1、 *銀行股份有限公司個人直接投資業(yè)務(wù)管理辦法（216年版)第一章 總則第一條 為規(guī)范我行個人直接投資業(yè)務(wù)管理，促進(jìn)業(yè)務(wù)合規(guī)發(fā)展，依據(jù)有關(guān)個人外匯管理辦法(人民銀行令*號)、個人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則（匯發(fā)*1號)、建設(shè)部 商務(wù)部 國家發(fā)展和改革委員會 *人民銀行 國家工商行政管理總局 國家外匯管理局關(guān)于規(guī)范房地產(chǎn)場外資準(zhǔn)入和管理的建議或意見(建住房*171號）、國家外匯管理局 建設(shè)部關(guān)于規(guī)范房地產(chǎn)*場外匯管理關(guān)于問題的通知（匯發(fā)號）、住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部 國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范境外機(jī)構(gòu)和個人購房管理的通知(建房*86號）、外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)管理辦法（*人民銀行公告*第2號）、國家外匯管

2、理局關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和調(diào)整直接投資外匯管理政策的通知（匯發(fā)*59號）、*人民銀行關(guān)于明確外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)操作細(xì)則的通知(銀發(fā)*165號)、國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)外國投資者境內(nèi)直接投資外匯管理規(guī)定及配套資料文件的通知(匯發(fā)*21號）、國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)服務(wù)貿(mào)易外匯管理法規(guī)的通知(匯發(fā)*30號）、國家稅務(wù)總局 國家外匯管理局關(guān)于服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對外支付稅務(wù)備案關(guān)于問題的公告(國家稅務(wù)總局 國家外匯管理局公告*年第40號）、國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過特殊目的公司境外投融資及返程投資外匯管理關(guān)于問題的通知(匯發(fā)*37號)、國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡化和改進(jìn)直接投資外匯管理政策的通知(匯發(fā)

3、*3號)、關(guān)于發(fā)送*銀行股份有限公司直接投資外匯業(yè)務(wù)管理辦法(*年版)的通知（*發(fā)*655號）、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法(銀發(fā)*1號）、關(guān)于改進(jìn)個人銀行賬戶服務(wù) 加強(qiáng)賬戶管理的通知（銀發(fā)*39號)、*銀行股份有限公司個人外匯存款業(yè)務(wù)管理辦法(*年版)等有關(guān)制度,特擬定*銀行股份有限公司個人直接投資業(yè)務(wù)管理辦法(*年版）（以下簡稱辦法）。第二條 本辦法適用于個人在我行辦理的直接投資業(yè)務(wù)，包括境內(nèi)直接投資（FDI)業(yè)務(wù)和境外直接投資(OD)業(yè)務(wù)。第三條 本辦法中的“個人”包含境內(nèi)個人和境外個人。境內(nèi)個人是指,持有中華人民共和國居民身份證、戶口簿等實(shí)名制規(guī)定有效身份證件的*公民;軍人、武裝警察尚未

4、領(lǐng)取居民身份證的,除出具軍人和武裝警察身份證件外，還應(yīng)出具軍人保障卡或所在單位開具的尚未領(lǐng)取居民身份證的證明材料。境外個人是指,持護(hù)照或外國人永久居留證的外國公民；持港澳居民來往內(nèi)地通行證的*、*特別行政區(qū)居民；持*居民來往大陸通行證的*地區(qū)居民;持中華人民共和國護(hù)照及境外永久居留證的*公民 “定居國外”還須持國外居留證、歸國華僑證或可表明華僑身份的其它證件等定居國外的法律證明文件。在境內(nèi)居民個人特殊目的公司 特殊目的公司，是指境內(nèi)居民（含境內(nèi)機(jī)構(gòu)及境內(nèi)居民個人）以投融資為目的，以其合法持有的境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益，或者以其合法持有的境外資產(chǎn)或權(quán)益，在境外直接設(shè)立或間接控制的境外企業(yè)。有關(guān)外匯登記

