1、泓域/郵輪游艇裝備公司企業風險管理信息系統郵輪游艇裝備公司企業風險管理信息系統xx集團有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112187332 一、 公司概況 PAGEREF _Toc112187332 h 3 HYPERLINK l _Toc112187333 公司合并資產負債表主要數據 PAGEREF _Toc112187333 h 3 HYPERLINK l _Toc112187334 公司合并利潤表主要數據 PAGEREF _Toc112187334 h 3 HYPERLINK l _Toc112187335 二、 項目概況 PAGEREF _T

2、oc112187335 h 4 HYPERLINK l _Toc112187336 三、 風險管理信息系統的優缺點 PAGEREF _Toc112187336 h 7 HYPERLINK l _Toc112187337 四、 管理信息系統的基本概念 PAGEREF _Toc112187337 h 9 HYPERLINK l _Toc112187338 五、 我國企業風險管理信息系統與技術體系的現狀 PAGEREF _Toc112187338 h 9 HYPERLINK l _Toc112187339 六、 我國企業風險管理信息系統的必要性 PAGEREF _Toc112187339 h 11

3、HYPERLINK l _Toc112187340 七、 成功實施的關鍵在于人 PAGEREF _Toc112187340 h 14 HYPERLINK l _Toc112187341 八、 風險管理信息系統的應用 PAGEREF _Toc112187341 h 16 HYPERLINK l _Toc112187342 九、 組織機構管理 PAGEREF _Toc112187342 h 23 HYPERLINK l _Toc112187343 勞動定員一覽表 PAGEREF _Toc112187343 h 23 HYPERLINK l _Toc112187344 十、 法人治理結構 PAGER

4、EF _Toc112187344 h 25 HYPERLINK l _Toc112187345 十一、 項目風險分析 PAGEREF _Toc112187345 h 38 HYPERLINK l _Toc112187346 十二、 項目風險對策 PAGEREF _Toc112187346 h 40公司概況（一）公司基本信息1、公司名稱：xx集團有限公司2、法定代表人：陶xx3、注冊資本：1000萬元4、統一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監督管理局6、成立日期：2010-6-247、營業期限：2010-6-24至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區xx（二）公司

5、主要財務數據公司合并資產負債表主要數據項目2020年12月2019年12月2018年12月資產總額2942.772354.222207.08負債總額1116.42893.14837.32股東權益合計1826.351461.081369.76公司合并利潤表主要數據項目2020年度2019年度2018年度營業收入10678.158542.528008.61營業利潤2027.711622.171520.78利潤總額1752.641402.111314.48凈利潤1314.481025.29946.43歸屬于母公司所有者的凈利潤1314.481025.29946.43項目概況（一）項目基本情況1、承辦

6、單位名稱：xx集團有限公司2、項目性質：新建3、項目建設地點：xx（以最終選址方案為準）4、項目聯系人：陶xx（二）主辦單位基本情況公司秉承“誠實、信用、謹慎、有效”的信托理念，將“誠信為本、合規經營”作為企業的核心理念，不斷提升公司資產管理能力和風險控制能力。公司以負責任的方式為消費者提供符合法律規定與標準要求的產品。在提供產品的過程中，綜合考慮其對消費者的影響，確保產品安全。積極與消費者溝通，向消費者公開產品安全風險評估結果，努力維護消費者合法權益。公司加大科技創新力度，持續推進產品升級，為行業提供先進適用的解決方案，為社會提供安全、可靠、優質的產品和服務。經過多年的發展，公司擁有雄厚的技

7、術實力，豐富的生產經營管理經驗和可靠的產品質量保證體系，綜合實力進一步增強。公司將繼續提升供應鏈構建與管理、新技術新工藝新材料應用研發。集團成立至今，始終堅持以人為本、質量第一、自主創新、持續改進，以技術領先求發展的方針。公司在“政府引導、市場主導、社會參與”的總體原則基礎上，堅持優化結構，提質增效。不斷促進企業改變粗放型發展模式和管理方式，補齊生態環境保護不足和區域發展不協調的短板，走綠色、協調和可持續發展道路，不斷優化供給結構，提高發展質量和效益。牢固樹立并切實貫徹創新、協調、綠色、開放、共享的發展理念，以提質增效為中心，以提升創新能力為主線，降成本、補短板，推進供給側結構性改革。（三）項

8、目建設選址及用地規模本期項目選址位于xx（以最終選址方案為準），占地面積約20.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。（四）項目總投資及資金構成本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資9367.92萬元，其中：建設投資7220.95萬元，占項目總投資的77.08%；建設期利息177.63萬元，占項目總投資的1.90%；流動資金1969.34萬元，占項目總投資的21.02%。（五）項目資本金籌措方案項目總投資9367.92萬元，根據資金籌措方案，xx集團有限公司計劃自籌資金（資本金）5

9、742.83萬元。（六）申請銀行借款方案根據謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額3625.09萬元。（七）項目預期經濟效益規劃目標1、項目達產年預期營業收入（SP）：21300.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：16278.36萬元。3、項目達產年凈利潤（NP）：3679.53萬元。4、財務內部收益率（FIRR）：31.17%。5、全部投資回收期（Pt）：5.09年（含建設期24個月）。6、達產年盈虧平衡點（BEP）：6542.98萬元（產值）。（八）項目建設進度規劃項目計劃從可行性研究報告的編制到工程竣工驗收、投產運營共需24個月的時間。風險管理信息系統的優缺點一個好的風險管理信

