1、關于公司資金和擔保業務管理的若干暫行規定為加強和規范公司資金和擔保業務管理，確保公司各項資金和擔保業務工作有序進行，防范風險，提高公司資金整體使用效益，根據國家有關法律、法規規定和公司內部管理改革精神，公司對有關資金和擔保業務管理工作做出以下暫行規定。公司總部（含投資部）及全資子公司（以下統稱“公司內部各單位”）辦理相關業務按本規定執行。第一條 公司資金實行內部集中結算，統一管理。公司內部各單位必須嚴格執行公司內部結算有關制度規定，加強銀行結算帳戶和資金收支業務的管理。及時清理規定之外的銀行帳戶；未經總部批準，不得在公司內部結算中心（設在總部計財部資金處）之外開立新的銀行帳戶、辦理銀行存款業務

2、；除現金和零星成本費用開支外，主要業務收支必須通過公司內部結算中心辦理，嚴禁人為分流結算資金的現象。第二條 公司結算資金由總部統一運作，集中開展資金理財業務，理財收益由公司內部各單位按照資金比例分享。子公司和汽車零部件投資部、煤炭投資部不得開展與證券投資有關的資金理財運作業務。公司理財業務管理辦法另行制定。第三條 公司內部各單位借款資金需求，首先考慮由公司內部結算資金中調劑解決。公司內部結算資金由總部按照市場化運作的原則與方式統籌安排。未經公司批準，公司內部各單位不得自行辦理對外借款業務。第四條 公司對外貸款和擔保業務范圍限于公司股權投資企業。公司內部各單位不得辦理為投資企業以外的單位和個人提

3、供貸款和擔保的業務。第五條 公司對外貸款和擔保業務實行總部集中決策，嚴格審批和控制的辦法進行管理。第六條 公司對投資企業的貸款和擔保業務按照公司確定的投資企業管理關系由相關的子公司或投資部提出申請，并根據中長期或短期貸款、擔保業務的不同情況和公司內部相關決策程序進行審批決策。子公司和投資部對公司向其所管理項目提供的貸款安全回收和擔保風險控制獨立承擔全部的責任。第七條公司中長期貸款和中長期擔保業務按照公司項目投資決策程序進行審批決策。短期貸款和擔保業務采取年初編制經營計劃時一次審批和臨時特殊情況一事一議、專項審批相結合的辦法進行審批決策。第八條公司內部各單位對外貸款、擔保業務納入公司經營計劃進行

4、管理并考核。中長期貸款、擔保業務，公司內部各單位應在編制年度經營計劃時，根據貸款、擔保批準文件規定編制分年度貸款、擔保業務計劃，經總部計財部審核后，納入公司年度經營計劃進行管理并考核。能夠在年初預計并確保安全回收的短期貸款和擔保風險低、及必須辦理的短期擔保業務，公司內部各單位應在編制年度經營計劃時提出建議方案，經總部計財部審核后，按照公司年度經營計劃的審批程序一次性辦理報批手續，經批準后一并納入公司年度經營計劃進行管理并考核。第九條公司年度計劃內貸款和擔保業務的核準程序。納入公司年度經營計劃的貸款和擔保業務，公司內部各單位在辦理相關合同手續前，需按規定填報公司對外貸款、擔保業務核準申請表（格式

5、附后），經總部計財部對其計劃、資金安排等相關情況進行審核并提出意見后，屬于總部對子公司貸款的，由公司分管計財部的副總裁商分管子公司或投資部的副總裁核準，屬于投資部或子公司對投資企業貸款的，由公司分管子公司或投資部的副總裁商分管計財部的副總裁核準。第十條公司年度經營計劃以外的短期貸款和擔保業務審批程序。對于沒有納入公司年度經營計劃，但因臨時特殊情況確需辦理的短期貸款和擔保業務，公司采取從嚴控制，一事一議、專項審批的辦法進行審批決策。公司內部各單位在辦理此類短期貸款和擔保業務前，需提出貸款或擔保書面專項申請報告，對貸款或擔保的原因、風險和相關情況進行全面分析，申請報告由子公司或投資部總經理簽發，報

6、經總部計財部對其相關條件進行評估并提出意見后，由公司分管計財部的副總裁商分管子公司或投資部的副總裁審核、公司總裁審批。貸款或擔保專項申請經批準后，納入公司年度經營計劃管理并考核。第十一條 公司內部各單位經核準的年度計劃內貸款、擔保業務和因臨時特殊情況確需辦理并經批準的短期貸款和擔保業務，屬于子公司對投資企業的貸款和擔保業務的，由子公司根據核準（或專項審批）文件自行辦理貸款和擔保的相關手續；屬于投資部對投資企業的貸款和擔保業務的，由總部計財部根據核準（或專項審批）文件協助投資部辦理貸款和擔保的相關手續。第十二條公司對外貸款和擔保必須做到合同等法律手續完整、齊備。公司內部各單位對參、控股的非全資企

7、業提供貸款必須辦理委托貸款手續；除各投資方約定按股比為投資企業提供的相互免擔保股東貸款和公司內部各單位能夠確保安全回收的對控股企業短期流動資金周轉貸款外，公司內部各單位對非全資企業提供的其它各類貸款必須落實有效的貸款擔保措施。除各投資方約定按股比為投資企業借款提供擔保外，公司內部各單位對參、控股的非全資企業提供擔保，必須落實有效的反擔保措施。子公司對外貸款、擔保業務合同等文件資料，應在完成有關合同手續后一周內報總部計財部備案。第十三條 公司內部各單位對下屬投資企業資金和擔保相關業務應通過董事會、監事會和股東會等法定程序，切實加強監督管理。凡涉及公司控股投資企業籌資、對外貸款、擔保等重大事項，在企業對該事項履行決策程序之前，子公司或投資部必須按照本規定履行公司內部決策審批程序；對于公司參股投資企業的籌資、對外貸款、擔保等重大事項，在企業對該事項履行決策程序之前，由子公司或投資部報公司分管子公司或投資部的副總裁商分管計財部的副總裁審批，經批準后報總部計財部備案。有關事項經公司批準后，由公司項目責任經理（責任董事）在企業董事會或股東會上發表公司決策意見。投資企業董事會或股東會對該事項的決議情況由子公司或投資部負責以書面形式報總部計財部備案。第十四條 公司資金和擔保業務管理實行責任追究和領導負責制。子公司或投資部一把手為本單位資金和擔保業務管理的