5、業(yè)務(wù)中,境內(nèi)居民個人口徑包含境內(nèi)個人,以及雖無*境內(nèi)合法身份證件、但因經(jīng)濟(jì)權(quán)益關(guān)系在*境內(nèi)習(xí)慣性居住的境外個人。第四條 本辦法適用于*銀行股份有限公司境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)(下稱“各行”)。第五條各行應(yīng)依據(jù)反洗錢有關(guān)要求,從客戶、賬戶、交易層面貫徹我行個人直接投資業(yè)務(wù)背景真實(shí)性、合規(guī)性的盡職審核責(zé)任，依據(jù)有關(guān)直接投資外匯登記信息辦理將來開戶、購付匯業(yè)務(wù),并依照個人客戶身份識別有關(guān)要求開展對個人直接投資客戶的身份識別，了解其職業(yè)、收入狀況，確認(rèn)關(guān)于資金投資規(guī)模符合其身份。如發(fā)現(xiàn)關(guān)于客戶身份、行為存在異常,可能涉嫌洗錢、恐怖融資或者其他犯罪活動的，應(yīng)依照*銀行大額和可疑交易報告管理辦法規(guī)定的路線和流程報告可

6、疑交易線索。第六條 本辦法對個人直接投資業(yè)務(wù)重點(diǎn)關(guān)注環(huán)節(jié)進(jìn)行了業(yè)務(wù)規(guī)范,是各行辦理個人直接投資業(yè)務(wù)的政策依據(jù)。各行應(yīng)在貫徹“了解你的客戶”、“了解你的業(yè)務(wù)”、“盡責(zé)審查”三原則（簡稱“展業(yè)三原則”)的基礎(chǔ)上,依據(jù)有關(guān)本辦法及監(jiān)管機(jī)關(guān)直接投資有關(guān)政策法規(guī)要求辦理個人直接投資業(yè)務(wù)。第二章 個人直接投資業(yè)務(wù)分類第七條 個人境內(nèi)直接投資業(yè)務(wù)主要包括：境內(nèi)直接投資前期費(fèi)用業(yè)務(wù)、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)業(yè)務(wù)、境內(nèi)再投資業(yè)務(wù)、境外個人購買商品房結(jié)匯業(yè)務(wù)、境外個人將因未購得退回的人民幣購房款購匯匯出業(yè)務(wù)、境外個人轉(zhuǎn)讓境內(nèi)商品房購付匯業(yè)務(wù)、境內(nèi)個人收購?fù)鈬顿Y者股權(quán)資金匯出業(yè)務(wù)根據(jù)現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)定，個人境內(nèi)直投業(yè)務(wù)中：僅境內(nèi)直

7、接投資前期費(fèi)用業(yè)務(wù)、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)業(yè)務(wù)、境內(nèi)再投資業(yè)務(wù)涉及個人直投賬戶操作，其他業(yè)務(wù)暫不涉及個人直投賬戶操作。個人境外直接投資業(yè)務(wù)主要包括:境外資產(chǎn)變現(xiàn)業(yè)務(wù)、特殊目的公司項(xiàng)下境內(nèi)居民個人購付匯業(yè)務(wù)根據(jù)現(xiàn)行監(jiān)管規(guī)定，個人境外直投業(yè)務(wù)中：僅境外資產(chǎn)變現(xiàn)業(yè)務(wù)涉及個人直投賬戶操作，其他業(yè)務(wù)暫不涉及個人直投賬戶操作。第八條 境內(nèi)直接投資前期費(fèi)用業(yè)務(wù),是指外國投資者在境內(nèi)從事與直接投資活動有關(guān)的各類前期費(fèi)用業(yè)務(wù)。第九條境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)業(yè)務(wù)，是指境內(nèi)個人向外國投資者轉(zhuǎn)讓所持境內(nèi)企業(yè)股份或權(quán)益而收取的外匯或人民幣購買對價業(yè)務(wù)。第十條境內(nèi)再投資業(yè)務(wù)，分為境內(nèi)外匯再投資業(yè)務(wù)和境內(nèi)人民幣再投資業(yè)務(wù)。境內(nèi)外匯再投資業(yè)務(wù)，是

8、指境內(nèi)個人接收境內(nèi)外匯再投資或股權(quán)轉(zhuǎn)讓對價外匯業(yè)務(wù)。境內(nèi)人民幣再投資業(yè)務(wù)，是指境外投資者通過利潤分配、清算、減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等取得的用于境內(nèi)再投資或增加注冊資本的人民幣資金業(yè)務(wù)。第十一條境外個人購買商品房結(jié)匯業(yè)務(wù)，是指境外個人使用境外匯入外匯或個人外匯賬戶內(nèi)自有外匯購買境內(nèi)商品房，進(jìn)行資金結(jié)匯的業(yè)務(wù)。第十二條 境外個人將因未購得退回的人民幣購房款的購匯匯出業(yè)務(wù),是指境外個人因故未能履行商品房交易的,需將退回的人民幣購房款購匯匯出的業(yè)務(wù)。第十三條境外個人轉(zhuǎn)讓境內(nèi)商品房購付匯業(yè)務(wù),是指境外個人出售在境內(nèi)購得的商品房,所獲資金進(jìn)行購匯后存入本人外匯儲蓄賬戶或匯出境外。第十四條 境內(nèi)個人收購?fù)鈬顿Y者股