10、息系統可以給企業帶來效益，使得企業更好地控制風險，但是也存在局限性。（一）優點一個設計較好的RMIS能快速大量地計算數據、交流信息和提供決策支持。因此它能提高風險管理效率，減少費用，加強組織間風險管理交流，提高風險管理活動的可靠性，為風險管理決策提供高質量的信息。（1）提高效率。無紙化操作與信息流動的高效性，增加風險管理人員用于決策的時間，從而可以提高其分析能力。（2）降低成本。這種節省來自于因手工處理的減少而帶來的錯誤的減少、人員費用的減少等。（3）改善通信。通過計算機網絡和共享的數據庫，計算機內的信息很容易被企業內外的許多人所同時存取。而且，計算機在對數據的排序、操縱、合并、概括、傳播上具

11、有極快的速度。因此，一個風險管理信息系統通過對正確合理的信息分析，能向高級管理人員提出一些簡潔明了的建議：當與企業的多個管理信息系統集成起來時，將有助于風險管理人員參與企業的戰略決策。通過管理信息系統，企業各部門之間的信息能迅速交流，并能及時收到風險管理部門關于日常活動的有關建議。（4）提高風險管理的可信度。由于計算機的科學計算，產生的文檔材料似乎比其他形式的材料更讓人相信，人們往往更信賴計算機的輸出結果。（5）高質量的決策信息。因為計算機在企業數據和產生模型上所具有的優勢，計算機能從數據中獲得大量信息，所以提供了更多、更高質量的決策信息。數據的管理可以產生出用以支持管理決策的高質量的信息統計

12、模型。（二）缺點因為計算機只能按照程序執行，也只能存取已給的數據，因此，任何計算機化的風險管理信息系統的性能都是有限的。計算機化RMIS只能分析、不會制定決策，計算機能對問題作出精確的回答，但只有人才能發現問題，提供所需要的數據。RMIS只是管理信息的工具，它不會減少組織的偶然損失和風險成本，而且會增加一些附加費用，如硬件、軟件的購買費用、人員費用等。RMIS產生的信息和決策指導受輸入的數據質量和軟件的限制。當輸入計算機的數據是不正確、不完備，或過時的，計算機系統的運行是不能產生可靠的信息的。RMIS有著潛在的偶然損失，需要對系統所產生或加強的損失暴露單位進行合理的管理，且還要對系統進行管理。

13、風險管理信息系統最終依賴于人，因此也受人的弱點的影響。在大部分計算機化的風險管理信息系統中，最薄弱的環節是設計和操作風險管理信息系統的人員。管理信息系統的基本概念簡單地說，管理信息系統就是管理一些信息的一個系統，它可以是一個很大的系統，也可以是一個很簡單的系統。一個企業制定目標之后，接著就是一連串的決策，而決策來自于管理者，管理者依靠信息的收集來決策。在傳統概念里，管理者收集信息的效率太低，而現在因為電子信息時代的來臨，許許多多重復性的工作都交給了計算機處理，進而加強了效率。漸漸地，管理信息系統發展起來，它可以使管理者更有效率地得知一切最新、最正確的信息，以快速作出決策。現在大多數企業都已經接

14、受管理信息系統的概念，至于用在什么地方，就需要視企業的需求和創新情況來定。我國企業風險管理信息系統與技術體系的現狀與國際領先企業相比，目前我國企業風險管理普遍比較薄弱，除了我國的金融、保險等高風險行業非常重視風險管理外，大部分企業尚處于起步階段，其風險管理大部分僅局限于加強內部控制建設。上市公司作為我國企業的優秀代表，在企業風險管理尤其是企業全面風險管理上也與發達國家有著很大的差距。有鑒于此，企業風險管理信息系統的建設只是處于剛剛起步階段，主要呈現出以下幾個特點。（1）企業專門的風險管理信息系統并沒有建立。目前，就企業風險管理信息系統的建設情況來看，只有個別風險，如財務風險、經營風險等比較好量

15、化的風險類別，學者們對其風險測量、預警等方面作了大量研究，一部分企業建立了相應的風險管理信息系統，以財務風險為例，一些規模較大的企業都建立了財務風險預警、管理體系，但并非所有的企業都是專門為控制財務風險面建立此類體系；一部分企業是在財務信息化過程中，對財務風險加以管理和控制的。（2）金融、保險等高風險行業的風險管理信息體系建設相對比較健全，但也并不完善。在這些高風險行業，也僅對于其面臨的主要風險（如金融業的信貸風險）進行主要控制，建立了相應的信息系統。并且，隨著近幾年來世界經濟一體化、全球化的發展，我國金融保險業也逐漸借鑒國際信貸風險管理的經驗，并結合我國國情，進行了系統改進。但對其他風險尤其

