1、第PAGE6頁共NUMPAGES6頁2022年財務現金管理規定第一條為了加強現金管理，健全現金收付制度，嚴格執行現金結算紀律，特制定本制度。第二條本制度是根據國家財務制度的有關規定，結合公司的具體情況制定的，將隨著國家相關政策及公司的實際情況的變化予以修改和完善。二、現金使用范圍第三條使用現金范圍：(一)員工工資、獎金、津貼及勞保福利費用;(二)出差人員差旅費;(三)采購辦公用品或其他物品，金額在使用支票結算起點_元以下的;(四)業務活動的零星支出備用金;(五)確需現金支付的其他支出。三、現金收付原則第四條收付現金必須根據規定的合法憑證辦理，沒有經過審批簽章或超越規定審批權限的，出納不予付款。

2、不準白條頂款，不準墊支挪用。第五條購買物品或支付貨款，盡量使用支票、匯款等轉賬方式，減少現金支付量。第六條因公外出或購買物品，需借用現金時，出納一律憑相關負責人審批的、財務部統一印制的借款單付款。第七條出納不得擅自將單位現金借給個人或其他單位，不準謊報用途套取現金、不準利用銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現金，不準將單位收入的現金以個人名義存入銀行，不準保留賬外公款。四、現金收入和支出第八條不論何種來源收入的現金，原則上應于當日送存開戶銀行。第九條支付現金，應該從庫存現金中支付或從銀行提取;不得從現金收入直接支付，坐支現金。第十條嚴格審查采購物品化整為零，在結算起點以下的現金支付。第十一條在

3、特殊情況下對按規定應轉賬結算而不得不用現金結算的，經申請公司領導同意方可辦理。五、現金報銷時間規定第十二條購買物品借用現金應在購貨后_個工作日內報銷，出差人員所借現金必須在返回后_個工作日內報銷，如不按時還清借款又不向財務部門說明原因的，財務部門有權從借款人工資中扣除。第十三條出國人員個人購匯所借現金，應在回國后_個工作日內還清。六、庫存現金的保管第十四條庫存現金不應超過銀行規定的限額，超過限額要當日送存銀行。第十五條會計人員應于月末、季末、年末清理各類借款，及時催收，發現重大問題，應及時向領導匯報，采取措施。第十六條辦理現金出納業務，必須做到按日清理、按月結賬，及時登記現金日記賬，結出庫存現

4、金賬面余額，并與庫存現金實地盤點數核對相符。第十七條庫存現金必須每日核對清楚，保持賬款相符，如發生長短款問題要及時向領導匯報，查明原因按“財產損溢處理辦法”進行處理，不得擅自將長短款項相互補抵。第十八條保管現金要有安全防范措施，存放現金要用保險柜，保險柜鑰匙要由專人保管。下班要檢查保險柜、窗戶、門，鎖好后，方能離開。第十九條由有關領導和專業人員組成清查小組，定期或不定期地對庫存現金情況進行清查盤點，重點放在賬款是否相符、有無白條抵庫、有無私借公款、有無_公款、有無賬外資金等違紀違法行為。七、處罰第二十條對違反本辦法造成公司損失的，視其情節輕重，給予處罰。第二十一條凡超出規定范圍、限額使用現金，

5、用不符合制度的憑證充抵庫存現金，未經批準坐支現金，私設小金庫，編造用途套取現金，公款私存的，除給有關人員處分外，分別給予違紀金額_%-_%的罰款。第二十二條所有罰款一律上繳公司財務部。八、附則第二十三條本制度自下發之日起執行。第二十四條本制度解釋權屬公司財務部。2022年財務現金管理規定（二）1、協助制定公司戰略，并主持公司財務戰略規劃的擬定;2、建立和完善財務管理部門，建立科學、系統符合企業實際情況的財務監控體系，進行有效的內部控制;3、制定公司資金運營計劃，監督資金管理報告和預、決算;4、對公司稅收進行整理籌劃與管理;5、對公司投資活動所需要的資金籌措方式進行成本計算，并提供最為經濟的籌資

6、方式;6、對公司重大的投資、融資、并購等經營活動提供建議和決策支持，參與風險評估、指導、跟蹤和財務風險控制;7、與財政、銀行、稅務、證券等相關政府部門及會計師事務所等相關中介機構建立并保持良好的關系，維護公司利益;8、參與公司重要事項的分析和決策，為企業的生產經營、業務發展及對外投資等事項提供分析和決策依據;9、審核總、子公司財務報表，提交財務管理工作報告;2022年財務現金管理規定（三）1.總經理領導下，總管公司財務會計、會計報表、預算及各類相關工作。2.負責制定公司利潤計劃、資本運營、財務規劃、銷售前景、開支預算或成本標準。3.制定和管理各類稅收政策方案程序及具體執行。4.建立健全公司內部

7、核算的組織、指導和數據管理體系，以及核算和財務管理的規章制度。_組織公司有關部門開展經濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節支、提高收益。6.監督公司遵守國家財經法令、紀律，以及董事會決議。2022年財務現金管理規定（四）1、全面負責財務部的日常管理工作;2、組織制定財務方面的管理制度及有關規定，并監督執行;3、制定、維護、改進公司財務管理程序和政策，制定年度、季度財務計劃;4、負責編制及組織實施財務預算報告，月、季、年度財務報告;5、負責公司全面的資金調配，成本核算、會計核算和分析工作;6、負責資金、資產的管理工作;7、監控可能會對公司造成經濟損失的重大經濟活動;8

8、、管理與銀行及其他機構的關系;2022年財務現金管理規定（五）1、總管公司會計、報表、預算工作，組織編制年度綜合財務計劃和控制標準;2、根據公司中長期經營計劃，具體制定公司利潤計劃、資本投資、財務規劃、銷售前景、開支預算或成本標準;3、制定和管理稅收政策方案及程序;4、建立健全公司內部核算的組織、指導和數據管理體系，以及核算和財務管理的規章制度;5、組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節支、提高效益;6、監督公司遵守國家財經法令、紀律，以及董事會決議;7、與財政、稅務、銀行、證券等相關政府部門及會計師事務所等相關中介機構建立并保持良好的關系;8、組織和推動公司IPO上市。2022

9、年財務現金管理規定（六）1.協助財務總監建立和完善公司財務管理政策、制度和流程;2.協助財務總監參與財務、業務系統和流程優化。3.負責財務報表的整合、匯報，提交財務管理工作報告;4.協助編制年度財務預、決算及財務管理報表，每月審核并指導出具獨立的財務報表，為公司提供財務分析和決策依據，以支持公司整體運營戰略目標;5.監督檢查財務制度、預算制度的執行。2022年財務現金管理規定（七）1、負責建立和完善財務管理體系及符合公司實際情況的財務核算體系和財務監控體系，進行有效的內部財務控制和企業評估。2、負責IPO財務戰略制定及實施，籌備公司上市財務事務，為企業的兼并重組、投融資方案、股份制改造及上市等提出有效建議;3、協助董事長制定公司戰略，主持制定公司財務戰略規劃;組織與領導財務、投融資、預算、會計核算及監督、分析等管理工作;4、建立健全的公司財務制度，統籌公司資金、稅務、預算、會計核算及內控、信息化等日常財務管理工作，確保其高效運轉;5、參與公司重要經營活動決策及制定方案，并對其進行財務風險評估與控制、指導、跟蹤等;6、制定財務中長期計劃，分析財務計劃的執