9、權(quán)資金匯出業(yè)務(wù)，是指境內(nèi)個人使用境內(nèi)人民幣資金購匯后,購買外商投資企業(yè)中外國投資者股權(quán)業(yè)務(wù)。第十五條 境外資產(chǎn)變現(xiàn)業(yè)務(wù)，是指境內(nèi)居民個人從特殊目的公司取得資本變更收入等需匯回資金的業(yè)務(wù)。第十六條特殊目的公司項(xiàng)下境內(nèi)居民個人購付匯業(yè)務(wù),是指境內(nèi)居民個人向其已登記的特殊目的公司匯出資金用于特殊目的公司設(shè)立、股份回購或退*操作等業(yè)務(wù)。第三章 賬戶管理第十七條 個人直接投資業(yè)務(wù)涉及的賬戶目前有：境內(nèi)直接投資項(xiàng)下的前期費(fèi)用類、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)類、境內(nèi)再投資類三類賬戶，境外直接投資項(xiàng)下的境外資產(chǎn)變現(xiàn)類賬戶。上述賬戶依照外幣和人民幣分類管理。詳細(xì)分類情形詳見附件1:個人直接投資業(yè)務(wù)一覽表。第十八條 個人直接投資

10、外匯賬戶分類個人直接投資外匯業(yè)務(wù)通過“個人外匯資本賬戶”辦理,主要涉及四類賬戶:一、前期費(fèi)用外匯賬戶：用于存放外國投資者個人在境內(nèi)從事與直接投資活動有關(guān)的各類前期費(fèi)用，原則上應(yīng)以外國投資者個人名義開立。各行應(yīng)憑外匯局或銀行出具的登記憑證在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)銀行端打印相應(yīng)的前期費(fèi)用流入監(jiān)控信息表，為其辦理賬戶開立。外國投資者設(shè)立一家外商投資企業(yè)原則上僅可開立一個前期費(fèi)用外匯賬戶；賬戶原則上應(yīng)在擬設(shè)立外商投資企業(yè)的注冊地開立; 賬戶有效期為 6個月（自開戶之日起)，如確有客觀原因，開戶主體可提交說明函向銀行申請延期,但最長不得超過 個月。二、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶:用于存放境內(nèi)個人出售境內(nèi)資所有權(quán)益所得外

11、匯。境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶應(yīng)以境內(nèi)股權(quán)出讓個人的名義開立。各行應(yīng)憑加蓋銀行章的業(yè)務(wù)登記憑證打印相應(yīng)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓流入監(jiān)控信息表為其辦理賬戶開立。針對一筆股權(quán)轉(zhuǎn)讓交易(股權(quán)轉(zhuǎn)讓款的分次支付不作為多筆交易)，股權(quán)出讓方僅可開立一個境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶;允許異地開戶。三、境內(nèi)再投資專用賬戶：用于境內(nèi)個人接收境內(nèi)外匯再投資或股權(quán)轉(zhuǎn)讓對價外匯資金。境內(nèi)再投資專用賬戶應(yīng)以接收境內(nèi)外匯再投資或股權(quán)轉(zhuǎn)讓對價外匯資金的境內(nèi)個人名義開立。各行應(yīng)憑加蓋銀行章的業(yè)務(wù)登記憑證打印相應(yīng)的境內(nèi)再投資流入監(jiān)控信息表為其辦理賬戶開立。境內(nèi)再投資專用賬戶僅可開立一個,可以異地辦理開戶。四、境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶：用于存放境內(nèi)個人出售境外資所有權(quán)益所