16、是定性風險（如安全風險、聲譽風險、破產風險等）還缺乏系統的、全面的管理，更談不上用信息技術來進行風險管理了。（3）企業風險管理信息系統建立所需的基礎條件還遠未達到目標。目前，我國的計算機技術已經有了很大發展，開發出企業所需的風險管理系統從技術上來說并不成問題。關鍵是風險管理信息系統建立所需的基礎條件還遠未達到目標。目前我國的實際情況是，企業對自身所面臨的風險認識不足，對風險基于企業發展的重要程度了解不深，沒有意識到風險管理是關系到企業經營成敗和長遠發展的關鍵環節。因此，在風險管理上并沒有給予足夠的重視。企業也就不可能有動力和需求去建立相應的風險管理信息系統。此外，企業所表現出來的此種行為，跟我

17、國整體市場環境也有很大關聯。目前，我國還缺乏諸如COSO企業風險管理一整合框架那樣的權威框架對企業風險管理的指導。這在一定程度上也制約了企業全面風險管理的進行和風險管理信息系統的建立。因此，隨著企業經營環境的更加復雜化、多樣化，企業所面臨的風險種類、風險程度較以前都更加復雜，僅局限于內部控制來進行風險管理已遠遠不能滿足企業發展的要求。企業尤其是管理層、領導層必須充分認識到加強風險管理的重要性，建立起全面的風險管理體系，并運用信息技術為企業的全面風險管理提供技術支撐，提高風險管理的效率。我國企業風險管理信息系統的必要性隨著人類進入知識經濟時代，信息技術的高度發達及在管理領域的廣泛和深入應用，使得

18、企業的經營環境和經營模式不斷變化。中國企業因在對外擔保、對外投資、資產重組等經營過程中不注重風險的管理和控制，頻頻出現的經營危機甚至面臨破產，都說明企業在加強風險管理方面的重要性和緊迫性。鑒于企業所面臨的風險日趨多樣化、復雜化及所涉及的工作量也更大的特點，僅僅依靠傳統的、一般的風險應對技術已不能適應企業和市場發展的要求。因此，運用信息技術建立企業全面風險管理信息系統，從而提高企業風險管理的水平，進而提高管理效率，是適應新形勢發展的必然要求。（1）企業風險管理信息系統的建立，將大幅度提高企業風險管理的技術水平。企業風險的復雜性、多樣性決定了僅靠紙面文件形式進行風險的管理，從風險影響因素的搜集到風

19、險的識別，再到風險的評估及程度計量，直到風險控制方法的決策，這一系列的工作量之大是不可想像的。并且，就風險的評估而言，一般都是由比較復雜的模型進行測量的，不運用信息技術，也根本無法完成。因此，企業風險管理信息系統的建立是降低企業成本的重要舉措，是增強市場應變能力的必要條件，是加強企業管理、堵塞管理漏洞的有效手段，是企業風險管理的技術保障。（2）企業風險管理信息系統的建立，將復雜、零散的風險因素納入統一的信息系統中，更加有利于企業風險的防范。企業的全面風險管理，是對企業各個層次的業務單位、各種類型的風險的通盤管理，強調的是全員參與、全程實時管理。與此需求相適應所建立的企業風險管理信息系統，也即是

20、將各種風險及包含這些風險的各種資產與資產組合，將承擔這些風險的各個業務單位納入統一的體系中，再對各類風險依據相應的標準進行測量和匯總，并根據全部業務的相關性對風險進行控制和管理。這樣，相關部門就能隨時全面地掌握公司面臨的風險的可能性及風險程度，以便更好地進行風險的防范。（3）企業風險管理信息系統的建立，將提高風險管理的效率，增強企業風險管理的科學性。企業面臨的各種風險的管理，都需要經過風險因素的搜集、分析、計量等環節，其計量的方法也各不相同，有的牽涉多個指標，其中的數量關系也比較復雜，技術性強，僅靠人力來解決這些復雜問題，風險管理的效率是很低的，并且很多工作僅靠人工也根本無法開展。另一方面，建

21、立風險管理信息系統，對各種風險，都要經過因素分析、風險識別、風險測量，風險控制等環節進行統一管理，即使個別無法用量化指標進行測量的風險，也將根據此類風險的特殊性，設定一些定性指標，按照嚴格的程序對其進行科學控制。因此，建立企業風險管理信息系統，將大大提高風險管理效率，增強其風險管理的科學性。成功實施的關鍵在于人影響風險管理信息系統實施成功的因素主要有人、數據、技術，而關鍵在于人。對風險管理信息系統實施有影響的人有企業領導、企業項目經理、企業實施人員、具體業務人員、實施咨詢顧問。企業領導是投資風險管理信息系統的決策者；項目經理是實施風險管理信息系統的組織者；實施人員是實施風險管理信息系統的執行者

22、；具體業務人員是風險管理信息系統中的操作者；咨詢顧問是實施風險管理信息系統的指導者。沒有企業領導的認可，也就沒有實施風險管理信息系統的前提；沒有項目經理的有力組織協調，很難保證風險管理信息系統的順利進行；沒有各個實施人員的互相配合和出色工作，無法使風險管理信息系統中各模塊的信息無縫集成；沒有具體業務人員及時準確地錄入各種基礎信息，風險管理信息系統的輸出就成了“垃圾”。沒有資深咨詢顧問的正確指導，風險管理信息系統實施就難免多走彎路，甚至有可能成為失敗的案例。（一）企業領導（1）企業領導要對系統有較全面的了解。只有在全面了解的基礎上，才能進行可行性分析，才能對項目的投資收益有正確的估計。（2）企業

