1、.：.；會計人員每月的詳細任務會計任務職責與義務 一擔任公司的本錢核算 1.整理各項費用并進展歸集和分配； 2.做記賬憑證并登賬； 3.月末對費用進展核算； 4.統計各項費用的目的考核結果并上報經理。 二進展公司的本錢分析 1.根據本錢構成和歷史發生情況以及方案目的進展比較； 2.本錢分析報告。 三擔任公司的固定資產賬 1.擔任每月提取折舊； 2.擔任固定資產報廢、清理的賬務登記； 3.新購入固定資產的入賬； 4.年終匯總。 四擔任總賬的一部分 1.匯總總賬，進展試算平衡； 2.與明細賬的核對。 五擔任應付賬款往來核算 1.接納原資料入庫單、銷售發票，核算、審核付款清單和各種應付賬款，審核各項

2、記錄； 2.審核各業務部門轉交的發票及單據； 3.登賬，記賬。 六擔任國內銷售應收賬款往來業務核算 1.核算各國內銷售客戶應收賬款和記錄， 2.憑發票登記，記賬； 3.定期與銷售人員核對銷售明細及監視匯款。 七擔任有關報表的報送任務 1.每十天報送給總經理銀行存款余額明細； 2.月底向部門經理報送本月銷售明細、應收賬款明細和費用分類、罰息明細給銷售部； 3.月底報外銷部外銷回款統計。 八現金與支票管理 1.保管單據支票、支票報銷單、支票懇求單、收據等、財務公用章及現金； 2.填寫現金支票、轉賬支票及匯款憑證； 3.辦理匯款、取現和支票轉賬手續； 4.辦理國際收支申報手續； 5.每日對庫存現金進

3、展清點與結算； 6.開立還款收據、交款收據及客戶回款收據； 7.初步審核現金報銷單據的合法性和真實性，辦理現金報銷手續。 九財務檔案的整理、裝訂 十完成上級委派的其他義務 任務績效規范 1.本錢核算方法科學合理； 2.本錢計算準確，能照實反映消費形狀，無過失； 3.總賬及固定資產賬登記準確，無過失； 4.應收及應付賬款的核算明晰明確，各種單據合法有效； 5.提供的銷售考核數據準確； 6.對銷售回款的形狀監視有力，無過失； 7.向管理層提供內容翔實、數據準確的分析報告，并能從中及時發現問題； 8.現金收支相符，過失率為零； 9.現金與賬目相符，過失率為零； 10.保證現金報銷單據合法、真實，符合

4、公司的各項規章制度； 11.平安穩妥地保管現金、單據、財務公用章，不出現遺失； 12.仔細填寫有關財務單據，做到字跡工整，易于識別； 13.平安穩妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊，保證財務檔案完好，尋覓方便 月末結轉及提取相關稅金1、結轉當月地方小稅查詢當月應交稅金各地方小稅的明細賬將當月地方小稅中存在借方發生額的金額作記錄編制相應的會計分錄將其轉平借：管理費用房產稅土地運用稅車船運用稅貸：應交稅金應交房產稅應交土地運用稅應交車船運用稅 2、結轉當月增值稅1結轉當月增值稅查詢當月應交稅金中應交增值稅的明細賬將當月應交增值稅的各子科目發生額作記錄編制相應的會計分錄將其轉出借：應交稅金應交增值稅銷項

5、稅額應交增值稅轉出多交增值稅 貸：應交稅金應交增值稅進項稅額應交增值稅已交稅金本年數應交增值稅已交稅金出口交稅應交增值稅轉出未交增值稅2轉出當月未交或多交的增值稅根據當月應交稅金應交增值稅各明細賬計算出其貸方余額同借方余額的差額編制相應的會計分錄將差額轉出借：應交稅金應交增值稅轉出未交增值稅貸：應交稅金未交增值稅 或如下：借：應交稅金未交增值稅 貸：應交稅金應交增值稅轉出多交增值稅3、計提當月主營業務稅金及附加查詢以及計算出當月增值稅額的應交數和主營業務收入根據國家以及地方稅收政策計算出各稅費金額根據計算出的金額編制相應的會計分錄借：主營業務稅金及附加貸：應交稅金應交城建稅其他應交款應交教育附