12、得外匯。境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶應(yīng)以從特殊目的公司取得資本變更收入的境內(nèi)居民個人的名義開立。各行應(yīng)憑加蓋銀行章的業(yè)務(wù)登記憑證或境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記表為境內(nèi)個人直接辦理開戶手續(xù)。第十九條 個人直接投資人民幣賬戶分類個人直接投資人民幣業(yè)務(wù)通過“外商直接投資個人人民幣結(jié)算賬戶”辦理,其使用參照機(jī)構(gòu)外商直投人民幣專用賬戶管理規(guī)定管理，主要涉及三類: 一、前期費(fèi)用類：境外投資者如為境外自然人,可以申請開立個人人民幣銀行結(jié)算賬戶,專門用于存放前期費(fèi)用。該賬戶的使用應(yīng)當(dāng)參照境外機(jī)構(gòu)人民幣前期費(fèi)用專用存款賬戶進(jìn)行管理。業(yè)務(wù)辦理機(jī)構(gòu)將境外投資者開立的用于前期費(fèi)用的個人銀行結(jié)算賬戶向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報備

13、時,應(yīng)當(dāng)在“備注”最前面注明“前期費(fèi)用”字樣。二、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)類：境外投資者以人民幣資金并購境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商投資企業(yè)或收購?fù)馍掏顿Y企業(yè)中方股權(quán),中方股東為境內(nèi)自然人的，中方股東可以申請開立個人人民幣銀行結(jié)算賬戶，專門用于存放境外投資者匯入的人民幣并購款或股權(quán)轉(zhuǎn)讓款。該賬戶的使用應(yīng)當(dāng)參照機(jī)構(gòu)人民幣并購專用存款賬戶或人民幣股權(quán)轉(zhuǎn)讓專用存款賬戶進(jìn)行管理。各機(jī)構(gòu)將中方股東開立的用于并購或股權(quán)轉(zhuǎn)讓的個人銀行結(jié)算賬戶向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報備時,應(yīng)在“備注”最前面注明“并購”或“股權(quán)轉(zhuǎn)讓”字樣。三、境內(nèi)再投資類:境外投資者為境外自然人的,可以申請開立個人人民幣銀行結(jié)算賬戶,專門用于存放再投資資金。該

14、賬戶的使用應(yīng)當(dāng)參照境外機(jī)構(gòu)人民幣再投資專用存款賬戶進(jìn)行管理。第二十條 賬戶收支范圍一、前期費(fèi)用專用賬戶賬戶收入范圍：外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)登記金額內(nèi)外國投資者從境外匯入的用于設(shè)立外商投資企業(yè)的前期費(fèi)用,以及用于驗(yàn)資的資金。憑業(yè)務(wù)登記憑證及外匯局資本項(xiàng)目系統(tǒng)銀行端打印的前期費(fèi)用流入監(jiān)控信息表，辦理資金入賬。賬戶支出范圍：經(jīng)真實(shí)性審核后的經(jīng)常項(xiàng)目對外支付、原路匯回境外、劃入將來設(shè)立的外商投資企業(yè)外匯資本金賬戶及經(jīng)外匯局(銀行）登記或外匯局核準(zhǔn)的資本項(xiàng)目支出。以人民幣結(jié)算前期費(fèi)用的，審核境外投資者提交的支付命令函、資金用途說明、資金使用承諾書等材料后，為其辦理前期費(fèi)用向境內(nèi)人民幣銀行結(jié)算賬戶的支付；

15、外商投資企業(yè)設(shè)立后，剩余前期費(fèi)用轉(zhuǎn)入人民幣資本金專用存款賬戶或原路退回。二、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶賬戶收入范圍：外國投資者匯入的股權(quán)轉(zhuǎn)讓對價（含非居民存款賬戶、離岸賬戶、境外個人境內(nèi)外匯賬戶出資)；外國投資者通過境外匯入保證金專用賬戶劃入的股權(quán)轉(zhuǎn)讓對價；經(jīng)外匯局（銀行)登記或核準(zhǔn)的其他收入。憑業(yè)務(wù)登記憑證及外匯局資本項(xiàng)目系統(tǒng)銀行端打印的股權(quán)轉(zhuǎn)讓流入監(jiān)控信息表，辦理資金入賬。賬戶支出范圍：憑完稅證明（無轉(zhuǎn)股收益的可免予提交)或繳稅通知書(以結(jié)匯所得人民幣支付本次資產(chǎn)變現(xiàn)收入稅款的）辦理資金結(jié)匯。以人民幣結(jié)算的，審核上述完稅證明后賬戶資金即可依法使用。三、境內(nèi)再投資專用賬戶(一)外匯境內(nèi)再投資賬戶收入范