23、領導要有實施系統的信心和決心。系統的實施會使得企業權力“重新洗牌”，使得企業某些人的灰色利益變得透明。企業領導如果對實施沒有足夠的信心和決心，就會受到反面觀點的左右，影響系統實施的如期進行。（3）企業領導對系統的支持。尤其是企業一把手（含各部門一把手）的支持是系統成功與否的又一關鍵要素。（二）項目經理項目經理作為項目實施隊伍的領導和負責人，是系統實施成功的關鍵人物。他應既懂經營管理，又懂計算機知識，對系統的實施有深入地了解和豐富的經驗，對企業的情況有全面深入地了解。項目經理還應具備很強的領導才能與處理人際關系的能力，包括：協調企業與RMIS軟件廠商或咨詢企業間的關系；協調企業內部各部門的關系；

24、協調部門內部實施人員的關系。（三）咨詢顧問作為一個資深顧問，必須對RMIS相當了解，有一定的RMIS實施經驗，既懂管理知識。又熟悉計算機知識，必須具備專家的技能、教師的技能和領導的技能。優秀的顧問能為用戶提供優秀的管理建議、解決方案，指導用戶進行系統設置、二次開發，為用戶解決問題。（四）企業實施人員首先，實施人員必須熟悉RMIS系統，有實施經驗；其次，實施人員必須對企業的經營運作（包括企業的物流、資金流、信息流等），尤其自己負責的范圍，有個透徹的理解；再次，實施人員必須具有很強的團隊精神，因為在RMIS的實施過程中，互相學習與信息交流是成功的關鍵，如果各實施人員都各行其是的話，RMIS根本無法

25、發揮其應有的潛力。風險管理信息系統的應用風險管理信息系統是涉及多個工作管理單位和部門、多個管理目標和業務、多項高新技術應用、多項復雜動態因素的復雜系統。結合管理信息系統建設的實踐，總結出以下幾點。（1）風險管理信息系統不是一個單純的計算機軟件系統，而是風險管理、人、計算機的集成。成功的風險管理信息系統必須在科學規范的較高人員素質的基礎上才能建立起來。（2）風險管理信息系統不僅是存儲、檢索、查詢風險管理信息的數據庫，而且是風險管理的工具，必須體現相應的管理思想和不同的用戶群（部門）之間的協同工作關系。系統各部分數據的依賴關系體現在各部門協同工作的基礎之上。（3）風險管理信息系統的建設過程不僅是計

26、算機軟件開發的過程，更重要的是風險管理逐步完善深化的過程。風險管理信息系統建設不可能一蹴而就。盡管如此，也不能坐等所有風險管理工作規范完善后再進行風險管理信息系統建設，應通過系統建設促進風險管理工作的改進完善和人員素質的提高。反過來風險管理工作的逐步完善和人員素質的提高又推進系統的建設。（一）損失預測一個風險管理信息系統可用概率分析或回歸分析來預測損失頻率和損失程度，而且可同時考慮幾個概率分布或回歸關系。舉個例子來說，一個風險管理信息系統中的預測程序采用以下計劃方案將是很有益處的。（1）在企業過去的活動水平和它的損失頻率之間建立一個統計（回歸）關系，如工傷賠償。（2）為企業以后35年的工作水平

27、制定一個規劃，將這個規劃水平應用到回歸方程中去預測員工們35年的受傷頻率。（3）規劃這些損失的全部成本，首先規劃全部平均損失成本，然后把每筆賠償價值乘以員工由于受傷或招致其他損失的數量。（4）計劃這個企業由于這些賠償再支出的年度總現金流缺口，考慮到每一筆賠償都要花費幾年時間才能解決，一年支付賠款占其成本的小部分。這些計算可產生事故或賠款的期望成本，實際賠款成本可能或高或低，因此風險管理信息系統的程序應該考慮到計劃和實際損失之間的差異，以有利于將來計劃得以改進，并提高后續預測的精確度。（二）檢查和選擇風險應對技術風險管理決策過程中有兩個步驟需認真考慮。用于解決一個特定損失風險單位的各種控制型或財

28、務型風險應對技術，在規劃時要考慮其可能的操作或財務后果。在每一種方法當中或在幾種方法結合之時，選擇時要考慮其凈現金價值流量或決策標準。在這種情況下，在風險管理決策過程中，一個可計算的風險管理信息系統的財務模型通常會被采用，此模型用于分析可以選擇的自留額水平和用于系統安全性分析。（1）財務模型。這種模型可以對幾種風險管理方案的財務狀況進行預測，因此，這個模型的最重要之處在于它可以改進企業的管理方法。在一些給定假設之下，此模型可以定期使企業的財務狀況處于安全狀態。當管理人員在試圖作出重大風險管理決策和選擇風險應對技術時，使用這種模型是非常有幫助的。（2）自留水平的分析。這種財務模型經常用于確定一個

