1、第PAGE6頁共NUMPAGES6頁2022年現金使用管理規定1為了加強現金管理，根據_頒發的現金管理暫行條例及中國人民銀行制定的現金管理暫行條例實施細則，結合本公司的實際情況，特制定本制度_公司及各部門同各企業單位之間的經濟往來，凡達到支票起點的，必須通過銀行辦理轉帳結算，屬下列范圍的可支付現金。2.1職工工資、津貼。_個人勞務報酬，包括稿費和講課費及其它專門工作報酬。_支付給個人的各種獎金。2.4各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他現金支出2.5出差人員必須隨身攜帶的差旅費。2.6結算起點以下的零星開支(結算起點為_元)。3財務部門現金的存放必須使用保險柜，并做到鑰匙由專人負責保管

2、和使用，用后及時鎖好。存放保險柜的房間無人時，需將保險柜的密碼調亂報警器開關打開。當保管鑰匙的人員有特殊情況請假時，需事先向領導請示，請假獲準后，鑰匙要由部門領導責成專人代管。4財務部門要建立健全現金日記帳，每發生一筆現金收(支)都有要及時在“收”、“付”憑證上加蓋“現金收(付)訖章”及收(付)款人名章，及時記帳，逐筆記載現金收支。結出每日余額，月末做出月結和累計收支發生額。5購買物品在_元以下的需借用現金時，由借款人填寫“借款單(現金)”經總經理審批并簽章后由出納員付款，所借現金必須當日歸還，遇特殊情況當日不能歸還的，財務部門憑“借款單”及時轉帳，不得以白條抵庫。6因公外出，包括去外埠采購人

3、員，要將本部門經理導審批意見及簽章的借款憑證交總經理審批，然后到財務部門辦理借款手續，去外埠采購人員要先編制采購計劃，否則出納人員不予付款。外埠出差歸寧的人員，必須在返寧后的三日內報帳。7出納員在每日業務終了必須核對庫存現金和業務周轉金，做到每日現金、帳相符。對超過現金限額的部分及時送存銀行。8送交款，提取現金必須保證安全。每次到銀行交大額現金款必須有兩人以上同行，使用報警安全包，有保衛人員同行，以確保安全。9有關現金管理的其他幾項規定：9.1不準超出規定限額范圍使用現金。9.2不準以不符合財會制度規定的憑證頂替庫存現金和業務周轉。9.3不準因私事借用公款，不得將單位的現金收入按個人儲蓄方式存

4、入銀行。9.4不準私用帳戶替其他單位和個人套取現金，不準單位之間相互借用現金。9.5不準編造用途套取現金和用轉帳支票套取現金。9.6不準保留帳外公款和私設“小金庫”。9.7財務部門存放現金過夜，不準超過一萬元(待定)。因特殊情況超限，應有主管領導同意。2022年現金使用管理規定（二）1、負責日常現金收支的催收、管理和核對;2、辦公室基本賬務的核對;3、負責登記現金流水賬;4、負責記賬憑證的編號、裝訂;保存、歸檔財務相關資料;5、配合總會負責辦公室財務管理統計匯總;2022年現金使用管理規定（三）1、檢查各類授權審批是否齊全，不齊全的不予辦理。2、依據結算單據向客戶收款，并負責對所取得的現金、轉

5、帳支票、各銀行存折及匯票進行清點、核對、登記結算。3、對收到的所有款項應做到識別真偽、票款相符、當面點清。4、認真記錄、填報、核算本公司實際發生的經濟業務。5、根據實際業務內容的發生以及客戶要求按公司財務相關規定為客戶開具收據。6、整理當日已結算的會計帳票清單，進行分類匯總，并填制收銀日報表。7、在每日下班前及時與出納人員進行款項交接，做到帳款兩清，須雙方簽字確認，各負其責。8、每日上班前做好準備工作，備好必要的用品及備用金。下班前進行盤點、清帳、安全存放好備用金，并保證次日應有足夠的找換零錢。9、負責收銀處各種設備的使用和維護保養工作，保證各項設備的正常運轉。2022年現金使用管理規定（四）

