yè)業(yè)；（五）發(fā)展展醫(yī)療衛(wèi)生生事

30、業(yè)；（六）發(fā)展展環(huán)境保護(hù)護(hù)事業(yè)，維維護(hù)生態(tài)環(huán)環(huán)境；（七）發(fā)展展其他社會會公益事業(yè)業(yè)。第六十一條條國家鼓勵發(fā)發(fā)展公益信信托。第六十二條條公益信托的的設(shè)立和確確定其受托托人，應(yīng)當(dāng)當(dāng)經(jīng)有關(guān)公公益事業(yè)的的管理機(jī)構(gòu)構(gòu)（以下簡簡稱公益事事業(yè)管理機(jī)機(jī)構(gòu)）批準(zhǔn)準(zhǔn)。未經(jīng)公益事事業(yè)管理機(jī)機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)準(zhǔn)，不得以以公益信托托的名義進(jìn)進(jìn)行活動。公益事業(yè)管管理機(jī)構(gòu)對對于公益信信托活動應(yīng)應(yīng)當(dāng)給予支支持。第六十三條條公益信托的的信托財產(chǎn)產(chǎn)及其收益益，不得用用于非公益益目的。第六十四條條公益信托應(yīng)應(yīng)當(dāng)設(shè)置信信托監(jiān)察人人。信托監(jiān)察人人由信托文文件規(guī)定。信托文件件未規(guī)定的的，由公益益事業(yè)管理理機(jī)構(gòu)指定定。第六十五條條信托監(jiān)察人人有權(quán)

31、以自自己的名義義，為維護(hù)護(hù)受益人的的利益，提提起訴訟或或者實(shí)施其其他法律行行為。第六十六條條公益信托的的受托人未未經(jīng)公益事事業(yè)管理機(jī)機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，不不得辭任。第六十七條條公益事業(yè)管管理機(jī)構(gòu)應(yīng)應(yīng)當(dāng)檢查受受托人處理理公益信托托事務(wù)的情情況及財產(chǎn)產(chǎn)狀況。受托人應(yīng)當(dāng)當(dāng)至少每年年一次作出出信托事務(wù)務(wù)處理情況況及財產(chǎn)狀狀況報告，經(jīng)經(jīng)信托監(jiān)察察人認(rèn)可后后，報公益益事業(yè)管理理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)準(zhǔn)，并由受受托人予以以公告。第六十八條條公益信托的的受托人違違反信托義義務(wù)或者無無能力履行行其職責(zé)的的，由公益益事業(yè)管理理機(jī)構(gòu)變更更受托人。第六十九條條公益信托成成立后，發(fā)發(fā)生設(shè)立信信托時不能能預(yù)見的情情形，公益益事業(yè)管理理機(jī)構(gòu)可以以

32、根據(jù)信托托目的，變變更信托文文件中的有有關(guān)條款。第七十條公益信托終終止的，受受托人應(yīng)當(dāng)當(dāng)于終止事事由發(fā)生之之日起十五五日內(nèi)，將將終止事由由和終止日日期報告公公益事業(yè)管管理機(jī)構(gòu)。第七十一條條公益信托終終止的，受受托人作出出的處理信信托事務(wù)的的清算報告告，應(yīng)當(dāng)經(jīng)經(jīng)信托監(jiān)察察人認(rèn)可后后，報公益益事業(yè)管理理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)準(zhǔn)，并由受受托人予以以公告。第七十二條條公益信托終終止，沒有有信托財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)利歸屬屬人或者信信托財產(chǎn)權(quán)權(quán)利歸屬人人是不特定定的社會公公眾的，經(jīng)經(jīng)公益事業(yè)業(yè)管理機(jī)構(gòu)構(gòu)批準(zhǔn)，受受托人應(yīng)當(dāng)當(dāng)將信托財財產(chǎn)用于與與原公益目目的相近似似的目的，或或者將信托托財產(chǎn)轉(zhuǎn)移移給具有近近似目的的的公益組織織或者其他

33、他公益信托托。第七十三條條公益事業(yè)管管理機(jī)構(gòu)違違反本法規(guī)規(guī)定的，委委托人、受受托人或者者受益人有有權(quán)向人民民法院起訴訴。（20055.9.224）商商業(yè)銀行個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)管理暫暫行辦法第一章總總則第第一條為加強(qiáng)商商業(yè)銀行個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)活動的的管理，促促進(jìn)個人理理財業(yè)務(wù)健健康有序發(fā)發(fā)展，依據(jù)據(jù)中華人人民共和國國銀行業(yè)監(jiān)監(jiān)督管理法法、中中華人民共共和國商業(yè)業(yè)銀行法等有關(guān)法法律法規(guī)，制制定本辦法法。第二條條本辦法所所稱個人理理財業(yè)務(wù)，是是指商業(yè)銀銀行為個人人客戶提供供的財務(wù)分分析、財務(wù)務(wù)規(guī)劃、投投資顧問、資產(chǎn)管理理等專業(yè)化化服務(wù)活動動。第三條條商業(yè)銀行行開展個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)，應(yīng)遵守守法律、行行政