6、加應交堤防稅應交平抑物價應交教育開展基金4、計提當月所得稅按應付稅款法根據本月的利潤總額扣除不需求納稅工程計提當月的所得稅。借：所得稅貸：應交稅金應交所得稅二復核會計憑證 將出納崗傳來的涉及現金的憑證以及一切核算崗傳來的不涉及現金的憑證一致進展逐個復核發現有編制會計憑證出現過失的情況提請各核算崗矯正其中出現的異常過失應先征求副部長意見后才干予以矯正將憑證中含有需求抵扣的增值稅進項稅額抵扣聯或運輸發票抽出并在發票右上角寫上該稅票的月份及憑證號傳稅務崗驗票以及編制抵扣聯清單將已復核的會計憑證按憑證號順序清理整齊三編制以及出具會計報表 將一切曾經過人工復核的會計憑證在微機的賬務系統進展逐個復核將一切

7、賬務系統中曾經復核的憑證進展電腦記賬經過微機中的賬務系統進展一切結轉憑證的生存復核一切已生成的結轉憑證看其能否正確對已核準無誤的結轉憑證進展電腦記賬出具會計報表交由副部長審定審定無誤后將其復印假設干份填寫用章審批單到檔案室請章后蓋公司蓋再蓋上“法定代表人財務總監財務部門擔任人三章將要上傳到國資公司財務部和寶安集團財務處的會計報表先予以后再寄出再將會計報表下發給其他各相關部門和單位并要求在發文簽收本上簽下接納人的姓名和日期注：每月的財務會計報表應在下月的10日之前出具，出具后經指點審定無誤才干予以下發。四編制以及出具會計報表附注 將 各核算崗提供的相關資料收齊編制會計報表附注復印在財務系統內部下

8、發注：每月的財務會計報表附注應在下月的15日之前出具。五編制快報 按照國資公司財務部下發的快報要求先編制表樣再逐個查詢賬務系統中當月的各所需科目余額填制報表交副部長審查將審定無誤的快報打印再到國資公司財務部注：每月的快報應在當月最后一天下班前予以傳出。六編制財務分析報告 每季末待財務報表出具之后向相關核算崗搜集財務分析報告所需資料和信息編制財務分析報告交部長審查將審定后的財務分析報各打印復印假設干份向部長請示后下發相關人員注：3月和9月為季度財務分析6月和12月為半年和年度財務分析；每季的財務分析報告應在下月的20日之前出具，出具后經指點審定無誤才干予以下發。七編制現金流量預測表 每季度過后應

9、將上季度編制的現金流量預測表與資金實踐發生數予以核對從微機的賬務系統中逐個查詢運營活動、投資活動、籌資活動各自的現金流入和現金流出明細并編制上季度預測數與實踐發生數對比分析表再根據下一季度的資金運用方案和運營規劃編制下一季度的現金流量預測表交部長審查 將審定后的現金流量預測表打印復印假設干份向部長請章后下發相關人員注：現金流量預測表應在下一季度開場月份的25日之前出具，出具后經指點審定無誤才干予以下發。八搜集員工考核資料當月月初將員工月度考核表下發給財務部除部長外各員工督促其填寫當月的任務方案當月完后督促其填寫當月的任務小結將小結收齊交部長考核注：員工月度考核表應在下一個月8日之前收齊。九管理

10、性任務1、嚴厲按國家財經法律、法規、政策、會計制度，復核會計憑證，保證會計核算質量。2、在制定內部會計核算以及財務管理制度的方面提出創建性建議。3、協助部長加強公司財務會計管理任務，一致規范財務行為。4、協助部長有效實施對各會計崗位的考核，以及公正客觀地完成各會計崗位的監交任務。5、不定期組織本錢核算小組或各會計核算崗位的閱歷交流以及業務溝通等小型的座談會，不定期組織旨在提高財務管理核算的任務檢查及閱歷交流。6、妥善管理好財務會計部日常的瑣碎小事。7、積極完成指點交辦的其他任務。十任務要求1、熟習公司各類財務管理制度。2、了解財務部各崗位任務內容，做好與各崗位的銜接任務。3、任務目的明確，責任

11、心強，樹立良好的部門籠統。 會計任務： 1.審核原始憑證 1)外來原始憑證。由業務經辦人員在業務發生或者完成時從外單位獲得的憑證， 如供應單位發貨票、銀行收款通知等。 (2)自制原始憑證。單位自行制定并由有關部門或人員填制的憑證，如收料單、領料單、工資結算單、收款收據、銷貨發票、本錢計算單等。 2.填制記帳憑證 可以到月底把同類的原始憑證匯總填制記賬憑證，也可隨時發生隨時填 . 但不要把時間順序顛倒了。 根據有借必有貸，借貸必相等的記賬規那么，編制會計分錄。 3.復核 就是看看有沒有錯誤。 4.記帳 根據記賬憑證登記入帳 小規模公司必備的賬本：現金日記帳；銀行日記帳；總帳；三欄明細帳 5.編制