6、1、負責日常收支的管理和核對;2、基本賬務的核對;3、負責收集和審核原始憑證，保證報銷手續及原始單據的合法性、準確性;4、負責登記現金、銀行存款日記賬并準確錄入系統，按時編制銀行存款余額調節表;5、負責記賬憑證的編號、裝訂;保存、歸檔財務相關資料;6、負責開具各項票據;7、負責財務管理統計匯總。2022年現金使用管理規定（五）1.負責現金銀行票據、密碼器、U盾的收入保管、簽發支付工作。2.及時準確編制記賬憑證，定期上繳各種完整的原始憑證。3.及時與銀行定期對賬、將銀行收支原始憑證附入公司記賬憑證。4.辦理公司所有的現金銀行收支事項，核對銀行收款及網上支付，做到日清月結。5.建立健全出納各種電子

7、賬目，登記現金、銀行存款日記賬。6.準備足額現金，保證工資、獎金等各項現金支出的及時發放。7.配合總賬會計做好每月的個稅申報匯總。8.管理銀行賬戶，負責每月領取公司水電、電話費增值稅發票。9.負責公司專利費續費的查詢及付款申請。10.完成上級主管交辦的其他工作。2022年現金使用管理規定（六）1、按規定每日登記現金日記賬和銀行存款日記賬，每日報告資金情況表2、認真審查報銷單據的金額和批準手續，按照費用報銷流程的有關規定，辦理費用報銷業務3、月末與會計清點現金，及核對銀行帳戶余額4、登記和跟進借支還款報銷情況5、定期盤點在管資金，確保資金帳戶應收應付資金滿足日常正常開支6、完成上級交代的其他事項

8、。2022年現金使用管理規定（七）做好公司現金出納工作;配合總賬做好相關財務工作2022年現金使用管理規定（八）1、嚴格遵守會計準則，遵守公司各項規章制度。2、尊重領導，服從領導交辦的各項工作安排;3、遵守收銀室各項工作的操作流程，不得徇私舞弊，不得_公款，按章辦事，遇到特殊情況能主動進行協調，并及時將事件的發展狀況和處理結果匯報財務經理。4、負責庫存現金的統籌管理，確保每日關賬時庫存現金與賬面現金相符;控制保險箱內資金存量，合理安排將每日收入的營業款及時解行。5、根據審批手續齊全及稽核人員審核簽章的憑證，辦理現金報銷，并及時賬務處理。6、做好支票的管理、簽發及歸還作廢登記，嚴格控制簽發空白支

9、票，在支票遺失時，要立即向銀行辦理掛失手續。7、妥善保管并登記收到的票據，及時安排解行。8、妥善保管華夏銀行保險賬戶借記卡、消費抵用券、會員卡、各類印章、現金收據，各個銀行的金融服務卡和回單箱卡，及售后發放的禮品。9、妥善管理車輛合格證原件，監督收銀做好合格證的登記與領取工作。10、每月定期清理公司個人備用金借款。11、合理編制收銀室的排班表，配合財務部各項工作的開展，配合月末結賬工作。12、熟悉收銀員崗位的全部工作，在客戶眾多時能協助收銀共同服務客戶，提高服務速度，減少客戶等待時間。13、合理安排收銀的工作，監督和督促收銀及時填寫各類日報表，根據原始憑證及時編制記賬憑證，當天的業務當天一定要處理完，嚴禁業務滯后處理導致查賬信息產生誤差。14、根據原始憑證審核收銀NC賬套中的記賬憑證，確保摘要、科目、金額、現金流量正確無誤。15、配合會計每月不定期庫存現金的抽查工作，及時更正會計查出的記賬錯誤。16、每月上旬從保險代理員處獲得上月投保客戶信息，比對NC賬套中記賬金額，確認無誤后，到財務經理處蓋財務章，開具給保險公司的手續費發票。17、定期整理售前、售后客戶的應收款，進行及時有效的催款，對逾期仍未收回的應收款，上報財務經理。18、合理安排自身和收銀員的工作進程，做好每周工作計劃，督促收銀員加強工作效率和工作質量，積極配合售前與售后各項工作能順利有效的進行。19、安排每