34、法規(guī)和和國家有關(guān)關(guān)政策規(guī)定定。商業(yè)銀銀行不得利利用個人理理財業(yè)務(wù)，違違反國家利利率管理政政策進(jìn)行變變相高息攬攬儲。第四四條商業(yè)銀行行應(yīng)按照符符合客戶利利益和風(fēng)險險承受能力力的原則，審審慎盡責(zé)地地開展個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)。第五條條商業(yè)銀行行開展個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)，應(yīng)建立立相應(yīng)的風(fēng)風(fēng)險管理體體系和內(nèi)部部控制制度度，嚴(yán)格實(shí)實(shí)行授權(quán)管管理制度。第六條中國銀行行業(yè)監(jiān)督管管理委員會會依照本辦辦法及有關(guān)關(guān)法律法規(guī)規(guī)對商業(yè)銀銀行個人理理財業(yè)務(wù)活活動實(shí)施監(jiān)監(jiān)督管理。第二章分分類及定義義第第七條商業(yè)銀行行個人理財財業(yè)務(wù)按照照管理運(yùn)作作方式不同同，分為理理財顧問服服務(wù)和綜合合理財服務(wù)務(wù)。第八條條理財顧問問服務(wù)，是是指商業(yè)

35、銀銀行向客戶戶提供的財財務(wù)分析與與規(guī)劃、投投資建議、個人投資資產(chǎn)品推介介等專業(yè)化化服務(wù)。商商業(yè)銀行為為銷售儲蓄蓄存款產(chǎn)品品、信貸產(chǎn)產(chǎn)品等進(jìn)行行的產(chǎn)品介介紹、宣傳傳和推介等等一般性業(yè)業(yè)務(wù)咨詢活活動，不屬屬于前款所所稱理財顧顧問服務(wù)。在理財顧顧問服務(wù)活活動中，客客戶根據(jù)商商業(yè)銀行提提供的理財財顧問服務(wù)務(wù)管理和運(yùn)運(yùn)用資金，并并承擔(dān)由此此產(chǎn)生的收收益和風(fēng)險險。第九條條綜合理財財服務(wù)，是是指商業(yè)銀銀行在向客客戶提供理理財顧問服服務(wù)的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，接受受客戶的委委托和授權(quán)權(quán)，按照與與客戶事先先約定的投投資計(jì)劃和和方式進(jìn)行行投資和資資產(chǎn)管理的的業(yè)務(wù)活動動。在綜合合理財服務(wù)務(wù)活動中,客戶授權(quán)權(quán)銀行代表表客戶按照照

36、合同約定定的投資方方向和方式式，進(jìn)行投投資和資產(chǎn)產(chǎn)管理，投投資收益與與風(fēng)險由客客戶或客戶戶與銀行按按照約定方方式承擔(dān)。第十條商業(yè)銀行行在綜合理理財服務(wù)活活動中，可可以向特定定目標(biāo)客戶戶群銷售理理財計(jì)劃。理財計(jì)劃劃是指商業(yè)業(yè)銀行在對對潛在目標(biāo)標(biāo)客戶群分分析研究的的基礎(chǔ)上，針針對特定目目標(biāo)客戶群群開發(fā)設(shè)計(jì)計(jì)并銷售的的資金投資資和管理計(jì)計(jì)劃。第十十一條按照客戶戶獲取收益益方式的不不同，理財財計(jì)劃可以以分為保證證收益理財財計(jì)劃和非非保證收益益理財計(jì)劃劃。第十二二條保證收益益理財計(jì)劃劃，是指商商業(yè)銀行按按照約定條條件向客戶戶承諾支付付固定收益益，銀行承承擔(dān)由此產(chǎn)產(chǎn)生的投資資風(fēng)險，或或銀行按照照約定條件件

37、向客戶承承諾支付最最低收益并并承擔(dān)相關(guān)關(guān)風(fēng)險，其其他投資收收益由銀行行和客戶按按照合同約約定分配，并并共同承擔(dān)擔(dān)相關(guān)投資資風(fēng)險的理理財計(jì)劃。第十三條條非保證收收益理財計(jì)計(jì)劃可以分分為保本浮浮動收益理理財計(jì)劃和和非保本浮浮動收益理理財計(jì)劃。第十四條條保本浮動動收益理財財計(jì)劃是指指商業(yè)銀行行按照約定定條件向客客戶保證本本金支付，本本金以外的的投資風(fēng)險險由客戶承承擔(dān)，并依依據(jù)實(shí)際投投資收益情情況確定客客戶實(shí)際收收益的理財財計(jì)劃。第第十五條非保本浮浮動收益理理財計(jì)劃是是指商業(yè)銀銀行根據(jù)約約定條件和和實(shí)際投資資收益情況況向客戶支支付收益，并并不保證客客戶本金安安全的理財財計(jì)劃。第三章個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)的管