12、會計報表 1、根據總賬科目余額填列。可直接根據有關總賬科目的期末余額填列，如應收票據，短期借款有些那么需根據幾個總賬科目的期末余額計算填列，如“貨幣資金，需根據“現金、“銀行存款、“其他貨幣資金三個總曲科目的期末余額的合計數填列。 2、根據明細帳科目余額計算填列。如“應付賬款，需根據“應付賬款和“預付賬款相關明細科目的期末貸方余額計算填列。 3、根據總科目和明細科目余額分析計算填列。如“長期借款，需根據“長期借款總賬科目余額扣除“長期借款明細科目中將在一年內到期限的長期借款部分分析計算填列。 4、務查登記簿記錄。會計報表附注中的某些資料，需求根據備查登記簿中的記錄編制。 6、納稅申報 1、增值

13、稅： 銷售或購進貨物、提供加工或修繕修配勞務是要交納增值稅的。 小規模納稅人的增值稅率為4%6% 2、營業稅： 營業稅的納稅義務人，是在中華人民共和國境內提供應稅勞務、轉讓無形資產或者銷售不動產的單位和個人。 不同行業的營業稅率不同。 普通貨運執行3.0%的營業稅率,物流效力業執行5.0%的營業稅率。 物流各環節中運輸、裝卸、搬運是3%，倉儲、配送、代理是按效力業5% 3、地稅： 還要交地稅，就是在營業稅的根底上，分別按7%征收的城建稅(還有5%、1%，視城市大小而定和3%和教育費附加和地方教育附加1%或2%，也是各城市不同。 4、所得稅： 不論是工商業還是效力業，都要按利潤交納企業所得稅，詳

14、細征收方法：按照企業所得稅申報表的要求，逐項填寫收入、本錢、費用、支出，算出利潤，按照稅法的有關規定進展納稅調整，計算出應納稅所得額，按照一定的稅率33%計算出應納稅額。法定稅率是33%，但年應納稅所得額在3萬元以下含3萬元的減按18%的稅率征收；年應納稅所得額超越3萬元至10萬元以下含10萬元的，減按27%的稅率征收。10萬以上33%。 這些稅應該夠他們用的了。 1、增值稅、消費稅申報 納稅人應在次月1日到10日內自行或委托社會中介機構到所在地國稅機關辦稅效力廳納稅申報窗口辦 理納稅申報，申報里須持以下資料： 1納稅申報表； 2財務會議報表及闡明資料； 增值稅普通納稅人還需提供：增值稅懇求抵

15、扣憑證，發票領、用、存月報表，增值稅銷項稅額和進項 稅額明細表，國稅機關要求申報的其他資料。 2、營業稅申報 金融業營業稅納稅人在季度終了后十日內辦理納稅申報，保險業營業稅納稅人在月份終了后十日內辦 理納稅申報，申報須持以下資料： 1營業稅申報表； 2財務會議報表及闡明資料； 3其他要求申報的資料。 3、企業所得稅納稅申報 企業所得稅納稅人該當在月份或季度終了十五日內申報預繳，年度終了四十五日內進展年度申報匯 總納稅成員企業和單位在季度終了十五日內或年度終了四十五日內向所在地稅務機關報送申報表，年度終了四個月匯算清繳。申報時必需持以下資料： A、季度預繳 1所得稅申報表； 2財務會計報表及闡明

16、資料。 B、年度匯繳 1所得稅申報表； 2所得稅申報表附表； 3財務會計報表及闡明資料； 4其他資料。 借貸記帳法 是以“借、“貸作為記帳符號的一種復式記帳法。其根本原理包括記帳符號、帳戶構造、記帳規那么和試算平衡方法。 1記帳符號：借、貸。 2帳戶構造：將一切帳戶的左方定為“借方，右方定為“貸方，并用一方登記添加數，一方登記減少數。其中，資產類、本錢類和損益支出類帳戶用借方登記添加數，貸方登記減少數，期末余額在借方；負債類、一切者權益類和損益收人類帳戶用貸方登記添加數，借方登記減少數，期末余額在貸方。 3記帳規那么：有借必有貸，借貸必相等。 4試算平衡：在借貸記帳法下，進展試算平衡的方法是經過編制總分類帳戶余額試算平衡表或總分類帳戶本期發生額試算平衡表來實現的。 期末余額=期初余額+本期添加發生額本期減少發生額 資產類：期末借方余額=期初借方余額+本期借方發生額本期貸方發生額 負債、一切者權益類：期末貸方余額=期初貸方余額+本期貸方發生額本期借方發生額