16、圍:境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶劃入的境內(nèi)再投資資金；經(jīng)外匯局(銀行)登記或核準(zhǔn)的其他境內(nèi)再投資外匯資金。憑業(yè)務(wù)登記憑證及外匯局資本項(xiàng)目系統(tǒng)銀行端打印的境內(nèi)再投資流入監(jiān)控信息表,辦理資金入賬。賬戶支出范圍:憑有關(guān)業(yè)務(wù)登記憑證、完稅證明（無轉(zhuǎn)股收益的可免予提交)或繳稅通知書辦理資金結(jié)匯。(二）人民幣境內(nèi)再投資賬戶收入范圍:境外投資者將因人民幣利潤分配、先行回收投資、清算、減資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等所得的人民幣資金用于再投資或增加注冊資本。賬戶支出范圍:審核國家關(guān)于部門的核準(zhǔn)或備案資料文件和納稅證明后辦理人民幣資金對外支付。四、境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶賬戶收入范圍:境內(nèi)居民個人從特殊目的公司取得資本變更收入的匯回資金。憑業(yè)務(wù)登

17、記憑證或境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記表,及外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)銀行端中打印的額度監(jiān)控信息表,辦理資金入賬。賬戶支出范圍：憑境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記表，及稅務(wù)申報單或完稅證明辦理資金結(jié)匯。第二十一條 賬戶資金使用管理及原幣劃轉(zhuǎn)要求一、直接投資業(yè)務(wù)所涉及賬戶內(nèi)資金來源于境內(nèi)劃轉(zhuǎn)或境外匯入(非居民存款賬戶、離岸賬戶視同境外)，不得辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。二、直接投資業(yè)務(wù)所涉賬戶內(nèi)資金使用時（包括原幣劃轉(zhuǎn)），各行應(yīng)按規(guī)定審核交易的真實(shí)性、合法性,不得用于國家法律法規(guī)禁止的支出。三、直接投資外匯業(yè)務(wù)所涉及外匯賬戶內(nèi)資金原幣劃轉(zhuǎn)時,劃出行應(yīng)于資金劃出后及時關(guān)注該筆資金劃轉(zhuǎn)結(jié)果;若劃轉(zhuǎn)錯誤的,應(yīng)待資金退回后

18、重新劃出。劃入行應(yīng)于資金劃入時確認(rèn)劃入資金是否符合賬戶收入范圍，并與開戶主體核對該筆資金交易的劃入信息以確認(rèn)交易準(zhǔn)確性:對不符合賬戶收入范圍及境內(nèi)劃轉(zhuǎn)規(guī)定，或經(jīng)核實(shí)劃轉(zhuǎn)錯誤的，劃入行應(yīng)將此筆資金原路匯回。劃出行、劃入行均應(yīng)按規(guī)定通過國際收支申報系統(tǒng)履行有關(guān)境內(nèi)劃轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)申報,對劃轉(zhuǎn)錯誤的,應(yīng)按規(guī)定對申報信息及時進(jìn)行調(diào)整。四、境內(nèi)直接投資前期費(fèi)用外匯專用賬戶資金不得用于質(zhì)押貸款。 境外投資者的人民幣前期費(fèi)用專用存款賬戶內(nèi)的資金不得用于土地招拍掛或購買房產(chǎn)。五、直接投資項(xiàng)下外匯賬戶所造成或產(chǎn)生的利息收入和投資收益均可在本直接投資外匯賬戶中保留,將來可憑利息、收益清單劃入至經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶留存或直接在

19、銀行辦理結(jié)匯及支付。第二十二條額度管理：各行應(yīng)查詢外匯局資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)對應(yīng)的流入監(jiān)控信息表中尚可流入金額辦理有關(guān)賬戶入賬手續(xù);境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶、境內(nèi)再投資專用賬戶因匯率差異等特殊原因致使實(shí)際流入金額超出尚可流入額度的,累計超出金額原則上不得超過等值萬美元，其它情形均不允許超額度入賬。第四章 合規(guī)及內(nèi)控管理第二十三條辦理個人直接投資賬戶開戶、入賬、結(jié)售匯、資金劃轉(zhuǎn)等業(yè)務(wù)時，各行應(yīng)依據(jù)有關(guān)監(jiān)管部門數(shù)據(jù)報送要求及時、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行國際收支、賬戶數(shù)據(jù)、外匯賬戶內(nèi)結(jié)售匯、資本項(xiàng)目、跨境人民幣收付信息管理系統(tǒng)(PMS、CFE）等有關(guān)數(shù)據(jù)報送。第二十四條 各行應(yīng)憑申請人加蓋銀行業(yè)務(wù)專用章的直接投資外匯登記憑證,登陸外匯局資本項(xiàng)