38、理理第第十六條商業(yè)銀行行應(yīng)建立健健全個人理理財業(yè)務(wù)管管理體系，明明確個人理理財業(yè)務(wù)的的管理部門門，針對理理財顧問服服務(wù)和綜合合理財服務(wù)務(wù)的不同特特點(diǎn)，分別別制定理財財顧問服務(wù)務(wù)和綜合理理財服務(wù)的的管理規(guī)章章制度，明明確相關(guān)部部門和人員員的責(zé)任。第十七條條商業(yè)銀行行應(yīng)區(qū)分理理財顧問服服務(wù)與一般般性業(yè)務(wù)咨咨詢活動，按按照防止誤誤導(dǎo)客戶或或不當(dāng)銷售售的原則制制定個人理理財業(yè)務(wù)人人員的工作作守則與工工作規(guī)范。商業(yè)銀行行個人理財財業(yè)務(wù)人員員，應(yīng)包括括為客戶提提供財務(wù)分分析、規(guī)劃劃或投資建建議的業(yè)務(wù)務(wù)人員，銷銷售理財計(jì)計(jì)劃或投資資性產(chǎn)品的的業(yè)務(wù)人員員，以及其其他與個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)銷售和管管理活動緊緊密相關(guān)

39、的的專業(yè)人員員。第十八八條商業(yè)銀行行應(yīng)建立健健全綜合理理財服務(wù)的的內(nèi)部控制制和定期檢檢查制度，保保證綜合理理財服務(wù)符符合有關(guān)法法律、法規(guī)規(guī)及銀行與與客戶的約約定。第十十九條商業(yè)銀行行應(yīng)對理財財計(jì)劃的研研發(fā)、定價價、風(fēng)險管管理、銷售售、資金管管理運(yùn)用、賬務(wù)處理理、收益分分配等方面面進(jìn)行全面面規(guī)范，建建立健全有有關(guān)規(guī)章制制度和內(nèi)部部審核程序序，嚴(yán)格內(nèi)內(nèi)部審查和和稽核監(jiān)督督管理。第第二十條商業(yè)銀行行應(yīng)配備與與開展的個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)相適應(yīng)應(yīng)的理財業(yè)業(yè)務(wù)人員，保保證個人理理財業(yè)務(wù)人人員每年的的培訓(xùn)時間間不少于220小時。商業(yè)銀行行應(yīng)詳細(xì)記記錄理財業(yè)業(yè)務(wù)人員的的培訓(xùn)方式式、培訓(xùn)時時間及考核核結(jié)果等，未未達(dá)

40、到培訓(xùn)訓(xùn)要求的理理財業(yè)務(wù)人人員應(yīng)暫停停從事個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)活動。第第二十一條條商業(yè)銀行行開展個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)，應(yīng)與客客戶簽訂合合同，明確確雙方的權(quán)權(quán)利與義務(wù)務(wù)，簽訂合同，明確權(quán)利義務(wù)并根據(jù)據(jù)業(yè)務(wù)需要要簽署必要要的客戶委委托授權(quán)書書和其他代代理客戶投投資所必須須的法律文文件。第二二十二條商業(yè)銀行行銷售的理理財計(jì)劃中中包括結(jié)構(gòu)構(gòu)性存款產(chǎn)產(chǎn)品的，其其結(jié)構(gòu)性存存款產(chǎn)品應(yīng)應(yīng)將基礎(chǔ)資資產(chǎn)與衍生生交易部分分相分離，基基礎(chǔ)資產(chǎn)應(yīng)應(yīng)按照儲蓄蓄存款業(yè)務(wù)務(wù)管理，衍衍生交易部部分應(yīng)按照照金融衍生生產(chǎn)品業(yè)務(wù)務(wù)管理。第第二十三條條商業(yè)銀行行不得將一一般儲蓄存存款產(chǎn)品單單獨(dú)當(dāng)作理理財計(jì)劃銷銷售，或者者將理財計(jì)計(jì)劃與本行行儲

41、蓄存款款進(jìn)行強(qiáng)制制性搭配銷銷售。第二二十四條保證收益益理財計(jì)劃劃或相關(guān)產(chǎn)產(chǎn)品中高于于同期儲蓄蓄存款利率率的保證收收益,應(yīng)是對客客戶有附加加條件的保保證收益。商業(yè)銀行行不得無條條件向客戶戶承諾高于于同期儲蓄蓄存款利率率的保證收收益率。商商業(yè)銀行不不得承諾或或變相承諾諾除保證收收益以外的的任何可獲獲得收益。不得亂承諾。第二十五五條商業(yè)銀行行向客戶承承諾保證收收益的附加加條件，可可以是對理理財計(jì)劃期期限調(diào)整、幣種轉(zhuǎn)換換等權(quán)利，也也可以是對對最終支付付貨幣和工工具的選擇擇權(quán)利等。商業(yè)銀行行使用保證證收益理財財計(jì)劃附加加條件所產(chǎn)產(chǎn)生的投資資風(fēng)險應(yīng)由由客戶承擔(dān)擔(dān)。第二十十六條商業(yè)銀行行應(yīng)根據(jù)理理財計(jì)劃或或