29、企業對某一損失應該自留多少金額或多大比例，目的是使企業能夠控制它的全部損失成本而不至于自留過多金額。為達到這一目的，風險管理信息系統程序中應對各種自留額水平和保險限額作出假設，模擬各種損失頻率和損失程度大小，計算出全部自留損失和保險費成本。可以預測一定時期全部風險財務成本和與這一成本有關的各項支出的幅度，每一支出幅度以其可能發生的概率來表示，以便高級經理人員對各種可能支出結果有一定了解，從而對自留水平作出選擇。該風險管理信息系統的財務模型能使決策人員對自己決策的后果有所警覺，并且有利于對此決策作最優化處理。（3）安全性分析。風險管理信息系統一個最直接和最有價值的用途是分析一個企業的損失和賠款的

30、細節信息，并且把它們分門別類，這可以使負有直接責任的人員采取適當的防損措施。這種分析的基礎是對造成事故和索賠的環境、原因、人員和行為進行細節信息處理，把這些信息匯總，采用一個結構化格式輸入到風險管理信息系統中去，以便計算機能夠根據實際變量（地點、發生時間、天氣狀況、有關人員等）對數據進行分析，從而找出可用于風險控制的數據模型。常用的風險管理信息系統安全性分析大致采用以下幾個步驟。對工傷的原因進行分析以發現最為常見的原因，并對此加以防范。對事故和傷亡經常發生的地點進行分析，以便風險管理人員對這些地點加強安全措施。對前期事故發生頻率進行比較，從這些比較中發現變化趨勢，并且采取正確措施。（三）經過選

31、擇的技術實施一旦一個企業已經選擇了特定風險控制和風險籌資方案，它就可以通過風險管理信息系統軟件來實施保單管理、賠款管理以及常規文件的準備等工作。（1）保單管理和報告。購買保險和取得保險賠款的諸多方面處理可以完全計算機化，把保險責任范圍、保費繳付、保險人對被保人的賠款支付的各種記錄都儲存在系統中，這些基本數據在任何一種風險管理信息系統中都可以獲得。現在大為流行的保單管理和報警風險管理信息系統則更進一步，例如，對保險人的準備金、賠款支付和某一特定索賠或對保險責任范圍的費用調整的數據進行編輯整理。（2）賠款管理。每個企業在一年、一季或一周內都有可能遭受一些財產、責任、凈收入和人員方面的損失，此種損失

32、由企業本身、保險人或者由在一個非保險方式的風險財務轉移合同下有義務的一方來承擔。賠款管理計劃對這些損失的賠款支付和控制方面作出了規定，每一筆賠款或分期付款方式的支付可以長達幾年或幾十年。對一些財產損失方面的賠款來說，這些賠款支付的時間和金額是相當確定的。而對有些損失來講，尤其是涉及一個受傷的人能否康復的賠償，全部醫療費用和收入損失的賠償是難以預計的，它將使目前賠款準備金難以保持適當金額。只要最終成本較低，對每年可能發生的1020次索賠的處理都可以提高其索賠的速度，這些賠款支付取決于每一索賠案中是否有基本數據的賠款管理軟件包。如果一筆賠款涉及法律訴訟，計算機化的處理可包括有關各方的法律代表信息、

33、司法管轄權，以及每一訴訟案件最終的法律和財務后果。當風險管理信息系統能明確分辨出這些索賠當中哪些是由企業自留的，哪些是由其他方支付的，系統可以采集和處理各種賠款，以相同信息形式表現，而不管誰是付款人。（3）準備常規文件。無論是風險控制還是風險籌資活動，一個完善的風險管理計劃要求準備一些常規文件，諸如事故報告單、安全檢查表格、保險單證和由國家及地方安全委員會和環境保護當局要求提供的報表。在風險管理信息系統沒有應用之前，這些文件和標準報表都是用手工或打字機制作出來的。通過計算機化處理能編制所要求的表格，并且可以增加一些必要信息，提高常規文件處理的效率。（四）監控執行結果為了跟蹤一個風險管理計劃，找

34、出其存在的優缺點，一個風險管理信息系統在這方面有許多用途。其中重要的兩個用途是編制管理報告和在企業各部門之間分配風險管理成本。（1）編制管理報告。評價某一風險管理計劃是否達到預期目標，要求把實際效果同預期效果或作業標準加以比較。風險管理信息系統的數據庫在這方面是一個非常有用的工具，因為它可以收集實際效果的數據，編制預期效果和作業的標準，在對兩者比較時進行必要計算。當經營或經濟環境發生變化時，計算機還提供了自動發覺和調整標準。這些信息結果必須向風險管理人員報告，以便于他們對此作出反應。通過對這類信息進行分析處理，一般都可以提高風險管理報告的精確程度。（2）成本分配：在一個企業的各個部門之間對風險