42、相關(guān)產(chǎn)品品的風(fēng)險狀狀況，設(shè)置置適當(dāng)?shù)钠谄谙藓弯N售售起點(diǎn)金額額。第二十十七條商業(yè)銀行行銷售理財財計(jì)劃匯集集的理財資資金，應(yīng)按按照理財合合同約定管管理和使用用。商業(yè)銀銀行除對理理財計(jì)劃所所匯集的資資金進(jìn)行正正常的會計(jì)計(jì)核算外，還還應(yīng)為每一一個理財計(jì)計(jì)劃制作明明細(xì)記錄。第二十八八條在理財計(jì)計(jì)劃的存續(xù)續(xù)期內(nèi)，商商業(yè)銀行應(yīng)應(yīng)向客戶提提供其所持持有的所有有相關(guān)資產(chǎn)產(chǎn)的賬單，賬賬單應(yīng)列明明資產(chǎn)變動動、收入和和費(fèi)用、期期末資產(chǎn)估估值等情況況。賬單提提供應(yīng)不少少于兩次，并并且至少每每月提供一一次。商業(yè)業(yè)銀行與客客戶另有約約定的除外外。第二十十九條商業(yè)銀行行應(yīng)按季度度準(zhǔn)備理財財計(jì)劃各投投資工具的的財務(wù)報表表、市場

43、表表現(xiàn)情況及及相關(guān)材料料，相關(guān)客客戶有權(quán)查查詢或要求求商業(yè)銀行行向其提供供上述信息息。第三十十條商業(yè)銀行行應(yīng)在理財財計(jì)劃終止止時，或理理財計(jì)劃投投資收益分分配時，向向客戶提供供理財計(jì)劃劃投資、收收益的詳細(xì)細(xì)情況報告告。向客戶提供的信息第三十十一條商業(yè)銀行行應(yīng)根據(jù)個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)的性質(zhì)質(zhì)，按照國國家有關(guān)法法律法規(guī)的的規(guī)定，采采用適宜的的會計(jì)核算算和稅務(wù)處處理方法。現(xiàn)行法律律法規(guī)沒有有明確規(guī)定定的，商業(yè)業(yè)銀行應(yīng)積積極與有關(guān)關(guān)部門進(jìn)行行溝通，并并就所采用用的會計(jì)核核算和稅務(wù)務(wù)處理方法法，制定專專門的說明明性文件，以以備有關(guān)部部門檢查。第三十二二條商業(yè)銀行行開展個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)，可根據(jù)據(jù)相關(guān)規(guī)定定向客

44、戶收收取適當(dāng)?shù)牡馁M(fèi)用，收收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和和收費(fèi)方式式應(yīng)在與客客戶簽訂的的合同中明明示。商業(yè)業(yè)銀行根據(jù)據(jù)國家有關(guān)關(guān)政策的規(guī)規(guī)定，需要要統(tǒng)一調(diào)整整與客戶簽簽訂的收費(fèi)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和收收費(fèi)方式時時，應(yīng)將有有關(guān)情況及及時告知客客戶；除非非在相關(guān)協(xié)協(xié)議中另有有約定，商商業(yè)銀行根根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展和投資資管理情況況，需要對對已簽訂的的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)和收費(fèi)方方式進(jìn)行調(diào)調(diào)整時，應(yīng)應(yīng)獲得客戶戶同意。第第三十三條條商業(yè)銀行行開展個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)，涉及金金融衍生產(chǎn)產(chǎn)品交易和和外匯管理理規(guī)定的，應(yīng)應(yīng)按照有關(guān)關(guān)規(guī)定獲得得相應(yīng)的經(jīng)經(jīng)營資格。第三十四四條商業(yè)銀行行開展個人人理財服務(wù)務(wù)，發(fā)現(xiàn)客客戶有涉嫌嫌洗錢、惡惡意逃避稅稅收管理等等違法違規(guī)規(guī)行

45、為的，應(yīng)應(yīng)按照國家家有關(guān)規(guī)定定及時向相相關(guān)部門報報告。第四章個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)的風(fēng)險險管理第第三十五條條商業(yè)銀行行開展個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)，應(yīng)建立立相應(yīng)的風(fēng)風(fēng)險管理體體系，并將將個人理財財業(yè)務(wù)的風(fēng)風(fēng)險管理納納入商業(yè)銀銀行風(fēng)險管管理體系之之中。商業(yè)業(yè)銀行的個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險管管理體系應(yīng)應(yīng)覆蓋個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)面臨的各各類風(fēng)險，并并就相關(guān)風(fēng)風(fēng)險制定有有效的管控控措施。第第三十六條條商業(yè)銀行行開展個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)，應(yīng)進(jìn)行行嚴(yán)格的合合規(guī)性審查查，準(zhǔn)確界界定個人理理財業(yè)務(wù)所所包含的各各種法律關(guān)關(guān)系，明確確可能涉及及的法律和和政策問題題，研究制制定相應(yīng)的的解決辦法法，切實(shí)防防范法律風(fēng)風(fēng)險。第三三十七條商業(yè)銀行行

46、利用理財財顧問服務(wù)務(wù)向客戶推推介投資產(chǎn)產(chǎn)品時，應(yīng)應(yīng)了解客戶戶的風(fēng)險偏偏好、風(fēng)險險認(rèn)知能力力和承受能能力，評估估客戶的財財務(wù)狀況，提提供合適的的投資產(chǎn)品品由客戶自自主選擇，并應(yīng)向客戶解釋相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險。解釋運(yùn)作模式、揭示風(fēng)險商業(yè)銀行應(yīng)妥善保存有關(guān)客戶評估和顧問服務(wù)的記錄，并妥善保存客戶資料和其他文件資料。第三十八條商業(yè)銀行應(yīng)制定理財計(jì)劃或產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計(jì)工作流程，制定內(nèi)部審批程序，明確主要風(fēng)險以及應(yīng)采取的風(fēng)險管理措施，并按照有關(guān)要求向監(jiān)管部門報送。向監(jiān)管部門披露的內(nèi)容第三十九條商業(yè)銀行應(yīng)對理財計(jì)劃的資金成本與收益進(jìn)行獨(dú)立測算，采用科學(xué)合理的測算方式預(yù)測理財投資組合的收益

47、率。商業(yè)銀行不得銷售不能獨(dú)立測算或收益率為零或負(fù)值的理財計(jì)劃。第四十條商業(yè)銀行理財計(jì)劃的宣傳和介紹材料，應(yīng)包含對產(chǎn)品風(fēng)險的揭示，并以醒目、通俗的文字表達(dá)；對非保證收益理財計(jì)劃，在與客戶簽訂合同前，應(yīng)提供理財計(jì)劃預(yù)期收益率的測算數(shù)據(jù)、測算方式和測算的主要依據(jù)。向客戶披露的內(nèi)容第四十一條商業(yè)銀行應(yīng)對理財計(jì)劃設(shè)置市場風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)，建立有效的市場風(fēng)險識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制體系。商業(yè)銀行將有關(guān)市場監(jiān)測指標(biāo)作為理財計(jì)劃合同的終止條件或終止參考條件時，應(yīng)在理財計(jì)劃合同中對相關(guān)指標(biāo)的定義和計(jì)算方式作出明確解釋。第四十二條商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，在進(jìn)行相關(guān)市場風(fēng)險管理時，應(yīng)對利率和匯率等主要金融政策的改革與調(diào)

48、整進(jìn)行充分的壓力測試，評估可能對銀行經(jīng)營活動產(chǎn)生的影響，制定相應(yīng)的風(fēng)險處置和應(yīng)急預(yù)案。商業(yè)銀行不應(yīng)銷售壓力測試顯示潛在損失超過商業(yè)銀行警戒標(biāo)準(zhǔn)的理財計(jì)劃。第四十三條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)急計(jì)劃，并納入商業(yè)銀行整體業(yè)務(wù)應(yīng)急計(jì)劃體系之中，保證個人理財服務(wù)的連續(xù)性、有效性。第四十四條個人理財業(yè)務(wù)涉及金融衍生產(chǎn)品交易或者外匯管理規(guī)定的，商業(yè)銀行應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定建立相應(yīng)的管理制度和風(fēng)險控制制度。第五章個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)的監(jiān)督督管理第第四十五條條商業(yè)銀行行開展個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)實(shí)行審批批制和報告告制。第四四十六條商業(yè)銀行行開展以下下個人理財財業(yè)務(wù)，應(yīng)應(yīng)向中國銀銀行業(yè)監(jiān)督督管理委員員會申請批批準(zhǔn)：（一一）