35、成本進行分配是刺激這些部門的人員采用風險控制技術的一個很重要的工具。這樣一個系統的根本特性是：各個部門特定的風險是可以被識別的。在這些部門的預算中加進風險成本使這些經理人員了解風險管理的責任性在設計和實施成本分配時，風險管理信息系統的支援是不可缺少的，它主要有以下3種優點。利用風險管理信息系統程序在各部門之間分配成本，并且為經理人員提供一個機會來檢查這種預定分配，以此來贏得各部門經理人員對此分配系統的理解和支持。風險管理信息系統在分配成本時是公正的，因為它是按照固定的計算機程序在各部門之間進行成本分配的。風險管理信息系統計算和分配成本是相當迅速的，它可以促使某一部門經理對風險控制立即作出反應。

36、組織機構管理（一）人力資源配置根據中華人民共和國勞動法的要求，本期工程項目勞動定員是以所需的基本生產工人為基數，按照生產崗位、勞動定額計算配備相關人員；依照生產工藝、供應保障和經營管理的需要，在充分利用企業人力資源的基礎上，本期工程項目建成投產后招聘人員實行全員聘任合同制；生產車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照“四班三運轉”配置定員，每班8小時，根據xx集團有限公司規劃，達產年勞動定員164人。勞動定員一覽表序號崗位名稱勞動定員（人）備注1生產操作崗位107正常運營年份2技術指導崗位163管理工作崗位164質量檢測崗位25合計164（二）員工技能培訓1、為了得到文化技術素質較高、操作熟

37、練的操作人員和技術人員，必須高度重視對人員的培訓工作，這是提高企業效益、保證安全生產的重要手段，也是提高企業管理水平和保證經濟效益的重要環節，因此，項目建設單位應選擇國內外同類型生產設備對操作技術人員進行培訓，使其在上崗前熟悉操作，以保證設備順利開車及安全生產。2、人員培訓工作在設備安裝前完成，以便操作人員能在設備安裝階段熟悉現場配置和生產工藝流程，并作好單機試車、聯動試車和投料試車的各項準備工作。項目人員的培訓工作考慮在國內相似工廠進行。3、項目建設單位將對新增各類人員必須進行崗前培訓和崗位技能培訓，上崗人員需經所應聘崗位和職責范圍進行應知應會考試，合格后方可上崗。4、新增員工在上崗前，由項

38、目建設單位培訓部門按崗位職責范圍，統一組織進行崗前培訓，屆時聘請勞動就業局講授中華人民共和國勞動法，請消防部門和電力部門講授安全操作知識，同時加強公司經營理念綜合培訓，教育員工愛崗敬業，遵紀守法。5、本期工程項目需進行培訓的人員主要包括技術人員、生產操作人員和設備維修人員；新增人員崗前培訓采用集中授課，統一考核的方式，其培訓內容及程序入廠軍訓企業文化（管理制度）培訓法制培訓消防、安全培訓技術理論培訓（設備操作程序及原理、加工工藝、檢測方法、設備維修與保養，各種原材料、輔料、備品零部件的識別及使用方法）ISO9000質量管理體系培訓考試、考核。6、項目建設單位將定期對全體員工進行法律法規的宣傳教

39、育，做到教育有計劃、考核有標準、培訓制度化，不斷提高員工的業務素質，為企業的發展奠定良好的人力資源基礎。法人治理結構（一）股東權利及義務1、公司召開股東大會、分配股利、清算及從事其他需要確認股東身份的行為時，由董事會或股東大會召集人確定股權登記日，股權登記日收市后登記在冊的股東為享有相關權益的股東。2、公司股東享有下列權利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應的表決權；（3）對公司的經營進行監督，提出建議或者質詢；（4）依照法律、行政法規及本章程的規定轉讓、贈與或質押其所持有的股份；（5）查閱本章程

40、、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監事會會議決議、財務會計報告；（6）公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財產的分配；（7）對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（8）法律、行政法規、部門規章或本章程規定的其他權利。3、股東提出查閱前條所述有關信息或者索取資料的，應當向公司提供證明其持有公司股份的種類以及持股數量的書面文件，公司經核實股東身份后按照股東的要求予以提供。4、公司股東大會、董事會決議內容違反法律、行政法規的，股東有權請求人民法院認定無效。股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規或者本章程，或者

41、決議內容違反本章程的，股東有權自決議作出之日起60日內，請求人民法院撤銷。5、董事、高級管理人員執行公司職務時違反法律、行政法規或者本章程的規定，給公司造成損失的，連續180日以上單獨或合并持有公司1%以上股份的股東有權書面請求監事會向人民法院提起訴訟；監事會執行公司職務時違反法律、行政法規或者本章程的規定，給公司造成損失的，股東可以書面請求董事會向人民法院提起訴訟。監事會、董事會收到前款規定的股東書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起30日內未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補的損害的，前款規定的股東有權為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。他

42、人侵犯公司合法權益，給公司造成損失的，本條第一款規定的股東可以依照前兩款的規定向人民法院提起訴訟。6、董事、高級管理人員違反法律、行政法規或者本章程的規定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。7、公司股東承擔下列義務：（1）遵守法律、行政法規和本章程；（2）依其所認購的股份和入股方式繳納股金；（3）除法律、法規規定的情形外，不得退股；（4）不得濫用股東權利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害公司債權人的利益；公司股東濫用股東權利給公司或者其他股東造成損失的，應當依法承擔賠償責任。公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務，嚴重損害公司債權人利