49、保證收收益理財計(jì)計(jì)劃；（二二）為開展展個人理財財業(yè)務(wù)而設(shè)設(shè)計(jì)的具有有保證收益益性質(zhì)的新新的投資性性產(chǎn)品；（三三）需經(jīng)中中國銀行業(yè)業(yè)監(jiān)督管理理委員會批批準(zhǔn)的其他他個人理財財業(yè)務(wù)。第第四十七條條商業(yè)銀行行申請需要要批準(zhǔn)的個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)之前，應(yīng)應(yīng)就有關(guān)業(yè)業(yè)務(wù)方案與與中國銀行行業(yè)監(jiān)督管管理委員會會或其派出出機(jī)構(gòu)進(jìn)行行會談，分分析說明相相關(guān)業(yè)務(wù)資資源配備的的情況、對對主要風(fēng)險險的認(rèn)識和和相應(yīng)的管管理措施等等，并應(yīng)根根據(jù)中國銀銀行業(yè)監(jiān)督督管理委員員會或其派派出機(jī)構(gòu)的的意見對有有關(guān)業(yè)務(wù)方方案進(jìn)行修修改。第四四十八條商業(yè)銀行行開展需要要批準(zhǔn)的個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)應(yīng)具備備以下條件件：（一）具具有相應(yīng)的的風(fēng)險管理理

50、體系和內(nèi)內(nèi)部控制制制度；（二二）有具備備開展相關(guān)關(guān)業(yè)務(wù)工作作經(jīng)驗(yàn)和知知識的高級級管理人員員、從業(yè)人人員；（三三）具備有有效的市場場風(fēng)險識別別、計(jì)量、監(jiān)測和控控制體系；（四）信信譽(yù)良好，近近兩年內(nèi)未未發(fā)生損害害客戶利益益的重大事事件；（五五）中國銀銀行業(yè)監(jiān)督督管理委員員會規(guī)定的的其他審慎慎性條件。第四十九九條商業(yè)銀行行申請需要要批準(zhǔn)的個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)，應(yīng)向向中國銀行行業(yè)監(jiān)督管管理委員會會報送以下下材料（一一式三份）：（一）由由商業(yè)銀行行負(fù)責(zé)人簽簽署的申請請書；（二二）擬申請請業(yè)務(wù)介紹紹，包括業(yè)業(yè)務(wù)性質(zhì)、目標(biāo)客戶戶群以及相相關(guān)分析預(yù)預(yù)測；（三三）業(yè)務(wù)實(shí)實(shí)施方案，包包括擬申請請業(yè)務(wù)的管管理體系、主要

51、風(fēng)險險及擬采取取的管理措措施等；（四四）商業(yè)銀銀行內(nèi)部相相關(guān)部門的的審核意見見；（五）中中國銀行業(yè)業(yè)監(jiān)督管理理委員會要要求的其他他文件和資資料。第五五十條中資商業(yè)業(yè)銀行（不不包括城市市商業(yè)銀行行、農(nóng)村商商業(yè)銀行）開開辦需要批批準(zhǔn)的個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)，應(yīng)由其其法人統(tǒng)一一向中國銀銀行業(yè)監(jiān)督督管理委員員會申請，由由中國銀行行業(yè)監(jiān)督管管理委員會會審批。外外資獨(dú)資銀銀行、合資資銀行、外外國銀行分分行開辦需需要批準(zhǔn)的的個人理財財業(yè)務(wù)，應(yīng)應(yīng)按照有關(guān)關(guān)外資銀行行業(yè)務(wù)審批批程序的規(guī)規(guī)定，報中中國銀行業(yè)業(yè)監(jiān)督管理理委員會審審批。城市市商業(yè)銀行行、農(nóng)村商商業(yè)銀行開開辦需要批批準(zhǔn)的個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)，應(yīng)由其其法人按照照有

52、關(guān)程序序規(guī)定，報報中國銀行行業(yè)監(jiān)督管管理委員會會或其派出出機(jī)構(gòu)審批批。第五十十一條商業(yè)銀行行開展其他他個人理財財業(yè)務(wù)活動動，不需要要審批，但但應(yīng)按照相相關(guān)規(guī)定及及時向中國國銀行業(yè)監(jiān)監(jiān)督管理委委員會或其其派出機(jī)構(gòu)構(gòu)報告。向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告第第五十二條條商業(yè)銀行行銷售不需需要審批的的理財計(jì)劃劃之前，應(yīng)應(yīng)向中國銀銀行業(yè)監(jiān)督督管理委員員會或其派派出機(jī)構(gòu)報報告。商業(yè)業(yè)銀行最遲遲應(yīng)在銷售售理財計(jì)劃劃前10日日，將以下下資料按照照有關(guān)業(yè)務(wù)務(wù)報告的程程序規(guī)定報報送中國銀銀行業(yè)監(jiān)督督管理委員員會或其派派出機(jī)構(gòu)：（一）理理財計(jì)劃擬擬銷售的客客戶群，以以及相關(guān)分分析說明；（二）理理財計(jì)劃擬擬銷售的規(guī)規(guī)模，資金金成本與收