43、益的，應當對公司債務承擔連帶責任。（5）法律、行政法規及本章程規定應當承擔的其他義務。8、持有公司5%以上有表決權股份的股東，將其持有的股份進行質押的，應當自該事實發生當日，向公司作出書面報告。9、公司的控股股東、實際控制人員不得利用其關聯關系損害公司利益。違反規定的，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。公司控股股東及實際控制人對公司和公司社會公眾股股東負有誠信義務。控股股東應嚴格依法行使出資人的權利，控股股東不得利用利潤分配、資產重組、對外投資、資金占用、借款擔保等方式損害公司和社會公眾股股東的合法權益，不得利用其控制地位損害公司和社會公眾股股東的利益。（二）董事1、公司董事為自然人，董事應

44、具備履行職務所必須的知識、技能和素質，并保證其有足夠的時間和精力履行其應盡的職責。董事應積極參加有關培訓，以了解作為董事的權利、義務和責任，熟悉有關法律法規，掌握作為董事應具備的相關知識。有下列情形之一的，不能擔任公司的董事：（1）無民事行為能力或者限制民事行為能力；（2）因貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序，被判處刑罰，執行期滿未逾五年，或者因犯罪被剝奪政治權利，執行期滿未逾五年；（3）擔任破產清算的公司、企業的董事或者廠長、總裁，對該公司、企業的破產負有個人責任的，自該公司、企業破產清算完結之日起未逾三年；（4）擔任因違法被吊銷營業執照、責令關閉的公司、企業的法定代

45、表人，并負有個人責任的，自該公司、企業被吊銷營業執照之日起未逾三年；（5）個人所負數額較大的債務到期未清償；（6）法律、行政法規或部門規章規定的其他內容。2、董事由股東大會選舉或更換，并可在任期屆滿前由股東大會解除其職務。董事每屆任期3年，任期屆滿可連選連任。董事任期從就任之日起計算，至本屆董事會任期屆滿時為止。董事任期屆滿未及時改選，在改選出的董事就任前，原董事仍應當依照法律、行政法規、部門規章和本章程的規定，履行董事職務。董事可以由總裁或者其他高級管理人員兼任，但兼任總裁或者其他高級管理人員職務的董事以及由職工代表擔任的董事，總計不得超過公司董事總數的1/2。3、董事應當遵守法律、行政法規

46、和本章程，對公司負有下列忠實義務：（1）不得利用職權收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司的財產；（2）不得挪用公司資金；（3）不得將公司資產或者資金以其個人名義或者其他個人名義開立賬戶存儲；（4）不得違反本章程的規定，未經股東大會或董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財產為他人提供擔保；（5）不得違反本章程的規定或未經股東大會同意，與本公司訂立合同或者進行交易；（6）未經股東大會同意，不得利用職務便利，為自己或他人謀取本應屬于公司的商業機會，自營或者為他人經營與本公司同類的業務；（7）不得接受與公司交易的傭金歸為己有；（8）不得擅自披露公司秘密；（9）不得利用其關聯關系損害公司利益；（

47、10）法律、行政法規、部門規章及本章程規定的其他忠實義務。（11）董事違反本條規定所得的收入，應當歸公司所有；給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。4、董事應當遵守法律、行政法規和本章程，對公司負有下列勤勉義務：（1）應謹慎、認真、勤勉地行使公司賦予的權利，以保證公司的商業行為符合國家法律、行政法規以及國家各項經濟政策的要求，商業活動不超過營業執照規定的業務范圍；（2）應公平對待所有股東；（3）及時了解公司業務經營管理狀況；（4）應當保證及時、公平地披露信息；（5）應當對公司定期報告簽署書面確認意見。保證公司所披露的信息真實、準確、完整。若無法保證定期報告內容的真實性、準確性、完整性或者存在異議

48、，應當在書面確認意見中發表意見并陳述理由，公司應當披露，公司不予披露的，董事可以直接申請披露；（6）應當如實向監事會提供有關情況和資料，不得妨礙監事會或者監事行使職權；（7）法律、行政法規、部門規章及本章程規定的其他勤勉義務。5、董事連續兩次未能親自出席，也不委托其他董事出席董事會會議，視為不能履行職責，董事會應當建議股東大會予以撤換。6、董事可以在任期屆滿前提出辭職。董事辭職應當向董事會提交書面辭職報告。董事會將在2日內披露有關情況。如因董事的辭職導致公司董事會低于法定最低人數時，在改選出的董事就任前，原董事仍應當依照法律、行政法規、部門規章和本章程規定，履行董事職務。除前款所列情形外，董事

49、辭職自辭職報告送達董事會時生效。267、董事辭職生效或者任期屆滿，應向董事會辦妥所有移交手續，其對公司承擔的忠實義務，在任期結束后并不當然解除，在半年內仍然有效。董事對公司商業秘密保密的義務在其任期結束后仍然有效，直至該秘密成為公開信息。其他義務的持續期間應當根據公平原則決定，視事件發生與離任之間時間的長短，以及與公司的關系在何種情況和條件下結束而定。8、未經本章程規定或者董事會的合法授權，任何董事不得以個人名義代表公司或者董事會行事。董事以其個人名義行事時，在第三方會合理地認為該董事在代表公司或者董事會行事的情況下，該董事應當事先聲明其立場和身份。9、董事執行公司職務時違反法律、行政法規、部