53、收益測算，以以及相關(guān)計(jì)計(jì)算說明；（三）擬擬銷售理財財計(jì)劃的對對外介紹材材料和宣傳傳材料；（四四）中國銀銀行業(yè)監(jiān)督督管理委員員會要求的的其他材料料。報告的內(nèi)容第五十十三條中資商業(yè)業(yè)銀行的分分支機(jī)構(gòu)可可以根據(jù)其其總行的授授權(quán)開展相相應(yīng)的個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)。外資銀銀行分支機(jī)機(jī)構(gòu)可以根根據(jù)其總行行或地區(qū)總總部等的授授權(quán)開展相相應(yīng)的個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)。商業(yè)銀銀行的分支支機(jī)構(gòu)開展展相關(guān)個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)之前，應(yīng)應(yīng)持其總行行（地區(qū)總總部等）的的授權(quán)文件件，按照有有關(guān)規(guī)定，向向所在地中中國銀行業(yè)業(yè)監(jiān)督管理理委員會派派出機(jī)構(gòu)報報告。第五五十四條商業(yè)銀行行個人理財財業(yè)務(wù)人員員應(yīng)滿足以以下資格要要求：（一一）對個人人理財

54、業(yè)務(wù)務(wù)活動相關(guān)關(guān)法律法規(guī)規(guī)、行政規(guī)規(guī)章和監(jiān)管管要求等，有有充分的了了解和認(rèn)識識；（二）遵遵守監(jiān)管部部門和商業(yè)業(yè)銀行制定定的個人理理財業(yè)務(wù)人人員職業(yè)道道德標(biāo)準(zhǔn)或或守則；（三三）掌握所所推介產(chǎn)品品或向客戶戶提供咨詢詢顧問意見見所涉及產(chǎn)產(chǎn)品的特性性，并對有有關(guān)產(chǎn)品市市場有所認(rèn)認(rèn)識和理解解；（四）具具備相應(yīng)的的學(xué)歷水平平和工作經(jīng)經(jīng)驗(yàn)；（五五）具備相相關(guān)監(jiān)管部部門要求的的行業(yè)資格格；（六）具具備中國銀銀行業(yè)監(jiān)督督管理委員員會要求的的其他資格格條件。第第五十五條條中國銀行行業(yè)監(jiān)督管管理委員會會將根據(jù)個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展與與監(jiān)管的需需要，組織織、指導(dǎo)個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)人員的的從業(yè)培訓(xùn)訓(xùn)和考核。有關(guān)要求求和考核

55、辦辦法，由中中國銀行業(yè)業(yè)監(jiān)督管理理委員會另另行規(guī)定。第五十六六條中國銀行行業(yè)監(jiān)督管管理委員會會及其派出出機(jī)構(gòu)可以以根據(jù)個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展與監(jiān)監(jiān)管的實(shí)際際需要，按按照相應(yīng)的的監(jiān)管權(quán)限限，組織相相關(guān)調(diào)查和和檢查活動動。對于以以下事項(xiàng)，中中國銀行業(yè)業(yè)監(jiān)督管理理委員會及及其派出機(jī)機(jī)構(gòu)可以采采用多樣化化的方式進(jìn)進(jìn)行調(diào)查：（一）商商業(yè)銀行從從事產(chǎn)品咨咨詢、財務(wù)務(wù)規(guī)劃或投投資顧問服服務(wù)業(yè)務(wù)人人員的專業(yè)業(yè)勝任能力力、操守情情況，以及及上述服務(wù)務(wù)對投資者者的保護(hù)情情況；（二二）商業(yè)銀銀行接受客客戶的委托托和授權(quán)，按按照與客戶戶事先約定定的投資計(jì)計(jì)劃和方式式進(jìn)行資產(chǎn)產(chǎn)管理的業(yè)業(yè)務(wù)活動，客客戶授權(quán)的的充分性與與合

56、規(guī)性，操操作程序的的規(guī)范性，以以及客戶資資產(chǎn)保管人人員和賬戶戶操作人員員職責(zé)的分分離情況等等；（三）商商業(yè)銀行銷銷售和管理理理財計(jì)劃劃過程中對對投資人的的保護(hù)情況況，以及對對相關(guān)產(chǎn)品品風(fēng)險的控控制情況。第五十七七條商業(yè)銀行行應(yīng)按季度度對個人理理財業(yè)務(wù)進(jìn)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分分析，并于于下一季度度的第一個個月內(nèi)，將將有關(guān)統(tǒng)計(jì)計(jì)分析報告告（一式三三份）報送送中國銀行行業(yè)監(jiān)督管管理委員會會。第五十十八條商業(yè)銀行行對個人理理財業(yè)務(wù)的的季度統(tǒng)計(jì)計(jì)分析報告告，應(yīng)至少少包括以下下內(nèi)容：（一一）當(dāng)期開開展的所有有個人理財財業(yè)務(wù)簡介介及相關(guān)統(tǒng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)；（二）當(dāng)當(dāng)期推出的的理財計(jì)劃劃簡介，理理財計(jì)劃的的相關(guān)合同同、內(nèi)部法法律

57、審查意意見、管理理模式（包包括會計(jì)核核算和稅務(wù)務(wù)處理方式式等）、銷銷售預(yù)測及及當(dāng)期銷售售和投資情情況；（三三）相關(guān)風(fēng)風(fēng)險監(jiān)測與與控制情況況；（四）當(dāng)當(dāng)期理財計(jì)計(jì)劃的收益益分配和終終止情況；（五）涉涉及的法律律訴訟情況況；（六）其其他重大事事項(xiàng)。第五五十九條商業(yè)銀行行應(yīng)在每一一會計(jì)年度度終了編制制本年度個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)報告。個人理財財業(yè)務(wù)年度度報告，應(yīng)應(yīng)全面反映映本年度個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展展情況，理理財計(jì)劃的的銷售情況況、投資情情況、收益益分配情況況，以及個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)的綜合合收益情況況等，并附附年度報表表。年度報報告和相關(guān)關(guān)報表（一一式三份），應(yīng)應(yīng)于下一年年度的2月月底前報中中國銀行業(yè)業(yè)監(jiān)

58、督管理理委員會。第六十條條商業(yè)銀行行個人理財財業(yè)務(wù)的統(tǒng)統(tǒng)計(jì)指標(biāo)、統(tǒng)計(jì)方式式，有關(guān)報報表的編制制，以及相相關(guān)信息和和報表報告告的披露等等，由中國國銀行業(yè)監(jiān)監(jiān)督管理委委員會另行行規(guī)定。第六章法法律責(zé)任第第六十一條條商業(yè)銀行行開展個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)有下列情情形之一的的，銀行業(yè)業(yè)監(jiān)督管理理機(jī)構(gòu)可依依據(jù)中華華人民共和和國銀行業(yè)業(yè)監(jiān)督管理理法第四四十七條的的規(guī)定和金融違法法行為處罰罰辦法的的相關(guān)規(guī)定定對直接負(fù)負(fù)責(zé)的董事事、高級管管理人員和和其他直接接責(zé)任人員員進(jìn)行處理理，構(gòu)成犯犯罪的，依依法追究刑刑事責(zé)任：（一）違違規(guī)開展個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)造成銀銀行或客戶戶重大經(jīng)濟(jì)濟(jì)損失的；（二）未未建立相關(guān)關(guān)風(fēng)險管理理制度

59、和管管理體系，或或雖建立了了相關(guān)制度度但未實(shí)際際落實(shí)風(fēng)險險評估、監(jiān)監(jiān)測與管控控措施，造造成銀行重重大損失的的；（三）泄泄露或不當(dāng)當(dāng)使用客戶戶個人資料料和交易信信息記錄造造成嚴(yán)重后后果的；（四四）利用個個人理財業(yè)業(yè)務(wù)從事洗洗錢、逃稅稅等違法犯犯罪活動的的；（五）挪挪用單獨(dú)管管理的客戶戶資產(chǎn)的。第六十二二條商業(yè)銀行行開展個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)有下列情情形之一的的，由銀行行業(yè)監(jiān)督管管理機(jī)構(gòu)依依據(jù)中華華人民共和和國銀行業(yè)業(yè)監(jiān)督管理理法的規(guī)規(guī)定實(shí)施處處罰：（一一）違反規(guī)規(guī)定銷售未未經(jīng)批準(zhǔn)的的理財計(jì)劃劃或產(chǎn)品的的；（二）將將一般儲蓄蓄存款產(chǎn)品品作為理財財計(jì)劃銷售售并違反國國家利率管管理政策，進(jìn)進(jìn)行變相高高息攬儲

60、的的；（三）提提供虛假的的成本收益益分析報告告或風(fēng)險收收益預(yù)測數(shù)數(shù)據(jù)的；（四）未未按規(guī)定進(jìn)進(jìn)行風(fēng)險揭揭示和信息息披露的；（五）未未按規(guī)定進(jìn)進(jìn)行客戶評評估的。第第六十三條條商業(yè)銀行行開展個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)的其他違違法違規(guī)行行為，由銀銀行業(yè)監(jiān)督督管理機(jī)構(gòu)構(gòu)依據(jù)相應(yīng)應(yīng)的法律法法規(guī)予以處處罰。第六六十四條商業(yè)銀行行違反審慎慎經(jīng)營規(guī)則則開展個人人理財業(yè)務(wù)務(wù)，或利用用個人理財財業(yè)務(wù)進(jìn)行行不公平競競爭的，銀銀行業(yè)監(jiān)督督管理機(jī)構(gòu)構(gòu)應(yīng)依據(jù)有有關(guān)法律法法規(guī)責(zé)令其其限期改正正；逾期未未改正的，銀銀行業(yè)監(jiān)督督管理機(jī)構(gòu)構(gòu)依據(jù)有關(guān)關(guān)法律法規(guī)規(guī)可以采取取下列措施施：（一）暫暫停商業(yè)銀銀行銷售新新的理財計(jì)計(jì)劃或產(chǎn)品品；（二）建