50、門規章或本章程的規定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。10、公司設立獨立董事。獨立董事應按照法律、行政法規及部門規章的有關規定執行。獨立董事對公司及全體股東負有誠信與勤勉義務。獨立董事應按照相關法律、法規、公司章程的要求，認真履行職責，維護公司整體利益，尤其要關注中小股東的合法權益不受損害。獨立董事應獨立履行職責，不受公司主要股東、實際控制人、以及其他與上市公司存在利害關系的單位或個人的影響。獨立董事應當確保有足夠的時間和精力有效地履行獨立董事的職責，公司獨立董事至少包括一名具有高級職稱或注冊會計師資格的會計專業人士。獨立董事每屆任期三年，任期屆滿可以連選連任，但連續任期不得超過六年。獨立

51、董事連續三次未親自出席董事會會議，視為不能履行職責，董事會應當建議股東大會予以撤換。下列人員不得擔任獨立董事：（1）在公司或者其附屬企業任職的人員及其直系親屬、主要社會關系；直接或間接持有公司已發行股份1%以上或者是公司前十名股東中的自然人股東及其直系親屬；（2）在直接或間接持有公司已發行股份5%以上的股東單位或者在公司前五名股東單位任職的人員及其直系親屬；（3）最近三年內曾經具有前兩項所列舉情形的人員；（4）為公司或者其附屬企業提供財務、法律、咨詢等服務的人員；（5）公司章程規定的其他人員。（三）高級管理人員1、公司設總經理1名，由董事會聘任或解聘。公司設副總經理若干名，由董事會聘任或解聘。

52、公司總經理、副總經理、總工程師、總經濟師、財務總監、董事會秘書為公司高級管理人員。2、本章程關于不得擔任董事的情形、同時適用于高級管理人員。本章程關于董事的忠實義務和關于勤勉義務的規定，同時適用于高級管理人員。3、在公司控股股東、實際控制人單位擔任除董事以外其他職務的人員，不得擔任公司的高級管理人員。4、總經理每屆任期三年，總經理連聘可以連任。5、總經理對董事會負責，行使下列職權：（1）主持公司的生產經營管理工作，組織實施董事會決議，并向董事會報告工作；（2）組織實施公司年度經營計劃和投資方案；（3）擬訂公司內部管理機構設置方案；（4）擬訂公司的基本管理制度；（5）制定公司的具體規章；（6）提

53、請董事會聘任或者解聘公司副總經理、財務負責人；（7）決定聘任或者解聘除應由董事會決定聘任或者解聘以外的負責管理人員；（8）本章程或董事會授予的其他職權。總經理列席董事會會議。6、總經理應制訂總經理工作細則，報董事會批準后實施。7、總經理工作細則包括下列內容：（1）總經理會議召開的條件、程序和參加的人員；（2）總經理及其他高級管理人員各自具體的職責及其分工；（3）公司資金、資產運用，簽訂重大合同的權限，以及向董事會、監事會的報告制度；（4）董事會認為必要的其他事項。8、總經理可以在任期屆滿以前提出辭職。有關總經理辭職的具體程序和辦法由總經理與公司之間的勞動合同規定。9、副總經理在總經理的領導下負

54、責總經理安排的工作，行使總經理授予的職權。副總經理可以在任期屆滿以前提出辭職。有關副總經理辭職的具體程序和辦法由副總經理與公司之間的勞動合同規定。10、上市公司設董事會秘書，負責公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管以及公司股東資料管理，辦理信息披露事務等事宜。董事會秘書應遵守法律、行政法規、部門規章及本章程的有關規定。11、高級管理人員執行公司職務時違反法律、行政法規、部門規章或本章程的規定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。（四）監事1、公司設監事會。監事會成員不得少于三人。監事會設主席一人，由全體監事過半數選舉產生。監事會主席召集和主持監事會會議；監事會主席不能履行職務或者不履行職務

55、的，由半數以上監事共同推舉一名監事召集和主持監事會會議。監事會應當包括股東代表和適當比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于三分之一。監事會中的職工代表由公司職工通過職工代表大會、職工大會或者其他形式民主選舉產生。2、監事會行使下列職權：（1）應當對董事會編制的公司定期報告進行審核并提出書面審核意見；（2）檢查公司財務；（3）對董事、高級管理人員執行公司職務的行為進行監督，對違反法律、行政法規、本章程或者股東大會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議；（4）當董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正；（5）提議召開臨時股東大會，在董事會不履行公司法規定的召集和主持股東大會職責時召集和主持股東大會；（6）向股東大會提出提案；（7）依照公司法第一百五十二條的規定，對董事、高級管理人員提起訴訟；（8）發現公司經營情況異常，可以進行調查；必要時，可以聘請會計師事務所、律師事務所等專業機構協助其工作，費用由公司承擔。3、監事會每6個月至少召開一次會議。監事可以提議召開臨時監事會會議。監事會決議應當經半數以上監事通過。4、監事會制定監事會議事規則，明確監事會的議事方式和表決程序，以確保監事會的工作效率和科學決策。5、監事會應當將所議